Договор банковского счета в законодательстве Российской Федерации

Бацанова, Татьяна Александровна

Договор банковского счета в законодательстве Российской Федерациитекст автореферата и тема диссертации по праву и юриспруденции 12.00.03 ВАК РФ

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции на тему «Договор банковского счета в законодательстве Российской Федерации»

На правах рукописи

Бацанова Татьяна Александровна

ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА В ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Специальность 12.00.03. - гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук

МОСКВА -2005-

Диссертация выполнена на кафедре гражданского права и права охраны интеллектуальной собственности Российского государственного института интеллектуальной собственности.

Научный руководитель: Доктор юридических наук, профессор

Скрипко Виталий Романович

Официальные оппоненты: Доктор юридических наук, профессор

Гандилов Тофик Миртагиевич

Кандидат юридических наук, доцент Фролова Наталья Михайловна

Ведущая организация: Московский гуманитарный университет

Защита состоится «10» июня 2005 г. в 15 ч. 00 мин. на заседании диссертационного совета К 401.001.01 по защите диссертаций на соискание ученой степени кандидата юридических наук при Российском государственном институте интеллектуальной собственности по адресу: 117279, г. Москва, ул. Миклухо-Маклая, д.55 А

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Российского государственного института интеллектуальной собственности.

Автореферат разослан «30» апреля 2005 г.

Ученый секретарь диссертационного совета, кандидат юридических наук

И.А. Носова

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы диссертационного исследования. С переходом от государственно-плановой экономики к свободному рынку в Российской Федерации в девяностых годах началось формирование новой банковской системы с участием коммерческих банков. Новый рынок банковских услуг и стремительный рост числа его участников требовали от законодателя создания соответствующей правовой базы. Банковские счета стали не только неотъемлемой частью хозяйственной деятельности предпринимателей и юридических лиц, но и частью частной жизни граждан-потребителей.

Поэтому в новом Гражданском кодексе РФ 1996 г.1 закреплен как самостоятельный вид гражданско-правовых обязательств - договор банковского счета, которому посвятил отдельная глава 45.

Однако с принятием Гражданского кодекса РФ и федеральных законов не были разрешены проблемы создания правовой базы в банковской сфере, а были только намечены тенденции комплексного, системного исследования правового регулирования банковской деятельности.

Неудовлетворительное законодательное регулирование банковских институтов, в том числе, пробелы в законодательстве, противоречия в актах одного уровня, оказывают негативное влияние на развитие банковской системы РФ.

Так до 1996 г. в соответствии с рядом нормативно-правовых актов предприниматели и юридические лица были обязаны хранить свободные денежные средства в банках. В Гражданском кодексе РФ такая обязанность отсутствует. Однако содержалась норма, обязывающая

1 Собрание законодательства РФ, 1996, № 5, ст. 410.

предпринимателей осуществлять расчеты в безналичном порядке3, которые производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета (ст.861 ГК РФ).

Правовое регулирование отношений по договору банковского счета может осуществляться на разных уровнях. Однако, учитывая, что в правоотношении выступают две экономически и юридически неравные стороны - банк и клиент - необходимо предусмотреть в законодательном порядке дополнительные ограничения прав более сильной стороны и гарантии для более слабой.

Необходимость определения оптимального соотношения интересов участников гражданского оборота, правового режима безналичных денежных средств также должны стать предметом детального исследования и разработки соответствующих действенных мер, направленных на стабилизацию сложившейся ситуации.

Цели и задачи диссертационного исследования. Целью настоящего диссертационного исследования является комплексный, теоретический анализ понятия, признаков и сущности договора банковского счета, а также элементов этого договора, выявление наиболее острых, спорных вопросов теории, практики и предложения различных подходов к их разрешению.

Поставленная цель предопределяет следующие задачи:

• определение понятия и признаков договора банковского счета;

• выявление правовой природы договора банковского счета;

• выявление места договора банковского счета в системе договоров по российскому праву;

• определение правовой природы денежных средств, находящихся на банковском счете;

• определение классификационных критериев для существующих видов договоров банковского счета;

3В настоящее время предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке составляет 60 000 руб. в соответствии с Указанием Банка России от 14.11.01 г. №1050-У «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке».

• определение тенденций систематизации и кодификации действующего банковского законодательства, обусловленных практикой применения этого законодательства;

• анализ некоторых вопросов, возникающих при заключении, исполнении и расторжении договора банковского счета;

• выработка на основе проведенного исследования рекомендаций и предложений, направленных на совершенствование банковской практики, а также обоснование необходимости изменения существующего законодательства РФ.

Предметом диссертационного исследования является комплекс проблем теоретического и практического порядка, связанных с правовым регулированием общественных отношений, порождаемых договором банковского счета.

В настоящей работе содержится попытка найти оптимальную модель договора банковского счета. Для этого необходимо выявить объективно существующий метод правового регулирования расчетных отношений; познать юридическую специфику этих общественных отношений.

Объект исследования. Объектом диссертационного исследования избраны: природа договора банковского счета, его гражданско-правовая характеристика; взаимодействие договора банковского счета и денежных обязательств; определение места договора банковского счета в системе денежного обращения.

Степень научной разработанности проблемы. Применение в гражданском обороте денежных расчетов с участием банков, предопределило пробуждение научного интереса к проблеме правовых форм и способов проведения безналичных расчетов. Следует заметить, что в юридической литературе немало внимания уделялось формам денежных расчетов, но несравненно меньше исследована правовая природа договора банковского счета, что впрочем, объясняется тем, что институт банковского счета в условиях рыночной экономики применительно к российской экономической системе функционирует сравнительно недавно.

Теоретической базой исследования являются труды видных ученых, таких как: Агарков М.М., Белов В.А., Брагинский М.И., Братусь С.Н., Викулин А.Ю., Вильнянский СИ., Витрянский В.В., Ерпылева Н.Ю., Ефимова Л.Г., Иоффе О.С., Компанеец Е.С., Курбатов А.Я., Лунц Л.А., Малеин Н.С., Новоселова Л.А., Олейник О.М., Павлодский Е.А., Полонский Э.Г., Садиков О.Н., Самцова А.Н., Сарбаш СВ., Сергеев А.П., Суханов ЕА, Толстой Ю.К., Тосунян ГА, Флейшиц Е.А., Шерстобитов А.Е., Шершеневич Г.Ф., Шкундин З.И., Цитович П.П., Экмалян A.M., Эльяссон Л.С, Эрделевский A.M. и др.

Однако труды вышеуказанных ученых применительно к договору банковского счета носили в основном фрагментарный характер.

Кроме того, следует и учитывать тот факт, что экономические реалии и банковские технологии в известной степени обогнали доктринальные исследования в данной сфере. В этой связи многие из теоретических концепций требуют переосмысления. Назрела необходимость комплексного монографического исследования договора банковского счета, чему и посвящено данное диссертационное исследование.

Использование такого правового средства, как договор в сфере предпринимательской деятельности приводит к столкновению, с одной стороны, частных интересов банков и банковской клиентуры, и, с другой стороны, публичных интересов государства и общества. Поэтому в правовом регулировании банковских операций необходимо рационально решать проблему соотношения частных интересов субъектов гражданского права и публичных интересов государства.

Методологической базой исследования является диалектика как общенаучный метод познания, а также логический, системный, исторический и сравнительно-правовой методы познания

4 Нормативно-правовые акты и судебно-арбитражная практика приводятся по состоянию на 01.06.2004г.

субъектов РФ, арбитражными судами округов РФ, а также постановления Пленума и Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ.

Научная новизна исследования. Настоящее диссертационное исследование представляет собой одну из первых попыток комплексного, исследования понятия, сущности и элементов договора банковского счета как института гражданского права.

Советское гражданское право и банковское законодательство не определяло понятие договора банковского счета. Советская правовая доктрина содержала лишь понятие расчетного счета, зачастую не признавая существования самостоятельного договора расчетного счета. Урегулирование отношений по договору банковского счета на уровне кодифицированного акта осуществлено впервые в российском гражданском законодательстве в 1996 г. - с момента вступления в силу Части второй Гражданского кодекса Российской Федерации. Статья 845 ПС РФ определяет объем расчетных операций, совершаемых банком на основании договора банковского счета.

Однако банковскими правилами этим не исчерпывается перечень услуг, оказываемых владельцу банковского счета. Выполнение распоряжений клиента банка по осуществлению расчетов - всего лишь часть условий договора банковского счета, поэтому диссертационное исследование включает анализ правоотношений, возникающих по договору банковского счета.

Проведенное исследование позволило выявить ряд противоречий и несоответствий в российском законодательстве, посвященном правовому регулированию договора банковского счета, и внести предложения по совершенствованию законодательства.

На защиту выносятся следующие основные положения:

1. Доказывается, что институт банковского счета является комплексным по своей правовой природе и объединяющим в себе публично-правовые и частно-правовые аспекты.

2. В результате анализа существующих основных теорий правовой природы безналичных денежных средств наиболее приемлемой представляется

концепция, состоящая в том, что деньги - это всегда деньги, и безналичные деньги являются только формой их существования5. Поэтому правила денежного оборота должны исходить из некоторых общих положений, среди, которых ведущим является признание равноценного характера наличных и безналичных денег. Безналичные деньги должны легко и свободно, но с соблюдением определенных правил, существующих во всех странах, трансформироваться в наличные и обратно. И если в Российской Федерации сейчас этого не происходит, то это еще не является основанием для изменения правового режима денег.

3. Отмечается, что безакцептное списание денежных средств, основанное на подзаконном нормативном акте, является неконституционным ограничением основных прав предпринимателей. Предлагается на законодательном уровне предусмотреть допустимые случаи и порядок применения безакцептного списания денежных средств для кредитора.

