Кредитные организации в банковской системе Российской Федерации

Трофимов, Кирилл Тимофеевич

Кредитные организации в банковской системе Российской Федерациитекст автореферата и тема диссертации по праву и юриспруденции 12.00.03 ВАК РФ

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции на тему «Кредитные организации в банковской системе Российской Федерации»

На правах рукописи

Трофимов Кирилл Тимофеевич

КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (Гражданско-правовые проблемы)

Специальность 12.00.03 - гражданское право, предпринимательское право, семейное право, международное

частное право

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени доктора юридических наук

Москва - 2005

Работа выполнена в Хабаровской государственной академии экономики и права

Официальные оппоненты: доктор юридических наук, профессор,

заслуженный юрист Российской Федерации Витрянский Василий Владимирович;

Защита состоится 19 мая 2005 г. в 14 часов на заседании диссертационного совета Д. 224.002.04 Российского государственного социального университета по адресу: 125296, Москва, ул. Вильгельма Пика, 4, корп. 2, зал заседаний совета.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Российского государственного социального университета.

Автореферат разослан « /^у апреля 2005 г.

Ученый секретарь диссертационного совета

доктор юридических наук, доцент Борисова Н. Е.

доктор юридических наук, профессор, заслуженный деятель науки Российской Федерации

Масевич Маргарита Генриховна;

доктор юридических наук Скловский Константин Ильич

Ведущая организация -

Байкальский государственный университет экономики и права

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования обусловлена целым рядом положений как теоретического, так и практического характера.

1. Трансформация социально-экономического положения России, масштабные изменения технологического характера (прежде всего, в информационной среде) модифицировали природу банковской деятельности, выделив её из сферы государственного управления финансами в особый вид частного предпринимательства, включаюшего в себя и публично-правовые элементы. Это потребовало создания принципиально нового, адекватного складываю-шимся экономическим условиям, механизма правового регулирования банковской деятельности.

Формирование кредитной системы и норм банковского законодательства в России, выразилось в: а) создании новых и коммерциализации ранее действующих государственных банков, извлекающих прибыль с помощью рыночных инструментов; б) изменении форм собственности и каналов обращения денежных средств, находящихся на территории РФ; в) становлении двухуровневой банковской системы с независимыми на втором уровне коммерческими банками, деятельность которых регулируется с помошью права; г) развитии новых институтов денежного и финансовых рынка.

При этом на развитие банковской системы и банковского законодательства значительное влияние оказывали и оказывают технологические факторы (телекоммуникации, электронный банкинг и др.). Технологические изменения привели к появлению новых, «невещественных» финансовых активов (расчеты с использованием интернета, пластиковых карт, бездокументарные ценные бумаги и др.), что, в свою очередь, обусловливает необходимость совершенствования уже сушествуюших правовых конструкций и/или создание новых.

Кредитные организации, прежде всего банки, являются основой двухуровневой банковской системы России. Именно банки

выступая в качестве финансовых посредников, обеспечивают взаимосвязь финансового и промышленного секторов экономики, предоставляют средства платежа и посредничают в кредите. Это требует теоретического осмысления таких категорий, как «банк», «банковская деятельность», «деньги» и другие и разработки гражданско-правовых аспектов (с обязательным учётом экономической сущности и роли банков в экономике) правового положения кредитных организаций, которые ранее не были объектом комплексного юридического анализа.

2. В условиях нарастающей глобализации современное банковское законодательство при сохранении специфики национального регулирования носит ярко выраженный международный характер, что выражается в унификации не только правил совершения отдельных видов банковских операций, но и международном противодействии отмыванию «грязных» денег, согласованию принципов банковского надзора и контроля за банковской деятельностью и т.п. Банковское законодательство России, современный период которого насчитывает чуть более 15 лет, имеет хорошую возможность для учёта мирового опыта, что, в свою очередь, позволит российским кредитным организациям полноценно интегрироваться в международную финансовую систему.

3. На становление банковской системы и банковского законодательства оказывают влияние не только внешние факторы (регулирование со стороны государства, технологии, мировой финансовый рынок), но и внутренние (конкурентная борьба как за доступ к бюджетным деньгам, так и за клиента). Кроме того, на кредитные организации возложено и целый ряд публично-правовых функций (противодействие отмыванию нелегальных доходов, валютный контроль). Все эти обстоятельства требуют исследования правового положения кредитных организаций, чёткого уяснения их особенностей как субъектов гражданского права и предпринимательской деятельности.

Предмет исследования — правовые отношения, связанные с формированием системы научных воззрений на юридическую природу и

статус кредитных организаций, их место в банковской системе России.