4. Отмечается, что бесспорное списание денежных средств со счетов юридических лиц является неконституционным, поскольку противоречит ст. 35 Конституции, гарантирующей право собственности любого субъекта против внесудебного изъятия, о чем неоднократно говорил Конституционный Суд РФ в своих определениях и постановлениях. Денежные средства на счете - это собственности юридических лиц, на которые распространяются конституционные гарантии, а бесспорное списание денежных средств со счета является лишение права собственности вопреки предусмотренного законодателем судебного порядка разрешения споров по данной категории дел.

5. Доказывается, что наличие заявления клиента о перечислении указанной суммы само по себе не может служить достаточным доказательством расторжения договора. Только в случае получения банком заявления клиента о закрытии счета договор банковского счета следует считать расторгнутым, если иное не следует из указанного заявления.

5 См.: Ефимова Л.Г. Правовые аспекты безналичнвк денег. // Закон. 1997, № 1, с. 97-105.

6. Доказывается, что наличие неисполненных платежных документов, предъявленных к счету клиента, не является препятствием для расторжения соответствующего договора банковского счета. Неисполненные в связи с закрытием счета исполнительные документы возвращаются банком лицам, от которых они поступили (взыскателю, судебному приставу - исполнителю), с отметкой о причинах невозможности исполнения для решения ими вопроса о порядке дальнейшего взыскания.

7. Предлагается дополнить пункт 2 статьи 859 ГК РФ нормой, предоставляющей банкам право в одностороннем порядке расторгнуть договор банковского счета, отказавшись от его исполнения при отсутствии денежных средств на счете, а также операций по этому счету в течение двух лет.

8. В связи с объективными реалиями - включением РФ в международную финансовую систему, международной унификацией расчетных отношений, тенденцией к единообразию средств платежа - представляется необходимой и обоснованной унификация на национальном, транснациональном и международном уровне правового регулирования договора банковского счета, обслуживающего основное (расчетное) отношение. Правовое регулирование отношений по договору банковского счета осуществляется на международном, транснациональном и национальном уровне. На национальном (внутригосударственном) уровне эти отношения регулируются федеральными законами, в случаях прямо предусмотренных ими и в установленных ими рамках — банковскими правилами с ограничением регионального и подзаконного, в том числе, ведомственного регулирования; договором; применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

определенного субъекта в пределах его компетенции и в рамках, определенных правилами осуществления операций по такому счету (расчетный, текущий счет); б) специальные счета, по которым - - предполагается целевое использование находящихся на них денежных . средств, а также наличие контролирующего такое использование субъекта (бюджетный, инвестиционный, счет совместной деятельности и др.); II) по субъекту — владельцу счета - а) персонифицированные (счета конкретных субъектов); б) неперсонифицированные (счета для определенных видов деятельности, распоряжаться которыми вправе несколько субъектов). В качестве сложного классификационного критерия предлагается использовать в системе договоров банковского счета: субъектный состав, цель, содержание правоотношения. 10. Отмечается, что в правоотношении, возникающего из договора банковского счета, выступают две экономически и юридически неравные стороны, в связи с чем, необходимо предусмотреть дополнительные ограничения прав более сильной стороны и гарантии для более слабой. Правовое регулирование отношений, возникающих из договора банковского счета, может осуществляться на разных уровнях, но минимум прав клиента банка должен устанавливаться на законодательном уровне.

Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что изложенные в диссертационном исследовании теоретические положения, предложения, выводы и рекомендации могут быть использованы: в правотворческой деятельности, направленной на совершенствование действующего законодательства; в правоприменительной практике - для ее унификации; в процессе преподавания курсов гражданского права, предпринимательского и банковского права.

там же проводилось ее обсуждение. Основные теоретические положения и выводы исследования отражены в ряде опубликованных работ автора.

Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, девяти параграфов, библиографии.

СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ Во введении диссертации обосновывается актуальность темы, степень ее разработанности, определяются объект и предмет, цели и задачи исследования, характеризуются методология, методика и эмпирическая база, а также научная новизна, теоретическая и практическая значимость проведенного исследования, приводятся положения, выносимые на защиту.

Первая глава диссертации - «Понятие договора банковского счета» -состоит из трех параграфов.

В первом параграфе - «Понятие и признаки договора банковского счета» - отмечается, что в настоящее время понятие «банковский счет» рассматривается в рамках гражданско-правового регулирования как одноименный договор или как правоотношение. Легальное определение договора банковского счета содержится в ст. 845 ПС РФ, согласно которой по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета при проведении других операций по счету. В указанной статье определяется объем расчетных операций, совершаемых банком на основании договора банковского счета. Однако по банковским правилам этим не исчерпывается перечень услуг, оказываемых владельцу банковского счета. Выполнение распоряжений клиента банка по осуществлению расчетов — всего лишь часть условий договора банковского счета. Тем самым в законодательстве обнаруживается неопределенность и неполнота отдельных составляющих договора банковского счета. Необходимо восполнить этот пробел.

Думается, определяя договор банковского счета, необходимо выявить его существенные и необходимые признаки, позволяющие выделить договор банковского счета среди других.

Договор банковского счета традиционно считается консенсуальным, т.к. права и обязанности сторон возникают с момента заключения договора, а не с момента поступления (внесения) денежных средств на открытый банком счет.

Допустимой признается ситуация, когда после заключения договора на счете некоторое время будет сохраняться нулевой остаток. «Одновременное с учинением разрешительной надписи на заявлении внесение на счет какой бы то ни было денежной суммы не есть условие вступления в силу договора расчетного счета: это не «реальный», а «консенсуальный» договор. Ибо закон

не требует внесения какой бы то ни было денежной суммы на расчетный счет

при заключении договора расчетного счета ».

Договор банковского счета является двусторонним, т.е. права и обязанности возникают у каждой из сторон. Данное положение не вызывало и не вызывает в юридической литературе каких - либо споров.

Договор банковского счета является казуальной сделкой. Цель договора банковского счета заключается в осуществлении расчетных сделок по поручению клиента.

Несмотря на то, что в статье 845 ПС РФ опущены встречные обязанности клиента, тем не менее, они есть в договоре банковского счета. В соответствии с п. 2 ст. 861 ГК РФ разрешаются расчеты между организациями и гражданами-предпринимателями также и наличными деньгами, если иное не установлено законом. Как известно, расчеты наличными между указанными субъектами лимитируются нормативными актами путем установления определенного предела максимальных сумм таких расчетов'. Практика последних лет показывает, что этот размер меняется в сторону увеличения..

Договор банковского счета является возмездным, т.к. сущность договора банковского счета заключается в том, что каждая из сторон приобретает определенные имущественные блага. Главными из них, по нашему мнению, являются для клиента - возможность получения соответствующих услуг банка, а для банка -возможность использовать денежные средства клиента.

Возмездность договора вытекает также из ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности, в соответствии с которой стоимость банковских

6 См.: Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. - М.: Госюриздат, 1956 г. с. 83-84.

7 В настоящее время предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке составляет 60 000 руб. в соответствии с Указанием Банка России от 14.11.01г. №1050-У «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке».

услуг является существенным условием договора. Ст. 851 ГК РФ относит условие возмездности к необязательным, указывая, что клиент оплачивает услуги банка только в случаях, предусмотренных договором банковского счета. Плату клиенту за пользование его денежными средствами ст. 852 ГК РФ относит к тем условиям, которые возникают автоматически и могут быть сторонами отменены путем указания на безвозмездность договорных отношений или изменены по сравнению с общепринятыми. В последнее время все более распространенными становятся безвозмездные договоры банковского счета.

По вопросу отнесения договора банковского счета к публичным договорам в доктрине нет единодушного мнения. В последние годы по этому вопросу в цивилистической литературе ведется научная дискуссия.

Некоторые ученые, рассматривая договор банковского счета по субъектному составу, считают, что он является публичным только в тех случаях, когда клиентом является гражданин. Отсюда делался вывод, что договор банковского счета, заключенный с клиентом - юридическим лицом, публичным не является8.

В ст. 846 ГК РФ не содержится прямых указаний на публичный характер договора банковского счета. В то же время в ней выделен один из элементов правового режима публичного договора, а именно обязанность банка заключить договор с клиентом, который обратился, на объявленных банком условиях для счетов данного вида.

Банк не вправе отказать в открытии счета, если совершение соответствующих операций предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданной ему лицензией. Но, несмотря на то, что обязанность банка по заключению договора банковского счета объединяет его с публичным договором, этот договор не является публичным, поскольку открытие счета производится «на условиях, согласованных сторонами» (п.1 ст. 846 ГК РФ). Таким образом, в виде общего правила при решении вопроса о

8 См.: Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный). Изд. 2-е /Руководитель авторского коллектива и ответственный редактор О.Н. Садиков. М., 1996, с. 416.

содержании договора банковского счета действует принцип «свободы договора», установленный ст.421 ПС РФ.

Думается, что договор банковского счета не является ни публичным, ни близким к публичному договору, но в силу ст. 846 ПС РФ в отдельных случаях обязателен к заключению. Для банка договор банковского счета обязателен только тогда, когда клиент выразил волю о присоединении к объявленным условиям для данного вида счетов. В остальных случаях банк не обязан заключать договор банковского счета.

Следует также отметить, что договор банковского счета является бессрочным. Договор банковского счета действует в течение всего времени, пока продолжается оперативная деятельность заключившей его организации. Договор банковского счета действует бессрочно, пока не будет расторгнут в установленном порядке.

Во втором параграфе - «Правовая природа договора банковского счета» - отмечается, что правовая природа договора банковского счета длительное время была предметом научной дискуссии в теории гражданского права. К проблемам конструирования правовых норм, регулирующих правоотношения по поводу открытия и ведения счетов в банке, обращались как юристы-ученые, как и юристы-практики.