Объект исследования - теория и практика функционирования кредитных организаций как субъектов правоотношений, прежде всего гражданских.

В работе кредитные организации как субъекты гражданского права изучаются с точки зрения банковской деятельности, банковских сделок и правоотношений. Кредитные организации, как объект правового регулирования со стороны Центрального банка Российской Федерации (ЦБ РФ), изучаются в отношениях, связанных с лицензированием, надзором и контролем за их деятельностью, особенностями создания, реорганизации и ликвидации, влияния норм публичного права на их гражданскую правоспособность.

Деятельность Банка России, его правовое положение, компетенция, функции в области денежно-кредитного регулирования вышли за рамки исследования, хотя являются фактором, несомненно подлежащим учёту.

Данная работа является попыткой комплексного анализа банковской системы и ее основного звена — кредитных организаций с точки зрения частного права.

Теоретической, методологической и информационной основой исследования послужили:

- работы ведущих русских, советских и российских специалистов по гражданскому, банковскому и финансовому праву, в частности: М.М. Агаркова, ВА Белова, М.И. Брагинского, СИ. Виль-нянского, В.В. Витрянского, И.С. Гуревича, Н.Ю. Ерпылевой, Л.Г. Ефимовой, О.С. Иоффе, А.Ю. Кабалкина, Я А Куника, В.В. Лаптева, В А Лебедева, ЛА Лунца, Н.С. Малеина, М.Г. Масе-вич, Д.И. Мейера, Л А Новоселовой, О.М. Олейник, Е А Пав-лодского, ЕА Суханова, К.И. Скловского, ГА Тосуняна, ЕА Флейшиц, P.O. Халфиной, Г.Ф.Шершеневича, АЕ. Шерстоби-това и других;

- работы специалистов зарубежных стран — Кристиана Гаваль-да, Жана Стуфле, Эдвина Дж. Долана, Колина Д. Кэмпбелла, Розмари Дж. Кэмпбелл, A.M. Полларда, Ж.Г.Пассейка, К.Х.Эллис, Ж.П.Дейли, У.Шарпа, Миллера Р.Л, Ван-Хуза Д.Д., Кидуэлла Д.С, Петерсона Р.Л., Блэкуэлла Д.У., Р.Мер-тона и других.

- опубликованная и неопубликованная арбитражная практика с помошью ИПС «Консультант-плюс», «Гарант» и официального сайта Высшего Арбитражного суда РФ (www.arbitr.ru). Статистические данные о тенденциях развития банковской системы России, официальная статистика создания, реорганизации и ликвидации кредитных организаций получены с использованием официального сайта Банка России (www.cbr.ru).

В процессе диссертационного исследования использовались общенаучные диалектические методы познания, методы и приёмы современной экономической теории и социологии, сравнительно-правовой и историко-правовой методы в сочетании с системным анализом исследуемых отношений. Автор стремился максимально учесть научные труды современных экономистов, специалистов в области менеджмента, теории управления, общей теории права, применительно к предмету и объекту исследования.

Цель работы - комплексное теоретическое и эмпирическое исследование правовых норм и институтов, регламентирующих статус кредитных организаций и их деятельность; разработка на этой основе целостной характеристики правового положения кредитной организации (банка) как основного звена финансового сектора экономики, особого субъекта предпринимательской деятельности, обладающего определённой спецификой и позволяющего обеспечить потребности всех участников хозяйственного оборота в эффективном правовом регулировании.

но и на понимании экономической и юридической природы денег, банка, банковской деятельности.

Эта цель реализована через решение следующих задач:

- анализ и систематизация норм различных отраслей права (гражданского, административного, международного и других), соотносимых с банковской деятельностью, уяснение их правовой природы, взаимодействия, практики применения, правовая оценка деятельности кредитных организаций как субъектов гражданского права;

- выявление правовой природы как банковской деятельности, так и самого феномена банка, определение содержания и соотношения банковской деятельности с иными видами предпринимательской деятельности, пределов и особенностей её правового регулирования, анализ правовых средств, формирующих банковское право;

- изучение, систематизация и исследование правовых форм банковской деятельности, особенностей складывающихся правоотношений, эффективности и проблем их практического применения;

- формирование на этой основе рекомендаций и предложений, направленных как на дальнейшее развитие науки «Банковское право», так и на совершенствование правовых норм, регулирующих правовое положение банков и банковскую деятельность, повышение эффективности существующих правовых конструкций.

Научная новизна исследования заключается:

- в данной работе предложено решение крупной научной проблемы: впервые проведено комплексное исследование правового положения основного звена банковской системы России ~ кредитных организаций, охватывающее правовое регулирование как на законодательном уровне, так и со стороны Центрального Банка РФ (проблемы правоотношений внутри банковской системы), дана характеристика основных функциональных институтов и видов банковской деятельности;

- исследуется правовой режим безналичных денег как объекта гражданских прав и предмета банковских сделок, обосновывается понимание денег как единого объекта права, существующего в двух равноправных формах - наличной и безналичной и требующего особого правового регулирования;

- впервые исследуется правовой режим капитала банка, резервов банка, пруденциальных норм деятельности и их влияние на правоспособность банка. Основу банковской деятельности составляют собственные средства банка (его капитал) и привлеченные средства (денежные средства клиентов на счетах и вкладах). Обязательные резервы, являясь инструментом денежно -кредитной политики, вместе с тем являются источником удовлетворения требований кредиторов при ликвидации банка. Пруденциальные нормы являются количественным ограничителем правоспособности отдельной кредитной организации, а их несоблюдение может повлечь за собой применение мер воздействия, выражающихся в качественном ограничении правоспособности кредитной организации, вплоть до ее полного прекращения.

Современное развитие кредитных организаций и иных финансовых институтов предопределяет острую потребность в непрерывном совершенствовании механизма правового регулирования, расширении системы правовых средств регулирования банковской деятельности. Банковская деятельность является исключительным и публично необходимым видом частного предпринимательства, осуществляемым на финансовых рынках специальными субъектами. При этом кредитные организации, как финансовые посредники, неизбежно вовлекают в свою деятельность не только других частных субъектов предпринимательской деятельности, но и государство, вынужденное регулировать предложение денег в экономике различными инструментами денежно-кредитной политики. Эти обстоятельства обусловливают необходимость особого государственного контроля как за процессом создания, реорганизации

и ликвидации кредитных организаций, так и за осуществлением банковской деятельности.

На защиту выносятся следующие правовые положения, выводы и рекомендации:

1. Особый правовой статус как самих кредитных организаций, так и совершаемых ими сделок обусловлен их природой финансовых посредников и предопределяет особенности понятий «юридическое лицо», «капитал» и др. применительно к кредитным организациям.

Необходимость специального законодательного регулирования банковской деятельности обусловлена следующим: а) кредитные организации производят особые товары и услуги (денежные кредиты, безналичные деньги); б) совершая гражданско-правовые сделки от своего имени кредитные организации распоряжаются «чужими» денежными средствами, принадлежащими их клиентам; в) банкротство отдельной кредитной организации вызывает появление проблем у всех его клиентов, кризис банковской системы может иметь макроэкономические последствия.

Теоретическая разработка понятий «банк» и «банковская деятельность», предлагаемая в диссертации, необходима для отграничения банковской деятельности, требующей особого регулирования и лицензирования, от деятельности друтих участников финансового рынка.

2. Деньги являются основным предметом гражданско-правовых сделок кредитных организаций (банков). Современная правовая концепция денег, как объекта гражданских прав, нуждается в уточнении.

Объективная природа денег, современное развитие финансовых рынков, отказ от золотого стандарта, развитие электронных платежей, уменьшение доли наличных денег в платежном обороте требуют признания равнозначности двух форм существования денег: вещественной (наличной) и безналичной и их выделения в качестве особого объекта гражданских прав. Не существует различных

видов денег, двух объектов гражданских прав, есть лишь деньги в наличной или безналичной форме.

Автор обосновывает точку зрения, что правовая природа и правовой режим наличных и безналичных денег практически одинаковы. С точки зрения права, различие между двумя формами существования денег заключается лишь в том, что эмиссию наличных денег монопольно осуществляет государство в липе Центрального банка, а эмиссию безналичных, кредитных денег осуществляют банки, объединенные в банковскую систему.

3. Правовое положение кредитных организаций включает в себя следующие элементы: а) публично-правовые нормы, регулирующие контроль исполнительной власти за процессом их создания, осуществления деятельности, реорганизации и ликвидации;

б) правовой статус кредитных организаций, порядок и процедуры образования и деятельности (требования к учредителям и формированию уставного капитала, регистрация и лицензирование, устав, эмиссия ценных бумаг, изменение уставного капитала, значение капитала и нормативы деятельности, пруденциальный надзор);

в) реорганизация (слияние) кредитных организаций, ограничение деятельности, банкротство и ликвидация; г) структура управления кредитных организаций, внутренний контроль, соблюдение прав и интересов акционеров и участников; д) имущество, используемое кредитными организациями, правовой режим собственных и привлечённых средств, средств, находящихся в доверительном управлении, имущественных и вещных правах кредитных организаций; е) банковские операции и сделки; ж) клиенты кредитной организации и иные лица, их права и законные интересы; з) ответственность субъектов банковских правоотношений.