Некоторые ученые рассматривали9 договор банковского счета рассматривался как разновидность бессрочного вклада. Такая точка зрения была высказана, например, Г.Ф. Шершеневичем, М.М. Агарковым и другими учеными-цивилистами.

После проведения кредитной реформы в 1930-1932 г.г. в советской цивилистике активно обсуждались две точки зрения на природу договора банковского счета. Одна сводилась к отнесению договора банковского счета к смешанному типу договоров, имеющему элементы займа и поручения без

9 См: Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. СПб., 1908. С. 481; Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. М.,: БЕК. 1994. С. 71; Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. Докт. дис. М., 1997. С. 31.

хранения. Другая - базировалась на рассмотрении договора банковского счета в качестве самостоятельного договора10.

Некоторые ученые и в настоящее время рассматривают договор банковского счета в качестве договора смешанного типа, сочетающего элементы договоров займа, поручения и комиссии11. По их мнению договор банковского счета, как правило, объединяет два соглашения — предварительный договор об открытии счета и соглашение, определяющее условия работы по такому счету. Если права и обязанности по предварительному договору возникают, как правило, в момент заключения соглашения, то отношения по счету — лишь при открытии и оформлении его в установленном порядке.

В диссертационном исследовании доказывается, что договор банковского счета является самостоятельным гражданско-правовым договором, но комплексным по своей правовой природе и объединяющим в себе публично-правовые и частно-правовые аспекты.

В третьем параграфе - «Правовая природа денежных средств, находящихся на банковском счете» - отмечается, что неоднозначное понимание в правоприменительной практике правовой природы безналичных денежных средств приводит к принятию некоторыми судами спорных решений.

Денежные средства - это вещи, определенные родовыми признаками, если не иметь в виду конкретные банкноты с номером и серией. Родовой характер денежных средств как бы предполагает, что возвращаются не те же деньги, а иные, и из этого казалось бы можно сделать вывод, что денежные средства передаются банку в собственность, поскольку возвращает он не те же вещи, а совершенно другие. Но сводить характер правоотношений к способу обозначения денежных средств представляется неправильным. Необходимо

10 Шкундин З.И. О юридической природе расчетного счета // Советское государство и право. 1950. № 5. С. 3345; Иоффе О.С. Обязательственное право. М., 1975. С. 702-704.

11 См.: Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебное и практическое пособие. М., 1994. С. 106; Ефимова Л.Г.

Банковские сделки: комментарий законодательства и арбитражной практики. - М: «Контакт», 2000. С. 64-67;

Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный). Изд. 3-е / под ред.

О.Н. Садиков. М., 1998. С. 409; Рукавишникова И. Правовая природа векселя: Особенности Бухгалтерского

учета векселей //Хозяйство и право. 1998. № 1. С. 36; др.

проанализировать права и обязанности сторон при передаче денег и на этой основе установить собственника. Как известно, лицо, передающее банку денежные средства, всегда сохраняет за собой право на распоряжение этими средствами, не говоря уже о том, что любой владелец счета в любое время может изъять свои деньги у банка или иной кредитной организации. Кроме того, за этим лицом сохраняются права пользования, также обусловленные специальными правилами. Следовательно, это лицо и остается собственником, а банк или иная кредитная организация ни при каких условиях собственником денежных средств, находящихся на банковском счете, быть не может.

Передача денег банку не прекращает права собственности клиента, а только устанавливает дополнительные обременения этих прав. Если заключается договор банковского счета, то деньги остаются объектами права собственности клиента, находящимися под властью банка, распорядительные же функции собственника осуществляются с обременением обязанности банка.

В юридической литературе существует две основные концепции. Одни ученые признают, за безналичными денежными средствами вещно-правовое начало и допускают существование права собственности на них. На

безналичные денежные средства она предлагает распространять вещный

режим, аналогичный режиму наличных денег. , другие считают, что безналичные денежные средства есть не что иное, как право требования клиента банку, и носит обязательственный характер, имеют обязательственный характер, т.к. во-первых, могут быть реализованы только в результате действий банка-кредитора; во-вторых, круг участников правоотношения заранее установлен договором банковского счета; в-третьих, нарушение данного права возможно только со стороны лица, с которым заключено соглашение; в-четвертых, у клиента отсутствует право следования на переданные банку наличные деньги, т.к. отсутствует материальная вещь, за которой право может следовать; в-пятых, права в отношении банка

12 См: Ефимова Л Г. Правовые аспекты безналичных денег. // Закон 1997, № 1, с. 97-105, др

устанавливаются по воле участников отношений в силу договора банковского счета13.

Думается, что в вопросе правовой природы безналичных денежных средств отмечается, что под безналичными денежными средствами следует понимать форму денег, особенностью которой является то, что рассмотрение их в отрыве от характеристики режима счета и порядка расчетов не имеет значения, поскольку вне расчетов они не существуют. В качестве способа определения сущности этих средств следует использовать указание на выполняемые ими функции, - они есть чистое средство платежа и обращения, лишенное объективированной, материальной формы, однако фиксируемое в целях удобства посредством бухгалтерских, учетных записей, дающих клиентам право получить в обмен на их совершение какой-либо объект гражданского права (вещь, работу, услугу и т.д.), не уплачивая за него наличных денег.

Включение в число объектов гражданского права безналичных денег именно как денег, а не прав требования, будет способствовать сокращению наличного оборота в Российской Федерации. Поэтому правила денежного оборота должны исходить из некоторых общих положений, среди, которых, на наш взгляд, ведущим является признание равноценного характера наличных и безналичных денег. Безналичные деньги должны легко и свободно, но с соблюдением определенных правил, существующих во всех странах, трансформироваться в наличные и обратно. И если в Российской Федерации сейчас этого не происходит, то это еще не является основанием для изменения правового режима денег.

Вторая глава диссертации «Сущность договора банковского счета» -состоит из трех параграфов.

В первом параграфе - «Элементы договора банковского счета» -отмечается, что из определения договора банковского счета, данного законодателем в п. 1 ст. 845 ПС РФ, следует, что одной из сторон этого договора

13 См.: Новоселова Л.А. О правовой природе средств на банковских счетах. // Хозяйство и право, 1996, № 7, с. 83; Новоселова Л А Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. -М Юринфор, 1996, с. 16, др.

является банк, а другой стороной - любое лицо (государство, российские и иностранные юридические и физические лица, лица без гражданства), которое пользуется услугами банка по открытию и ведению счетов и совершению расчетных операций.

Думается, что небанковские кредитные организации могут выступать, как и банки, в качестве стороны по договору банковского счета, за исключением договоров банковского счета с физическими лицами, т.к. не могут обладать лицензией на ведение счетов физических лиц.

Объектом договора банковского счета являются действия банка, на которые вправе притязать клиент: осуществление расчетных сделок, ведение счета и оплата его остатка.

В законодательстве о договоре банковского счета не содержится каких-либо специальных правил относительно его формы. Следовательно, необходимо исходить из общих норм ГК РФ о письменной форме сделок юридических лиц между собой и с гражданами (п. 1 ст. 161 ГК РФ). Договор банковского счета на практике оформляется, как правило, двумя способами: путем составления и подписания договора в виде единого документа и без такового. Отсутствие договора банковского счета не означает отсутствие договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой, а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом.

Срок не является необходимым условием договора банковского счета; он может быть и бессрочным. Однако, по заявлению одной из сторон договора срок становится его существенным условием, если на этот счет достигнуто соглашение (п. 1 ст. 432 ГК РФ). В последнем случае истечение срока прекращает договор без судебного решения.

Во втором параграфе - «Виды банковских счетов» - отмечается, что деление банковских счетов на виды отсутствует как в науке, так и в российском законодательстве. В доктрине отдельными авторами освещаются общие вопросы, но это не приводит к созданию всеобъемлющей классификации, охватывающей все банковские счета. По существу это и невозможно в силу противоречивости регулирующих

данные правоотношения подзаконных актов, многие из которых уже явно устарели.

На практике используются различные виды банковских счетов, причем регулирование данного вопроса производится в основном на уровне подзаконных актов, закрепляющих особенности открытия и ведения тех или иных счетов. Динамичность подобного нормативно-правового регулирования приводит к определенной нестабильности. Так, например, действующие какое-либо непродолжительное время банковские счета, обслуживающие определенную сферу гражданского оборота, затем заменяются счетами с другим правовым режимом. Думается, что причиной этого, безусловно, является переходный характер российской экономики, диктующей свои условия как участникам рынка, так и тем, кто устанавливает «правила игры». Такая ситуация отнюдь не облегчает положение участников хозяйственного оборота.

Отношения по каждому виду банковского счета регулируются соответствующим договором, поэтому рассмотрение отдельных разновидностей договора банковского счета для удобства изложения можно с некоторой долей условности заменить анализом различных банковских счетов.

Обычно банковские счета разделяют на корреспондентские (клиентами по которым выступают банки или иные кредитные организации) и клиентские («владельцы» - все иные лица, не являющиеся кредитными организациями). По признаку валюты, в которой учитываются требования, выделяют рублевые и валютные счета. В соответствии с законодательством о валютном контроле и регулировании рублевые счета можно разделить на счета резидентов и счета нерезидентов Российской Федерации.

Среди клиентских рублевых счетов резидентов принято выделять расчетные, текущие и бюджетные счета. Данная классификация по признаку субъекта, который является владельцем счета, в настоящее время фактически утратила свое значение, поскольку все большее количество банков отдает предпочтение категории «банковский счет».