4. Банк, как юридическое лило, имеет определённые особенности, обусловленные его природой финансового посредника. Особенности «юридического лица банковского права» заключаются в следующем: а) особом порядке регистрации (требования к капиталу, учредителям, руководителям, представляемым документам и т.д.); б) специальной правоспособности и особом порядке деятель-

ности (нормативы, создание резервов, отчётность); в) особом порядке реорганизации и ликвидации (требования к реорганизуемым банкам, особая процедура банкротства).

5. В отличие от уставного капитала других юридических лиц капитал банка является не только необходимым элементом имущественного обособления организации и источником погашения требований кредиторов, но и основой для установления со стороны Центрального банка РФ обязательных экономических нормативов, т.е. способом и формой административного контроля. Кроме того, в статике капитал используется как регулятор объёма деловой активности банка и расширения специальной правоспособности (при получении генеральной лицензии, через систему нормативов), в динамике (отрицательной) изменение капитала является основанием для применения санкций со стороны Банка России, начала процедур банкротства и отзыва лицензии (прекращения специальной правоспособности).

6. Кредитные организации (прежде всего - банки) составляют базовый уровень банковской системы России, которая представляет собой сложный правовой феномен, сочетающий частноправовые (договорные отношения как внутри системы, так и вне её) и публично-правовые отношения (регулирования, надзора и контроля).

С юридической точки зрения, банковская система характеризуется: а) наличием единой правовой основы и упорядоченных средств правового регулирования; б) сопоставимым правовым статусом отдельных элементов системы; в) правовой регламентацией разнообразных связей между элементами, диктуемых соображениями экономической целесообразности; г) наличием и согласованием правил и обычаев делового оборота; д) правовыми последствиями выхода каждого отдельного звена из правовых связей, создающих единство системы.

деятельности (межбанковских расчётов и, главное, эффект «мультипликатора депозитов», производство кредитных денег).

7. Выполнение публично--правовых обязанностей (валютный контроль и др.) или обслуживание бюджетных счетов не делает кредитные организации субъектами публичного права. Банки — объекты управления в банковской системе. Субъектом публичною права является только Банк России. Формами публично-правового управления банковской системой являются: регистрация и лицензирование банковской деятельности, установление экономических нормативов, надзор и контроль за деятельностью кредитных организаций и применение мер административного воздействия. Сделки кредитных организаций характеризуются ограничением свободы договора, сторонами которого являются неравные в юридическом и экономическом смысле партнёры и особым правовым режимом банковской тайны, присушим исключительно данному виду деятельности.

8. Основываясь на природе банков как финансовых посредников и понимании безналичных денег как объекта права собственности, автор обосновывает точку зрения о сохранении права собственности клиента банка на средства, находящиеся на его счете. Юридической целью договоров, заключаемых клиентами с банками, является доступ к услугам, возможностям банковской системы, а не отказ или трансформация права собственности на деньги. Осуществляя функцию посредничества в платежах, банки способствуют передаче права собственности на деньги от одного субъекта имущественного оборота другому.

дическими категориями. Во-вторых, основным предметом банковских операций, товаром рынка банковских услуг, являются деньги, представляющие собой в первую очередь социально-экономическую категорию. Теоретическая значимость данной работы заключается в исследовании как банковской деятельности (создание, регулирование деятельности, банкротство и ликвидация кредитных организаций), так и основных институтов банковского права (деньги, юридическое лицо банка, капитал банка, операции банка) в системном аспекте с учетом понимания природы банка как финансового посредника, а также единой природы наличных и безналичных денег. Попытки создания категорий банковского права без понимания их объективной природы приводят к неверным теоретическим конструкциям и неадекватному правовому регулированию.

Практическая значимость исследования заключается в том, что теоретические выводы и предложения, сформулированные в диссертации, могут быть использованы при совершенствовании действующего законодательства, регулирующего банковскую деятельность, при подготовке нормативных актов Банком России, в теории банковского и гражданского права, а также в процессе преподавания в вузах гражданского права и учебной дисциплины «Банковское право».

Апробаиия результатов исследования. Диссертация выполнена и обсуждена на кафедре гражданского права Хабаровской государственной академии экономики и права.