Основным нормативным актом, регулирующим открытие и ведение рублевых счетов резидентов РФ, является Инструкция Госбанка СССР от 30 октября 1986 г. № 28 «О расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР» с последующими изменениями и дополнениями. Кроме того, подзаконными актами урегулированы отдельные вопросы открытия и ведения банковских счетов по отдельным видам хозяйствующих субъектов. Указанные нормативные акты, безусловно, устарели и действуют лишь в части, не противоречащей законодательству РФ и нормативным актам ЦБ РФ.

В целях унификации правового оформления расчетных отношений предлагается на уровне закона и банковских правил закрепить следующую классификацию договоров банковского счета: I) по характеру операций по счету - а) универсальные счета, по которым совершаются любые операции определенного субъекта в пределах его компетенции и в рамках, определенных правилами осуществления операций по такому счету (расчетный, текущий счет); б) специальные счета, по которым предполагается целевое использование находящихся на них денежных средств, а также наличие контролирующего такое использование субъекта (бюджетный, инвестиционный, счет совместной деятельности и др.); II) по субъекту — владельцу счета - а) персонифицированные (счета конкретных субъектов); б) неперсонифицированные (счета для определенных видов деятельности, распоряжаться которыми вправе несколько субъектов). В качестве сложного классификационного критерии предлагается использовать в системе договоров банковского счета: субъектный состав, цель, содержание правоотношения.

Следует отметить, что в юридической литературе неоднократно предлагалась альтернативная классификация договора банковского счета14. Критерием классификации выступает используемый при расчетах способ платежа (или способа расчетов), т.е. один из возможных вариантов

14 См.: Ефимова Л.Г. Банковские сделки: комментарий законодательства и арбитражной практики. М: «Контакт», 2000; Гавальда К, Стуфле Ж. Банковское право (Учреждения-Счета-Операции-Услуги). М.: АО «Финстатинформ», 1996.

надлежащего исполнения денежных обязательств: 1) расчеты наличными деньгами, 2) безналичные расчеты и 3) расчеты путем зачета (сальдо) взаимных требований. Учитывая, что расчеты по счетам осуществляются без использования наличных денег, для разграничения разновидностей договоров расчетного счета в широком смысле в качестве критерия используются такие способы платежа, как безналичные расчеты и расчеты путем зачета (сальдо) взаимных требований. В соответствии с этим критерием договоры счета условно выделяются две группы. Во-первых, это договоры, предполагающие осуществление платежей за счет имущества владельца, переданного профессиональному посреднику и учитываемого на счете. В этом случае платежи в пользу третьих лиц производятся путем уменьшения (дебетования) остатка на счете. Учитывая последнюю особенность, такие отношения называют «договорами дебетового счета». К числу таких договоров относится договор банковского счета. Вторая группа договоров - это договоры, предполагающие осуществление расчетов с помощью зачета (сальдо) взаимных требований (контокоррентный счет).

В третьем параграфе - «Договор банковского счета в мировом сообществе» - отмечается, что интернационализация процесса регулирования банковской деятельности оказала решающее воздействие на развитие международного сотрудничества государств в сфере оказания банковских услуг. В связи с объективными реалиями: включением РФ в международную финансовую систему, международной унификацией расчетных отношений, тенденцией к единообразию средств платежа представляется необходимой и обоснованной унификация на национальном, транснациональном и международном уровне правового регулирования договора банковского счета, обслуживающего основное (расчетное) отношение. Правовое регулирование отношений по договору банковского счета осуществляется на международном, транснациональном и национальном уровне. На национальном (внутригосударственном) уровне эти отношения регулируются федеральными законами, в случаях прямо предусмотренных ими и в установленных ими рамках — банковскими правилами с ограничением регионального и

подзаконного, в том числе, ведомственного регулирования; договором; применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Третья глава диссертации - «Реализация договора банковского счета» - состоит из трех параграфов.

В первом параграфе - «Заключение договора банковского счета и открытие счета» - отмечается, что в литературе нет единого мнения о том, как соотносятся заключение договора банковского счета и открытие банковского счета. Все сводится к тому, что договор банковского счета обязателен для банка, и в то же время банк не вправе отказать в открытии счета.

В научной литературе и в судебной практике почти не различаются процессы заключения договора банковского счета и открытия банковского счета. При этом термины «заключение договора банковского счета» и «открытие банковского счета» представляются взаимозаменяющими, что приводит к сглаживанию граней между указанными банковскими операциями. Это в свою очередь не позволяет вычленить отношения по поводу открытия счета и отношения, связанные с заключением договора банковского счета.

Некоторые авторы пытаются даже доказать, что банки вправе в отдельных случаях отказать в открытии счета.

Однако при этом возникает вопрос, как банки могут заключить конкретный договор банковского счета, а потом отказаться от открытия счета, ссылаясь на то, что корреспондентский счет может быть открыт только организации, имеющей статус кредитной, или заключить договор банковского счета с резидентом, а предметом договоренности будет выступать счет нерезидента.

Отмечается, что при заключении договора банковского счета клиенту открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Вместе с тем подчеркивается, что в случае, когда коммерческим банком на основании действующего законодательства, банковских правил разработан и объявлен договор банковского счета определенного вида, содержащий единые для всех обратившихся условия (цена услуг банка, размер процентов, уплачиваемых банком за пользование денежными средствами, находящимися на счете

клиента, и т.д.), банк обязан заключить такой договор с любым клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на указанных условиях. При этом отказ банка от заключения такого договора банковского счета допускается только в случаях, установленных законом.

Во втором параграфе - «Бесспорное (безакцептное) списание денежных средств с банковского счета» - отмечается, что, как показывает судебно-арбитражная практика, наибольшее число спорных ситуаций, порой перерастающих в серьезный конфликт между банком, клиентом и взыскателем, возникает в тех случаях, когда списание средств со счета клиента производится без его согласия по основаниям, установленным законом.

В соответствии с п.2 ст. 847 ГК РФ клиент может дать распоряжение банку о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами. Такое списание именуется безакцептным списанием. Признаками безакцептного списания денежных средств являются: во-первых, применение такого порядка только в отношениях, регулируемых с помощью метода координации; во-вторых, основанием такого списания является договор, а предпосылкой - договорная обязанность оплаты товаров, работ или услуг; в-третьих, безакцептное списание осуществляется со встречным имущественным предоставлением со стороны кредитора; в-четвертых, безакцептное списание осуществляется с использованием платежных требований; в-пятых, списание осуществляется от имени и в пользу лица, предъявившего в банк платежное поручение.

На сегодняшний день следует говорить о наличии трех оснований для безакцептного списания: во-первых, договор банковского счета, допускающий возможность осуществления безакцептного списания в будущем; во-вторых, распоряжение владельца счета обслуживающему его банку, позволяющее определить субъекта, управомоченного предъявлять платежные требования к счету плательщика; в-третьих, договор между владельцем счета и его контрагентом-кредитором,

содержащим условие об осуществлении платежа в форме безакцептного списания. Установленное законодательством правило о возможности безакцептного списания на основании предписания закона в целом не противоречит сущности такого списания: такое предписание становится обычным условием договора с момента вступления сторон в договорное отношение. Подобное условие договора заменяет собой все вышеуказанные основания безакцептного списания. Вместе с тем, указанное предписание нарушает конституционный принцип равенства при осуществлении предпринимательской деятельности, а также положение ч. 3 ст. 55 Конституции РФ о законодательном характере ограничений основных прав субъектов правовых отношений. Ссылки на ст. 4 ФЗ «О введении в действие Части второй Гражданского кодекса Российской Федерации» не могут решить проблему, поскольку данная норма, являясь отсылочной, не регулирует отношений, связанных с безакцептными платежами. Учитывая, что банки не рассматривают по существу возражений плательщиков по списанию денежных средств с их счетов в безакцептном порядке, можно утверждать, что не исключено произвольное ограничение прав клиентов по распоряжению собственным имуществом, что также не соответствует ч. 3 ст.35 и ч. 3 ст.55 Конституции РФ.

В связи с этим представляется необходимым предусмотреть допустимые случаи применения безакцептных платежей, применяемых на основании закона, а не договора. Задержка принятия такого федерального закона, необоснованно затягивает неправомерное ограничение основных прав субъектов гражданского права.

Следует отметить, что понятие бесспорного порядка списания денежных средств со счетов нужно отграничивать от безакцептного списания, которое производится по другим основаниям. Правовым основанием бесспорного списания является п.2 ст. 854 ПС РФ, в соответствии с которым списание денежных средств со счета без распоряжения владельца счета допускается по решению суда, а также в случае, предусмотренном законом и договором.

Признаками бесспорного списания, отличающими его от безакцептного списания, являются: во-первых, применение такого порядка только в отношениях, регулируемых с помощью метода субординации; во-вторых, основанием такого списания является закон, а предпосылкой - неисполненная публично-правовая обязанность; в-третьих, бесспорное списание осуществляется безвозмездно для плательщика; в-четвертых, бесспорное списание осуществляется с использованием инкассовых поручений; в-пятых, бесспорное списание осуществляется от имени и в пользу государства; в-шестых, бесспорное списание применяется только в отношении денежных средств юридических лиц.

Следует отметить, что факт наличия или отсутствия спора не может служить основополагающим признаком для бесспорного списания, равно как и факт наличия или отсутствия согласия, поскольку ст.854 ГК РФ содержит правило о списании без распоряжения, а не о списании без согласия. Бесспорным может признаваться только такое списание, которое не дает оснований для возникновения спора по поводу факта списания в момент его осуществления.