Основные положения и выводы по диссертации отражены в научных трудах соискателя общим объемом 75,6 пл., в их число входит 4 монографии и 10 публикаций в ведущих научных журналах и изданиях, перечень которых утвержден Высшей аттестационной комиссией. Ряд теоретических положений использован автором в процессе консультирования банков Дальневосточного региона. Материалы исследования используются в учебном процессе (разработанный автором курс «Банковское право»).

Структура работы. Диссертация состоит из введения, 9 глав, объединённых в три раздела, и заключения, изложенных на 390 страницах машинописного текста и библиографического списка.

СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновывается актуальность темы диссертационного исследования, его цели и задачи, определяются теоретические проблемы, приводятся положения, выносимые на защиту, их научная новизна, теоретическая и практическая значимость.

Раздел первый диссертации «Правовое положение кредитных организаций» посвящен раскрытию сущности наиболее общего понятия «кредитная организация», определению места, роли и значения кредитных организаций в функционировании экономики, выявлению наиболее обших особенностей их правового положения.

Первая глава «Юридическая и экономическая природа банков и денег» состоит из 2 параграфов. В первом параграфе главы даётся общее понятие финансовой деятельности, финансовых рынков и основных тенденций их развития, с точки зрения современной экономической науки и учётом последующего применения этих положений в данной работе.

Финансы, финансовая деятельность — совокупность терминов, имеющих три основных значения: 1) получение денежных средств, которые необходимы для организации, реорганизации или расширения предприятия, путём продажи акций, облигаций или векселей или получение денежных средств иным способом, 2) теория и практика кредитных, банковских операций и мероприятий по развитию банковского дела в самом широком смысле этого термина. Данный термин охватывает сферу денег, кредита, банковских операций, ценных бумаг, инвестиций, спекуляций (биржевые сделки), инвалют, развития банковского дела, реорганизации, андеррайтинга, брокерской деятельности, доверительного управления имуществом и т.д. 3) изначальное значение — получение государством денежных средств через систему налогообложения или путём выпуска облигаций, а также осуществление государством кон-

троля над доходами и расходами (государственные финансы). Финансовый рынок подразделяется на рынок денежный (финансовый рынок краткосрочных долговых инструментов), открытый рынок (в отличие от персонифицированных отношений между заёмщиком и кредитором при краткосрочных кредитах) и рынок капиталов (долгосрочных инвестиций).

Финансовая система включает в себя рынки, посредников, фирмы, предоставляющие финансовые услуги, и другие институты, с помощью которых физические и юридические липа, правительственные организации реализуют принимаемые ими финансовые решения. В большинстве случаев финансовый поток проходит через финансовых посредников.

Соотношение понятия «финансы» в хозяйственном обороте и праве аналогично соотношению понятий «орудие обращения» и «законное платежное средство», т.е. представляют собой «два понятия, которые различны по своему содержанию, хотя обычно сходны по объему» 1

Такие направления развития финансовой деятельности, как глобализация, расширение видов услуг и воздействие технологий ставит теоретические и практические проблемы перед юристами не только России, но и других стран. Глобализация финансовой деятельности, создание мирового финансового рынка предполагает приведение национальных стандартов деятельности, законов в соответствие с международной практикой. Исходя из задач, поставленных в диссертационном исследовании, существенный интерес представляет определение понятия банка и банковской деятельности законодательством развитых стран. Создание так называемых «финансовых супермаркетов» (продажа в «одном окне» банковских, страховых, инвестиционных и иных услуг), стремление как банкиров, так и других участников финансовых рынков инновационными методами (внедрение новых видов счетов, услуг и т.п.)

1 См.: Лунц Л .А. Деньги и денежные обязательства //Деньга и денежные обязательства в гражданском праве. — М: Статут, 1999. - С. 28.

обойти регламенты и запреты контролирующих органов предполагает необходимость постоянного уточнения понятий «банк» и «банковская деятельность» с целью их отграничения от смежных видов деятельности. Технологический прогресс приводит к появлению «белых пятен» в банковском законодательстве. Интернет-банкинг, электронные расчёты, внедрение пластиковых программ и т.п., несомненно, влияют на саму банковскую деятельность и, следовательно, на её правовую природу. Эти факторы обусловливают необходимость корректного понимания места кредитных организаций в российской экономике, научного подхода к определению их правового положения.

Финансовые посредники выполняют пять основных функций: 1) перемещение экономических ресурсов во времени, через границы государств и их одних отраслей экономики в другие; 2) формирование и использование системы управления рисками; 3) разработка эффективных платежных систем и осуществление расчётов; 4) обеспечение процесса объединения финансовых ресурсов и разделения владения в различных предприятиях; 5) информационное обслуживание. Основными типами финансовых посредников являются банки, инвестиционные и страховые компании. К числу других участников финансовых рынков относятся кредитные кооперативы граждан, пенсионные фонды, инвестиционные фонды, компании по доверительному управлению капиталом (управляющие компании), фирмы, предоставляющие информационные услуги.

Рассматривая природу банков и банковской деятельности, необходимо помнить, что, с теоретической точки зрения, не существует никаких фундаментальных причин, объясняющих существование банков и других финансовых посредников. В принципе, люди могут осуществлять расчеты или предоставлять /получать кредиты непосредственно друг с другом, без участия какого-либо третьего липа, например банка.

Банки являются самыми крупными (с точки зрения активов) и старейшими финансовыми посредниками. Особое их место в фи-

нансовой системе определяется следующим. Банки предоставляют наиболее важное средство платежа, деньги безналичных расчётов, компонент Ml денежной массы в добавление к валюте в общественном обращении. Привлекая вклады и депозиты, банки используют средства на расчетных и текущих счетах клиентов в качестве кредитных и инвестиционных ресурсов. Другие финансовые институты тоже могут выдавать кредиты и делать инвестиции в своих специализированных областях, но такие программы финансируется только из их собственных средств и частично за счет заимствований.

В современных условиях банки представляют собой не просто случайный набор организаций, а банковскую систему, основными свойствами которой являются иерархичность построения, целостность (наличие устойчивых и упорядоченных связей и отношений), взаимодействие с системами более высокого уровня (финансовой, экономической) и наличие процессов управления. Банковская система включает в себя Центральный банк, кредитные организации, представительства и филиалы иностранных банков. Системный характер банковской деятельности проявляется в осуществлении межбанковских расчётов, межбанковском кредитовании и, главное, в процессе создания безналичных денег (мультипликаторе депозитов). Банковская система России находится в процессе становления, при этом ещё не преодолены последствия кризиса августа 1998 года. На процесс её формирования оказывают влияние как внешние (экономические, политические и правовые), так и Внтутренние (деятельность Банка России и банковских ассоциаций, межбанковская конкуренция) факторы.

Между элементами банковской системы можно выделить правоотношения двух типов: 1) между кредитными организациями, 2) между Центральным банком и кредитными организациями. В первом случае правоотношения обеспечивают координацию между элементами системы средствами гражданского права, во втором — обеспечивают целостность системами преимущественно публично-правовыми методами.

Второй параграф главы посвяшён правовому анализу основного предмета банковской деятельности - деньгам как объекту гражданских прав и предмету банковских сделок.

Деньги всегда были предметом исследования экономистов, их исследованию посвящен и целый ряд работ отечественных юристов, начиная с дореволюционных времен (Цитович П.П. Деньги в области гражданского права. - Харьков, 1873).

Можно выделить три периода в истории использования денег, каждый из которых характеризуется и революционными изменениями в экономических отношениях:

- с момента появления монет в Лидии почти три тысячи лет назад до

. появления банков Италии (появление свободных рынков, стоимость денег равна стоимости металла, из которого они изготовлены),

- с появления банков Италии до отмены золотого стандарта (индустриальная революция, изменение системы экономической власти от владения землей до владения акциями и корпорациями, широкое распространение бумажных денег),

- современный этап электронных денег, виртуальных расчетов и глобализации капитала (деньга приобретают форму электронных импульсов).

Понимание денег, их природы и форм существования прямо зависит от степени экономического и технологического развития общества. Современное понимание экономистами денег, не только как банкнот и монет, но и как безналичных денег, появилось только в 40-е годы прошлого века (М.Д. Кейнс).

Определения денег, предлагаемые экономистами, всегда даются через их функции (мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления, мировые деньги) и вряд ли могут быть непосредственно применены в науке гражданского права, хотя экономическая природа денег всегда должна быть основой определения их юридической природы. Если с точки зрения экономической науки, деньгами является все, что используется в качестве денег, то с точки зрения права - то, что в качестве денег пря-

мо указано в законе. Под термином «денежная масса» понимаются не только те деньги, которые находятся в обращении, но и банковские вклады (депозиты до востребования), являющиеся основным средством платежа в современных кредитных системах. К числу свойств, которыми должны обладать деньги, относят их долговечность, делимость, единообразность и узнаваемость.

Деньги — средство платежа, инструмент, символ или предмет (металлический, бумажный или электронный), с помощью которых производятся платежи при передаче ценностей от одного лица другому. Неотъемлемым качеством денег является их приемлемость в качестве средства платежа за товары и услуги, по долгам, независимо от доверия к конкретной форме (наличной или безналичной) или лицу, их предлагающему. Приемлемость конкретных форм денег для уплаты долгов устанавливается законом, который определяет их в качестве законного платёжного средства и, следовательно, разрешает должнику предлагать их в погашение своего долга.