Порядок формирования воли владельца счета при осуществлении бесспорного взыскания отличается от порядка формирования воли при осуществлении безакцептного списания. Органы юридического лица, осознавая объективный характер публично-правовой обязанности уплаты налоговых платежей и продолжая осуществлять юридически значимые действия от имени юридического лица, принимают волю государства, то есть соглашаются с ней. Соответственно, можно говорить о презумпции согласия органа юридического лица на списание налогов в бесспорном порядке, вместе с тем такое согласие не имеет юридического значения для оценки правомерности бесспорного взыскания налогов. На основании сказанного можно утверждать, что бесспорное взыскание налоговых платежей производится только при наличии согласия плательщика.

Внесудебное взыскание сумм штрафов при бездействии плательщика не соответствует ч. 3 ст.35, ч. 3 ст.55 Конституции РФ по следующим основаниям. Бездействие - непринятие мер по обжалованию решения контролирующего

органа — не может рассматриваться в качестве согласия плательщика с решением контролирующего органа и не может признаваться основанием для взыскания санкций во внесудебном порядке. Согласие может выражаться только активными действиями. Поэтому для взыскания административного штрафа в отношении юридического лица контролирующий орган должен обращаться в суд, который и должен вынести решение о взыскании штрафа. Только судебная процедура принятия решения об изъятии имущества позволяет в максимальной степени гарантировать соблюдение вытекающих из ст. 35 Конституции РФ основных прав юридических лиц, обеспечивая при рассмотрении дела состязательность и равноправие сторон в результате назначения справедливого наказания, соразмерного тяжести виновного поведения. Признанный соответствующим Конституции РФ последующий судебный контроль в отношении юридических лиц вводится для защиты последних от незаконных действий контролирующих органов, следовательно, закон позволяет осуществлять произвольное, незаконное взыскание штрафов, а потом предоставлять право на защиту.

Резюмируя, необходимо отметить: взыскание на денежные средства и иные ценности физических и юридических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, может быть обращено только на основании исполнительных документов. Законодатель должен предоставить дополнительные гарантии защиты прав юридических лиц при осуществлении контролирующими органами бесспорного списания штрафов, как это сделано, в частности, в отношении налогоплательщиков.

В третьем параграфе - «Расторжение договора банковского счета и закрытие счета» - отмечается, что договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. Законом не предусмотрено возможности ограничения права клиента на расторжение договора. Поэтому при наличии в договоре банковского счета условия, ограничивающего право клиента на расторжение договора в зависимости от факта невозвращения банку полученного кредита или по каким-либо другим причинам, такие условия ничтожны (статья 180 ГК РФ). В случае расторжения договора банковского

счета клиент вправе требовать от банка перечисления остатка денежных средств или его выдачи. Денежное обязательство банка включает как остаток средств на счете, так и суммы, списанные по платежным поручениям со счета клиента, но не перечисленные с корреспондентского счета банка. Остаток денежных средств на счете при расторжении договора банковского счета выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. При этом банк не вправе требовать от клиента представления платежного поручения о перечислении остатка денежных средств.

Наличие заявления клиента о перечислении указанной суммы само по себе не может служить достаточным доказательством расторжения договора. В случае получения банком заявления клиента о закрытии счета договор банковского счета следует считать расторгнутым, если иное не следует из указанного заявления. Договор банковского счета прекращается с момента получения банком письменного заявления клиента о расторжении договора (закрытии счета), если более поздний срок не указан в заявлении.

Наличие неисполненных платежных документов, предъявленных к счету клиента, не является препятствием для расторжения соответствующего договора. Неисполненные в связи с закрытием счета исполнительные документы возвращаются банком лицам, от которых они поступили (взыскателю, судебному приставу - исполнителю), с отметкой о причинах невозможности исполнения для решения ими вопроса о порядке дальнейшего взыскания.

В соответствии с нормами статьи 859 ГК РФ банк вправе закрыть счет клиента только после расторжения договора банковского счета. Причем по требованию банка такой договор может быть расторгнут только в судебном порядке, в частности, при отсутствии операций по счету в течение года (пункт 2 статьи 859 ГК РФ).

В кредитных организациях обслуживается большое количество, так называемых «неработающих» счетов, на которых остаток денежных средств равен нулю. В некоторых банках такие счета исчисляются тысячами. Вместе с

тем, в соответствии с договором банковского счета банки обязаны проводить работу по проверке и регистрации расчетных документов, поступающих к таким счетам. Кроме того, банки осуществляют учет сумм помещенных в картотеку неоплаченных из-за отсутствия денежных средств на счете расчетных документов, а также подготавливают и направляют справки по «неработающим» счетам клиентов в соответствующие органы по их запросам.

Таким образом, обслуживание «неработающих» счетов приводит к дополнительным непроизводительным затратам рабочего времени сотрудников банков, а также к дополнительным некомпенсируемым материальным расходам кредитных организаций, связанным с обслуживанием счетов и обработкой информации.

В этой связи банки решают вопрос о закрытии таких счетов в судебном порядке, при этом создавая дополнительную нагрузку на судебные органы. Однако судебное рассмотрение исковых заявлений банков о расторжении договоров банковского счета является абсолютно неоправданным в связи с бесспорностью подобных исков.

Сохранение судебного порядка расторжения договора банковского счета в отношении длительно неработающих счетов также не может быть обосновано ссылкой на необходимость защиты интересов клиентов, учитывая, что в указанных случаях они чаще всего либо фактически прекратили свою деятельность, либо открыли новые счета в других банках, полностью потеряв интерес к «брошенному» счету.

В этой связи предлагается дополнить пункт 2 статьи 859 ГК РФ нормой, предоставляющей банкам право в одностороннем порядке расторгнуть договор банковского счета, отказавшись от его исполнения при отсутствии денежных

средств на счете, а также операций по этому счету в течение двух лет .

Таким образом, предложения, содержащиеся в законопроекте, представляются справедливыми и своевременными, тем более что дискуссии о необходимости внесения подобных поправок ведутся уже давно. Вместе с тем,

15 Аналогичное предложение содержится также в Проекте федерального закона «О внесении изменений и дополнений в статью 859 Гражданского кодекса Российской Федерации» (по вопросу расторжения договора банковского счета) № 13810-4, который был внесен депутатом Государственной Думы М.Л. Шаккумом.

проблемы у банков возникают не только со счетами, на которых нет денежных средств, но и со счетами, на которых есть незначительные денежные суммы. В связи с этим в законопроекте, по нашему мнению, необходимо предусмотреть положение о том, что в подобном же порядке может быть расторгнут и договор банковского счета, если сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, и она не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом. При этом, учитывая, что в соответствии с Конституцией Российской Федерации никто не может быть лишён собственности иначе, чем по решению суда, в законопроекте необходимо предусмотреть положение о том, что средства с таких закрытых счетов должны накапливаться на специальном счёте, с которого они могли бы быть получены в любое время.

Основные положения диссертационного исследования изложены в следующих публикациях:

1. Бацанова Т.А. Эволюция взглядов на правовую природу договора банковского счета. // Сборник трудов аспирантов РГИИС, 2002, с. 11-26 -1,25 ал.

2. Бацанова Т.А. Понятие и признаки договора банковского счета. // Сборник трудов аспирантов РГИИС, 2003, с. 32-47 - 0,75 а.л.

3. Бацанова Т.А. Значение судебной практики в правовом регулировании договора банковского счета. // Сборник трудов аспирантов РГИИС, 2004, с. 29-40- 0,5 ал.

Принято к исполнению 28/04/2005 Исполнено 29/04/2005

Заказ № 822 Тираж: 100 экз.

ООО «11-й ФОРМАТ» ИНН 7726330900 Москва, Балаклавский пр-т, 20-2-93 (095) 747-64-70 www.autoreferat.ru

2219

o?lúa m

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Бацанова, Татьяна Александровна, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ

Глава 1. ПОНЯТИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

§1. Понятие и признаки договора банковского счета.

§ 2. Правовая природа договора банковского счета.

§ 3. Правовая природа денежных средств, находящихся на 40 банковском счете.

Глава 2. СУЩНОСТЬ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

§ 1. Элементы договора банковского счета.

§ 2. Виды банковских счетов.

§ 3. Договор банковского счета в мировом сообществе.

Глава 3. РЕАЛИЗАЦИЯ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по теме "Договор банковского счета в законодательстве Российской Федерации"

Поэтому в новом Гражданском кодексе РФ 1996 г.1 закреплен как самостоятельный вид гражданско-правовых обязательств -договор банковского счета, которому посвятил отдельная глава 45.

Так до 1996 г. в соответствии с рядом нормативно-правовых актов2 предприниматели и юридические лица были обязаны хранить свободные денежные средства в банках. В Гражданском кодексе РФ

1 Собрание законодательства РФ, 1996, № 5, ст. 410.

2 См.: Основы законодательства Союза ССР и республик 1991 г. (ст. 109); Указ Президента РФ № 622 от 14. 06. 1992 г. «О дополнительных мерах по ограничению налично-денежного обращения» и т.п. такая обязанность отсутствует. Однако содержалась норма, обязывающая предпринимателей осуществлять расчеты в безналичном порядке3, которые производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета (ст.861 ГК РФ).

Поставленная цель предопределяет следующие задачи:

• определение понятия и признаков договора банковского счета;

• выявление правовой природы договора банковского счета;

• выявление места договора банковского счета в системе договоров по российскому праву;

3 В настоящее время предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке составляет 60 ООО руб. в соответствии с Указанием Банка России от 14.11.01 г. №1050-У «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке».

• определение правовой природы денежных средств, находящихся на банковском счете;

• определение классификационных критериев для существующих видов договоров банковского счета;

Теоретической базой исследования являются труды видных ученых, таких как: Агарков М.М., Белов В.А., Брагинский М.И., Братусь С.Н., Викулин А.Ю., Вильнянский С.И., Витрянский В.В., Ерпылева Н.Ю., Ефимова Л.Г., Иоффе О.С., Компанеец Е.С., Курбатов А.Я., Лунц JI.A., Малеин Н.С., Новоселова Л.А., Олейник О.М., Павлодский Е.А., Полонский Э.Г., Садиков О.Н., Самцова А.Н., Сарбаш С.В., Сергеев А.П., Суханов Е.А., Толстой Ю.К., Тосунян Г.А., Флейшиц Е.А., Шерстобитов А.Е., Шершеневич Г.Ф., Шкундин З.И., Цитович П.П., Экмалян A.M., Эльяссон Л.С., Эрделевский A.M. и др.

Эмпирическую базу исследования составляет многообразная как опубликованная, так и неопубликованная судебно-арбитражная практика4: судебные решения, вынесенные арбитражными судами субъектов РФ, арбитражными судами округов РФ, а также постановления Пленума и Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ.

Советское гражданское право и банковское законодательство не определяло понятие договора банковского счета. Советская правовая доктрина содержала лишь понятие расчетного счета, зачастую не признавая существования самостоятельного договора расчетного счета. Урегулирование отношений по договору банковского счета на уровне кодифицированного акта осуществлено впервые в российском гражданском законодательстве в 1996 г. - с момента вступления в силу Части второй Гражданского кодекса Российской Федерации. Статья 845 ГК РФ определяет объем расчетных операций, совершаемых банком на основании договора банковского счета.

4 Нормативно-правовые акты и судебно-арбитражная практика приводятся по состоянию на 01.06.2004 г. диссертационное исследование включает анализ правоотношений, возникающих по договору банковского счета.

На защиту выносятся следующие основные положения:

2. В результате анализа существующих основных теорий правовой природы безналичных денежных средств наиболее приемлемой представляется концепция, состоящая в том, что деньги - это всегда деньги, и безналичные деньги являются только формой их существования5. Поэтому правила денежного оборота должны исходить из некоторых общих положений, среди, которых ведущим является признание равноценного характера наличных и безналичных денег. Безналичные деньги должны легко и свободно, но с соблюдением определенных правил, существующих во всех странах, трансформироваться в наличные и обратно. И если в Российской Федерации сейчас этого не происходит, то это еще не является основанием для изменения правового режима денег.

5 См.: Ефимова Л.Г. Правовые аспекты безналичных денег. // Закон. 1997, № 1, с. 97-105.

8. В связи с объективными реалиями - включением РФ в международную финансовую систему, международной унификацией расчетных отношений, тенденцией к единообразию средств платежа -представляется необходимой и обоснованной унификация на национальном, транснациональном и международном уровне правового регулирования договора банковского счета, обслуживающего основное (расчетное) отношение. Правовое регулирование отношений по договору банковского счета осуществляется на международном, транснациональном и национальном уровне. На национальном (внутригосударственном) уровне эти отношения регулируются федеральными законами, в случаях прямо предусмотренных ими и в установленных ими рамках — банковскими правилами с ограничением регионального и подзаконного, в том числе, ведомственного регулирования; договором; применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

9. В целях унификации правового оформления расчетных отношений предлагается на уровне закона и банковских правил закрепить следующую классификацию договоров банковского счета: I) по характеру операций по счету - а) универсальные счета, по которым совершаются любые операции определенного субъекта в пределах его компетенции и в рамках, определенных правилами осуществления операций по такому счету (расчетный, текущий счет); б) специальные счета, по которым предполагается целевое использование находящихся на них денежных средств, а также наличие контролирующего такое использование субъекта (бюджетный, инвестиционный, счет совместной деятельности и др.); II) по субъекту — владельцу счета - а) персонифицированные (счета конкретных субъектов); б) неперсонифицированные (счета для определенных видов деятельности, распоряжаться которыми вправе несколько субъектов). В качестве сложного классификационного критерия предлагается использовать в системе договоров банковского счета: субъектный состав, цель, содержание правоотношения.

10. Отмечается, что в правоотношении, возникающего из договора банковского счета, выступают две экономически и юридически неравные стороны, в связи с чем, необходимо предусмотреть дополнительные ограничения прав более сильной стороны и гарантии для более слабой. Правовое регулирование отношений, возникающих из договора банковского счета, может осуществляться на разных уровнях, но минимум прав клиента банка должен устанавливаться на законодательном уровне. Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что изложенные в диссертационном исследовании теоретические положения, предложения, выводы и рекомендации могут быть использованы: в правотворческой деятельности, направленной на совершенствование действующего законодательства; в правоприменительной практике - для ее унификации; в процессе преподавания курсов гражданского права, предпринимательского и банковского права.

Апробация результатов исследования. Диссертация выполнена на кафедре гражданского права и права охраны интеллектуальной собственности Российского государственного института интеллектуальной собственности и там же проводилось ее обсуждение. Основные теоретические положения и выводы исследования отражены в ряде опубликованных работ автора.

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ
«Договор банковского счета в законодательстве Российской Федерации»

1. ОФИЦИАЛЬНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

2. Женевская конвенция о переводных и простых векселях 1930 г. //

3. Сборник действующих договоров, соглашений и конвенций синостранными государствами, вступившие в силу до 1 января 1937 г.

4. Выпуск IX. Изд. Народного Комиссариата иностранных дел. - М.: 1938.

5. Женевская чековая конвенция 1931 г. // Сборник действующихдоговоров, соглашений и конвенций с иностранными государствами, вступившие в силу до 1 января 1937 г. Выпуск IX. Изд. Народного

6. Комиссариата иностранных дел. - М.: 1938.

7. Унифицированными правилами по инкассо (публикация МТП № 522, вредакции 1995г., вступили в силу с 1 января 1996 г.).

8. Унифицированные правила и обычаи для документарныхаккредитивов инкассо (публикация МТП № 500, в редакции 1993 г., вступили в силу с 1 января 1994 г.).

9. Конституция Российской Федерации принята всенароднымголосованием 12.12.1993 г. // Российская газета, № 237, 25.12.1993.

10. Гражданский кодекс РФ (Часть первая) от 30.11.1994, № 51-ФЗ //

11. Собрание законодательства РФ, 1994, № 32, ст. 3301.

12. Гражданский кодекс РФ (Часть вторая) от 26.01.1996, № 14-ФЗ //

13. Собрание законодательства РФ, 1996, № 5, ст. 410.

14. Налоговый кодекс РФ (Часть первая) от 31.07.1998, № 146-ФЗ //

15. Собрание законодательства РФ, 1998, № 3, ст. 3824.

16. Бюджетный кодекс РФ от 31.07.1998 № 145-ФЗ // Собраниезаконодательства РФ, 1998, № 31, ст. 3823.

17. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от0212.1990, № 395-1 // Собрание законодательства РФ,1996, № 6, ст. 492. •177

18. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации(Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2002, № 28, ст. 2790.

19. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютномконтроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2003, № 50, ст. 4859.

20. Федеральный закон «О государственной регистрации юридическихлиц и индивидуальных предпринимателей» от 8 августа 2001 г. № 129

21. ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2001, № 33, часть 1.

22. Федеральный закон «О соглашениях о разделе продукции» от 30декабря 1995 г. № 225-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 1996, № 1, ст. 18.

23. Указ Президента РФ «Об осуществлении комплексных мер посвоевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательственных платежей» от 23 мая 1994 г. № 1006 // Собрание законодательства РФ, 1994, № 5, ст. 396.

24. Письмо Госбанка СССР от 15 мая 1989 г. № 35-89 «О расчетныхсчетах научных организаций»

25. Инструктивное письмо Минфина СССР и Госбанка СССР от 15февраля 1990 г. № 28/271 «О расчетных счетах учреждений непроизводственной сферы»

26. Письмо Госбанка СССР от 9 июля 1991 г. № 359 «О порядке открытиясчетов предпринимателями» // Закон, 1997, № 1.

27. Инструкция Госбанка СССР от 30 октября 1986 г. № 28 «О расчетных,текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка -178 28. СССР» // Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств СССР,1989 г., №5.

29. Инструкция ЦБ РФ от 29 июня 1992 г. № 7 «О порядке обязательнойпродажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке» // Экономика и жизнь. 1992, № 28.

30. Инструкция Банка России от 6 декабря 1996 г. № 52 «О порядкеведения бухгалтерского учета операций с драгоценными металлами в кредитных организациях»// Вестник Банка России. 1996. №68.

31. Инструкция ЦБ РФ от 12 декабря 2000 г. № 93-И «О порядкеоткрытия уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте 32. Российской Федерации и проведения операций по этим счетам» //

33. Вестник Банка России. 2000, № 66-67.

34. Инструкция ЦБ РФ от 28 декабря 2000 г. № 96-И «О специальныхсчетах нерезидентов типа «С» // Вестник Банка России. 2001. № 41-42.

35. Инструкция ЦБ РФ от 30 марта 2004 г. № 111-И «Об обязательнойпродаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке 36. Российской Федерации» // Вестник Банка России, 2004, № 29.

37. Инструкция ЦБ РФ от 07.06.2004 г. № 116-И «О видах специальныхсчетов резидентов и нерезидентов» // Вестник Банка России, 2004, № 36.

38. Письмо Минфина РФ от 22 ноября 2000 г. № 03-01-12/12-443 «Оботкрытии счетов органами федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации для учета средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности» // -179

39. Нормативные акты по финансам, налогам, страхованию и бухгалтерскомуучету, 2001, № 1.

40. Письмо ЦБР от 14 февраля 2000 г. № 43-Т «Об открытии органамфедерального казначейства Министерства финансов Российской 41. Федерации счетов по учету средств бюджетов субъектов Российской

42. Федерации и местных бюджетов» // Вестник Банка России, 2000, № 10.

43. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации от0304.2002 г. № 2-П, утвержденное Банком России.

44. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитныхорганизациях, расположенных на территории Российской Федерации», утв.

45. ЦБ РФ 05.12.2002 г. № 205-П // Вестник Банка России, 2002, № 70-71.

46. Положение ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. № 39-П «О порядке начисленияпроцентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средством банком, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета»//Вестник Банка России, 1998, № 61.

47. Положение ЦБ РФ от 3 октября 2000 г. № 123-11 «О порядкеосуществлении иностранных инвестиций в экономику Российский 48. Федерации с использованием средств, находящихся на специальных счетахнерезидентов типа «С» // Вестник Банка России. 2001. № 41-42.

49. Приказ ЦБ РФ от 2 апреля 1996 г. № 02-78 «О введении в действие 50. Положения «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операцийу банков и иных кредитных организаций в РФ»//Вестник Банка России, 1996, №15.

51. Указание ЦБ РФ «Обобщение практики применения Указания Банка 52. России от 21.06.2003 № 1297-У «О порядке оформления карточки собразцами подписей и оттиска печати»).

53. Указание ЦБР от 14 ноября 2001 г. № 1050-У «Об установлениипредельной) размера расчетов наличными деньгами в Российской 54. Федерации между юридическими лицами по одной сделке».

55. Проект федерального закона «О внесении изменений и дополнений встатью 859 Гражданского кодекса Российской Федерации» (по вопросу расторжения договора банковского счета) № 13810-4, внесен депутатом

56. Государственной Думы М.Л. Шаккумом.1. КОММЕНТАРИИ

57. Комментарий к Гражданскому кодексу РСФСР/под ред. Е.А.

58. Флейшиц, О.С. Иоффе. - М., 1970.

59. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, частивторой (постатейный). Изд. 2-е /Руководитель авторского коллектива и ответственный редактор О.Н. Садиков. М., 1996.

60. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, частивторой (постатейный). Изд. 3-е/Руководитель авторского коллектива и ответственный редактор О.Н. Садиков. М., 1998.

61. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, частивторой (постатейный). Изд. 4-е/Руководитель авторского коллектива и ответственный редактор О.Н. Садиков. М. 2004.

62. СУДЕБНО-АРБИТРАЖНАЯ ПРАКТИКА

63. Постановление Конституционного Суда РФ от 17 декабря 1996 г. №20-П «По делу о проверке конституционности п.п.2 и 3 ч. 1 ст. 11 Закона -181 64. РФ от 24 июня 1993 г. «О федеральных органах налоговой полиции» //

65. Российская газета. 1996. 26 декабря.

66. Определения Конституционного Суда РФ от 6 июля 2001 г. № 131-0«По жалобе Сберегательного Банка РФ и ОАО «Красноярскэнерго» на нарушение конституционных прав и свобод положения ст. 124

67. Транспортного устава железных дорог РФ» /// Российская газета. 2001. 10августа. № 32.

68. Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации и

69. Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 8октября 1998 г. № 13/14 «О практике применения положений 70. Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользованиечужими денежными средствами» // Вестник Высшего Арбитражного Суда 1. РФ, 1998, № 11.

71. Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации и

72. Постановление Пленума ВАС РФ от 25 января 2001 г. № 1 «Онекоторых вопросах практики применения Транспортного устава железных дорог РФ» // «Экспресс-Закон», 2001 г., № 13.

73. Письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 25 июля1996 г. № 6 «О результатах рассмотрения Президиумом ВАС РФ отдельных вопросов судебной практики».

74. Письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 4 января1995 г. № СЗ-8/ОН-4 «Разъяснения по вопросу списания средств со счета плательщика в бесспорном порядке». •182

75. Письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 30 января1995 г. «Об отдельных совещаниях по судебно-арбитражной практике»//

76. Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ, 1995, № 4.

77. Письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 18.08 1994г. № 1-7/ОП-582 // Вестник ВАС РФ. 1994. № 11.

78. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 4ноября 1997 г. № 4144/97 //Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ, 1998, №2.

79. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15октября 1996 г. № 8370 //Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ, 1997, №1 .

80. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 21апреля 1998 г. № 510/98 // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ, 1998, №7. 1. МОНОГРАФРШ

81. Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах.1. М.,:БЕК. 1994.

82. Банковское дело/под ред Лаврушина О.И., М., 1992.

83. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. М.: Статут.2000.

84. Венедиктов А.В. Государственная социалистическая собственность //

85. Избранные труды по гражданскому праву. - М., 2004.

86. Венедиктов А.В. Государственная социалистическая собственность.1. М., 1948.

87. Вильнинский СИ. Кредитно-расчетные правоотношения. Харьков,1955.

88. Гавальда К., Стуфле Ж. Банковское право (Учреждения-Счета

89. Операции-Услуги). М.: АО «Финстатинформ», 1996.

90. Годэмэ Евгений. Общая теория обязательств. М., 1948.-183

91. Гражданское право / под ред. Гришаева СП., М., 1998.

92. Гражданское право России. Часть вторая. Обязательственное право.

93. Гражданское право. В двух томах. Т. 2: Учебник/ Под ред. Е.А.1. Суханова. М., 1993.

94. Гражданское право. Обязательственное право. Учебник. 4.2. под ред.1. Залесского М. 1998.

95. Гражданское право. Ч. I. Учебник / под ред. Сергеева А.П., Толстого1. Ю.К.,-М., 1996.

96. Гражданское право. Ч. П. Учебник/ Под ред. Ю.К. Толстого, А.П.1. Сергеева. М., 1997.

97. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: уч. пособие. - М.:1. Дело, 2004.

98. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: комментарий законодательства иарбитражной практики. М: «Контакт», 2000.

99. Ефимова Л.Г. Банковское право. Учебное и практическое пособие.1994.

100. Завидов Б.Д. Договорное право России. М., 1998.

101. Заменгоф З.М. Правовой режим материальных и финансовыхресурсов в хозяйственных системах. М.: Наука, 1987.

102. Иоффе О.С. Обязательственное право. М., 1975.

103. Иоффе О.С. Советское гражданское право. Курс лекций. Отдельныевиды обязательств. Л., 1961.

104. Калмыков Ю.Х. Избранное: Труды. Статьи. Выступления. М., 1998.

105. Коммерческое право. Учебник/ Под ред. В.Ф. Попондопуло, В.Ф.1. Яковлевой. СПб., 1997.

106. Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства окредитовании и расчетах. М., 1967.

107. Кронрод Я.А. Деньги в социалистическом обществе: Очерки теории.1. М.: Госфиниздат, 1960.

108. Куник Я.К. Кредитные и расчетные отношения в торговле. М., 1970.-184

109. Лебедев К.К. Коммерческое право. М., 1999 г.

110. Ленин В. И,, Полное собрание соч., 5 изд., т. 29.

111. Либерман Ф.Х. Расчетная дисциплина при поставках. М., 1973.

112. Лунц Л.А. Денежное обязательство в гражданском и коллизионномправе капиталистических стран. М., 1948.

113. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства: Юридическоеисследование. М., 1927.

114. Малеин Н.С. Кредитно-расчетные правоотношения и финансовыйконтроль. М. 1964.

115. Маркс К. Капитал. Критика политической экономии. Т. 1 // Маркс К.,1. Энгельс Ф. Соч. Т. 23.

116. Михайлов Д.М. Международные расчеты и гарантии. М., 1998.

117. Мозолин В.П. Право собственности в Российской Федерации впериод перехода к рыночной экономике. М., 1992.

118. Москвич М.Г., Покровский Б.В., Сулейменов М.Х. Правовые формыхозяйственного расчета производственных объединений и предприятий. 1. Алма-Ата, 1975.

119. Мушинский В.О. Основы гражданского права: уч.пособие длястудентов неюридических специальностей. М., 1995.

120. Новицкий И.Б. Обязательство заключить договор. М., 1947.

121. Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательскойдеятельности. М., 1997.

122. Обязательное право. Ч. 2. Учебник/ Под ред. В.В. Залесского. М.,1998.

123. Олейник О.М. Основы банковского права. Курс лекций. М.: Юристь.1997.

124. Пефедьев Е.А. Вексельное право. Банковские сделки. Морское право.1. М., 1987.

125. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. М., 1986.

126. Саватье Р. Теория обязательств. М.: Прогресс, 1972.-185

127. Самцова А.Н. Кредитные и расчетные правоотношения посоветскому гражданскому праву, М, 1954.

128. Сарбаш СВ. Договор банковского счета: проблемы доктрины исудебной практики. М.: «Статут», 1999.

129. Советское гражданское право. Т. 2 / Под ред. О.А. Красавчикова. М1. Высшая школа, 1969.

130. Тихомиров Ю.А. Публичное право. М., 1995.

131. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян A.M. Банковское право

132. Российской Федерации. Общая часть: Учебник/под ред. Акад.РАН Б.Н.

133. Топорнина. М: Юристъ, 1999.

134. Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М.:1. Госюриздат, 1956 г.

135. Хайек Ф.А. Частные деньги. М., 1996.

136. Хозяйственное право: Учебник / Под ред. В.В. Лаптева (автор главы1. МалеинН.С.).М.,1970.

137. Цитович П.П. Деньги в области гражданского права, Киев, 1873.

138. Цитович П.П. Обязательства по русскому гражданскому праву;

139. Конспект лекций. Киев, 1894.

140. Шершеневич Г.Ф. Учебник торгового права. М.: Спарк. 1994.

141. Эльяссон Л.С. Деньги, банки и банковские операции. М., 1927.