В современной российской юридической литературе высказываются различные точки зрения на природу денег: безналичные деньги понимаются как разновидность денег (Л. А. Новоселова), право требования (В.В. Витрянский), их существование просто отрицается (В. А. Белов).

Автор аргументирует свою точку зрения на правовую природу безналичных денег как формы их существования. Налично-денеж-ное обращение имеет второстепенное значение по сравнению с деньгами, находящимися на вкладах, депозитах и счетах до востребования в банковской системе. С помощью безналичных денег (американский термин «деньги на депозите» - deposit currency) в странах с развитой финансовой системой совершается около 90 % сделок (в России - 65 %) с постоянной тенденцией роста. Экономисты, к какой бы современной школе или течению они не принадлежали, не делают различий между наличными и безналичными деньгами, объединяя их в один денежный агрегат М 1. Российское гражданское право также не видит различий между наличными и безналичными деньгами как средствами осуществления расчётов (ст. 861

ГК РФ) или способа исполнения обязательств. Аргументы противников признания права собственности на безналичные деньги основаны на причинах физического характера (отсутствие индивидуализированного вещного объекта, невозможность получения из банка тех же самых купюр и т.д.) и верности традициям (Л.А. Новоселова). Такой подход обусловлен скорее ретроспективным восприятием существования денег исключительно в вещественной форме, чем анализом современных реалий. Надо отметить, что бездокументарные ценные бумаги, весьма схожие по правовому режиму с безналичными деньгами, теоретических проблем с признанием права собственности на них вызывают гораздо меньше. Клиенты банка сохраняют право собственности как на наличные, так и на безналичные деньги. Банк, выполняя функцию финансового посредника и агента на основании договора банковского счёта, лишь способствует переходу права собственности на деньги от одного участника хозяйственного оборота к другому. С использованием активных и пассивных операций банк выполняет другую свою функцию - перераспределение в экономике средств от субъектов с их избытков (вкладчиков) субъектам, испытывающим их недостаток (предпринимателям).

Деньги как разновидность вещей (ст. 128 ГК РФ) имеют целый ряд отличий (отсутствие собственной потребительной стоимости, не делимы в физическом смысле, не могут быть предметом большинства гражданско-правовых сделок).

С точки зрения гражданского права, совершенно безразличны физические характеристики денег (бумажные, электронные или металлические, медные или золотые). Содержание права собственности (объем правомочий собственника) не зависит от физических характеристик. Объектом права являются деньга, как явления объективной действительности, вне зависимости от формы их существования (наличной или безналичной).

Экономическая природа современных денег требует их выделения в качестве самостоятельного объекта гражданских прав.

Вторая глава «Кредитные организации как элементы банковской системы России» состоит из 2 параграфов. В первом параграфе исследуется правовая природа кредитных организаций как основного звена банковской системы, особенности понятия «юридического- лица» по отношению к ним, предлагается научное определение кредитных организаций и анализ легального определения. Легальное определение коммерческого банка дано в ст. 1 ФЗ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее -Закон о банках). Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. В той же статье кредитная организация определяется как юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Анализ ст. 5 указанного закона позволяет также говорить об исключительном характере банковской деятельности и её ограниченности только финансовым рынком. Банк обладает следующими признаками: является элементом банковской системы, обладает исключительной компетенцией, действует на основании лицензии, выдаваемой Банком России, является кредитной организацией, коммерческим юридическим лицом и может быть создан только в форме хозяйственного общества. Банковская деятельность является разновидностью предпринимательской деятельности. Для понимания правовой природы банка необходимо выделить признаки, отличающие его от других субъектов предпринимательской деятельности. Статус юридического лица, организационно-правовая форма, коммерческий характер деятельности, необходи-

мость получения лицензии присуши не только банкам. Исключительный характер деятельности и её осуществление только на финансовых рынках применимы также и к некоторым видам деятельности на рынке ценных бумаг. Отличает банк от других участников финансовой и предпринимательской деятельности его экономическая природа (посредничество в движении денег, использование в качестве основы деятельности «чужих» денег), юридически закреплённая в круге дозволенных ему операций: привлечение во вклады (покупка), размещение (продажа) денег, ведение счетов (посредничество в движении денег).

Таким образом, можно предложить следующее определение.