142. Эрделевский A.M. Финансовые услуги, вексель, недвижимость:анализ и комментарий законодательства и судебной практики. М., 1999. 1. СБОРНИКИ

143. Бхала Радж. Правовые основы систем перевода крупных суммплатежей // Платежная система: структура, управление и контроль: Сб. статей / Под ред. Б. Д. Саммерса. М.: Международный валютный фонд, 1994. -186

144. Международное частное право (действующие нормативные акты).

145. М.: Институт международного права и экономики им. А.С. Грибоедова,1999.

146. Международное частное право. Сборник нормативных документов.1. М., 1994.

147. Новоселова Л.А. Банковские сделки в Гражданском кодексе РФ 1996г. / Правовое регулирование банковской деятельности/ под ред. Е.А.

148. Суханова. М.: ЮрИнфор. 1997.

149. Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е.А.1. Суханова. М., 1997.

150. Рахмилович В.А. Право оперативного управления по советскомузаконодательству // Труды ВНИИСЗ. Вып. 3. М., 1978.

151. Шерстобитов А.Е. Правовое положение банков и иных кредитныхорганизаций / Правовое регулирование банковской деятельности/ под ред.

152. Е.А. Суханова. М.: ЮрИнфор. 1997.1. ДИССЕРТАЦИИ

153. Алексеева Д.Г. Расчетные правоотношения в банковской практике иправовые средства их оптимизации: Дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.03 1. М., 1997.

154. Викулин А.Ю. Системообразующие понятия банковскогозаконодательства РФ и их роль в деятельности кредитных организаций.

155. Дисс.кандид. юрид. наук/Моск. гос. юрид. акад., М., 1997.

156. Гейвандов Я.А. Государственное регулирование банковскойдеятельности в Российской Федерации (теоретический и организационноправовой аспект). Дисс. д-ра юрид.наук/ Санкт-Петербургская академия

157. МВД РФ. - СПб, 1997, 355 с.

158. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: Актуальные проблемы : Дис. ... дра юрид. наук : 12.00.03- М., 2000. •187

159. Житников И.Н. Договор банковского счета: Дис. ... канд.юрид.наук :1200.03 Волгоград, 1999, 145 с.

160. Загиров Р.З. Договор банковского счета: проблемы правовойквалификации и регулирования: Дис. ... канд.юрид.наук: 12.00.03 Москва, 2002.

161. Иванова Н.А. Гражданско-правовая ответственность в механизмерегулирования расчетных отношений : Дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.03 1. Б. м., Б. г. 259 с.

162. Кушнир А.В. Договор банковского счета и роль органов внутреннихдел в его исполнении : Дис. ... канд.юрид.наук: 12.00.03 Санкт-Петербург, 2003.

163. Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулированиярасчетных отношений: Дисс. ... д-ра юрид.наук. - М., 1997.

164. Олейник О.М. Теоретические основы банковского права(гражданско-правовые и хозяйственно-правовые аспекты): Дисс. ... д-ра юрид.наук. - М., 1998.

165. Сайфуллина Н.А. Гражданско-правовое регулирование кредитнорасчетных отношений : Дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.03 Санкт1. Петербург, 2003, 162 с.

166. Ушкин Г.Н. Проблемы банковского счета : Дис. ... канд.юрид.наук :12,00.03. Москва, 2002. 1. ЭЛЕКТРОННЫЕ ИЗДАНИЯ

167. Гузнов А. Правовое регулирование мер по предотвращениюбанкротства кредитных организаций и особенности процедур их банкротства: современное состояние и ближайшие перспективы развития//Статья взята из СПС Консультант

168. Плюс//\у\^ .^соп8и11ап1р1и8.ги•188

169. Стенограмма научно-практической конференции «Гражданскоезаконодательство России на современном этапе: проблемы и пути развития», 14 февраля 2002 г. - http://www.privlaw.hl.ru/zt060502.html

170. СТАТЬИ ИЗ ПЕРИОДИЧЕСКИХ ИЗДАНР1Й

171. Адамович Г. О некоторых способах обеспечения кредитныхобязательств // Хозяйство и право. 1996. № 9.

172. Белов В.А. Бесспорное списание - атрибут социализма в условияхрынка // Бизнес и банки. 1999.

173. Белов В.А. Юридическая природа бездокументарные ценных бумаг»и «безналичных денежных средств» // Рынок ценных бумаг. 1997. № 5-6.

174. Белов В.А. Юридическая природа безналичных расчетов ибезналичных денег // Бизнес и банки. 1998. № 52.

175. Беспалова А.Л. Право оперативного управления// Правовые науки ижурналистика. Алма-Ата: Казах, ун-т, 1969.

176. Витрянский В.В. Ответственность банков по договору банковскогосчета // Закон, 1997. № 1.

177. Витрянский В.В. Проценты по денежному обязательству как формаответственности // Хозяйство и право. 1997. № 8.

178. Демушкина Е. Безналичные ценные бумаги — фикция илиреальность? // Рынок цепных бумаг. 1996. № 18— 2^0.

179. Ефимова Л.Г. Банковская сделка - институт гражданского права //

180. Журнал российского права. 1999. № 2.

181. Ефимова Л.Г. Об ответственности по договору банковского счета //

182. Бизнес и банки. 1996. № 39 (сентябрь).

183. Ефимова Л.Г. Понятие и правовая природа безналичных денег //

184. Банковское право. 1999. № 1—2.

185. Ефимова Л.Г. Правовые аспекты безналичных денег // Закон. 1997. №1. -189

186. Ефимова Л.Г. Правовые проблемы безналичных денег // Хозяйство иправо. 1997. № 1—2.

187. Желтоухов Е.В. Отдельные вопросы заключения договорабанковского счета // Арбитражная практика - тематический выпуск «Безналичные расчеты». 2002 г. № 4.

188. Карчевский СП. Договор корреспондентского счета какразновидность договора банковского счета // Банковское право. 2002, № 1.

189. Королев Правовые аспекты открытия и ведения накопительных(временных расчетных) счетов // Хозяйство и право. 2001, № 3.

190. Курбатов А.Я. Банковский счет как объект правовой деятельности:понятие и значение// Хозяйство и право, 2002, № 8.

191. Курбатов А.Я. Правовое регулирование расчетов в Российской

192. Федерации.//Приложение к «Хозяйство и право», 2000, № 7.

193. Мальцев Ю., Шкаринов И.К. проблеме безакцептного и бесспорногосписания денежных средств с корсчетов банков // Бизнес и банки. 1996. № 21-23.

194. Новоселова Л.А., Ефимова Л.Г. Ответственность банков и ихклиентуры за нарушение правил совершения расчетных операций.//Государство и право. 1994. № 2.

195. Новоселова Л.А. О правовой природе средств на банковских счетах //

196. Хозяйство и право. 1996. № 7.

197. Олейник О. М. Банковский счёт: законодательство и практика//1. Закон, 1997, № 1.

198. Павлодский Е.А. Кредитно-расчетные отношения по новому

199. Гражданскому кодексу // Дело и право. 1996, № 11.

200. Потяркин Д. Безналичные деньги — имущество? // Хозяйство иправо. 1997. № 3.

201. Рассказова Н. Договор банковского счета//Кодекс-тГо:

202. Еженедельный обзор нового законодательства. СПб. 1996. №7.-190

203. Рахмилович ВА. О правовой природе безналичных расчетов,корреспондентских счетов банков и их прав на привлечение средств //Право и экономика. 1996, № 1—2.

204. Рогов В.В. Правовой режим банковских счетов в кредитныхучреждениях дореволюционной России // Ежегодник истории и правоведения, 2000.

205. Рукавишникова И. Правовая природа векселя: Особенности

206. Бухгалтерского учета векселей // Хозяйство и право. 1998. № 1.

207. Собчак А.Л. Содержание права оперативного управленияимуществом // Советское государство и право. 1978. № 5.

208. Степанян М. Особенности правового режима валютных счетоворганизаций-резидентов // Право и экономика, 2000, № 6.

209. Суханов Е. Комментарий к ГК РФ. Заем и кредит. Финансированиепод уступку денежного требования. Банковский вклад. Банковский счет (главы 42 - 45) //Хозяйство и право. 1996. № 7.

210. Чубаров Договор банковского счета.// Хозяйство и право. 1996. №12.

211. Чурин Правовая природа сделок по безналичному переводуденежных средств//Хозяйство и право. 1998. № 5.

212. Шерстобитов Д., Шерстобитова О. Правовое регулированиемежбанковских расчетов // Закон. 1995. № 1.

213. Шкундин З.И. О юридической природе расчетного счета // Советскоегосударство и право. 1950. № 5.

214. Яковлев В.М. О ходе реализации арбитражной практики насовершенствование законодательства // Российская юстиция. 1999. № 6. « »^ 2005 г. -191

Автор: Бацанова, Татьяна Александровна
Город: Москва
Год: 2005
Звание: кандидата юридических наук
КОД ВАК: 12.00.03

Диссертация

Договор банковского счета в законодательстве Российской Федерации тема диссертации по юриспруденции

Автореферат

ПОХОЖИЕ РАБОТЫ

Договор банковского счета в законодательстве Российской Федерациитекст автореферата и тема диссертации по праву и юриспруденции 12.00.03 ВАК РФ

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции на тему «Договор банковского счета в законодательстве Российской Федерации»

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции, автор работы: Бацанова, Татьяна Александровна, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по теме "Договор банковского счета в законодательстве Российской Федерации"

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ «Договор банковского счета в законодательстве Российской Федерации»

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции на тему «Договор банковского счета в законодательстве Российской Федерации»

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Бацанова, Татьяна Александровна, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по теме "Договор банковского счета в законодательстве Российской Федерации"

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ
«Договор банковского счета в законодательстве Российской Федерации»