Банк - коммерческое юридическое лицо, созданное в форме хозяйственного общества, обладающее исключительной правоспособностью, действующее на основании лицензии Банка России в качестве посредника на финансовых рынках, имеющее право осуществлять в совокупности следующие виды операций: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Компетенция банка определяется, во-первых, перечислением в законе операций, относящихся к банковским, и установлением исключительного характера банковской деятельности, во-вторых, путём выдачи лицензии на осуществление банковских операций конкретному банку.

Правовое положение «небанковских кредитных организаций», круг дозволенных операций, который определяет Банк России (инкассация, расчёты и депозитно-кредитные операции в настоящее время), нуждается в уточнении. Эти организации лицензируются Банком России, но не осуществляют кредитование. Вместе с тем, на финансовых рынках действуют организации, не являющиеся банками и предоставляющие кредиты (кредитные кооперативы, например). С точки зрения экономики и правового регулирования, целесообразно законодательное закрепление и четкое отграничение бан-

ков и банковской деятельности от других видов финансовой и предпринимательской деятельности. В работе предлагаются некоторые направления совершенствования законодательства в этой части.

Банк как юридическое лицо (ст. 48 ГК РФ) имеет определённые особенности, обусловленные его экономической природой как финансового посредника. Предпринимательская деятельность банка осуществляется в подавляющей доле не за счёт его собственного имущества, а за счёт привлечённых средств. Капитал банка служит не только удовлетворению требований кредиторов, но и регулятором объёма деловой активности банка через нормативы, устанавливаемые Банком России. С величиной капитала и его положительной динамикой прямо связана возможность расширения специальной правоспособности банка, а с его отрицательной динамикой - сужение правоспособности вплоть до полного прекращения. Удовлетворение требований кредиторов при ликвидации происходит не только за счёт собственных средств, но и за счет средств клиентов (фонд обязательного резервирования). Однако наличие этих особенностей не приводит к необходимости применения «специальной конструкции юридического лица в банковском праве» (В.А. Белов).

Особенности правового регулирования и правового положения кредитных организаций в банковской системе России позволяют выделить их следующие виды: банки, небанковские кредитные организации, Сберегательный банк Российской Федерации, кредитные организации с иностранными инвестициями.

Во втором параграфе исследуется участие кредитных организаций в публичных правоотношениях, что обусловлено их участием в осуществлении денежно-кредитной политики государства, в создании безналичных, кредитных денег. Интересы суверенитета государства требуют его активного участия в создании и обеспечении стабильности банковской системы. Субъектом публичного права в банковской системе РФ является только Банк России. Не анализируя детально его правовое положение, необходимо отметить, что двойственная правовая природа Центрального банка (как юриди-

ческого лица и субъекта публичного права с широчайшими полномочиями) нуждается в более чётком законодательном определении. Все кредитные организации выполняют определённые публичные функции, не свойственные другим участникам хозяйственного оборота: установление лимита кассы клиентов, агента валютного контроля, осуществление финансового мониторинга, соблюдение режима банковской тайны и др. Приобретение кредитной организацией (банком) статуса «уполномоченного» (субъекта федерации, таможенной службы и т.п.) влечёт за собой увеличение масштабов публичности в их деятельности. При этом сами кредитные организации являются объектом банковского регулирования со стороны органов государства. Исследование правового режима кредитных организаций, с точки зрения публичного права, позволяет сделать вывод, что кредитные организации являются, пожалуй, наиболее публичными субъектами предпринимательской деятельности, при этом публичные элементы оказывают несомненное влияние на объём их правоспособности.

Вместе с тем, статус уполномоченного, муниципального и иного банка, созданного с участием государственного капитала или обслуживающего средства бюджета того или иного уровня, не дает оснований для признания их субъектами публичного права (О.М. Олейник, Л.А. Ханкевич). Банки (кредитные организации) остаются объектом управления в банковской системе.

К формам административного воздействия на банковскую систему России можно отнести: 1) подзаконное нормотворчество Банка России, 2) регистрацию и лицензирование деятельности кредитных организаций, 3) установление экономических нормативов, порядка образования и величины резервов, 4) контроль и надзор за деятельностью кредитных организаций и 5) применение мер административно-правового воздействия за допущенные правонарушения.

Третья глава «Правовое положение кредитных организаций с участием иностранного капитала» рассматривает особенности создания и деятельности кредитных организаций, созданных с участием

иностранного капитала (требования к капиталу, менеджменту и др.). Банковская система является важнейшей частью экономического суверенитета страны, что обусловливает необходимость особого порядка доступа иностранного капитала в этот сектор национальной экономики. Особый порядок заключается в общем, науров-не системы, ограничении объема иностранных инвестиций в банковскую систему России, разрешительном механизме доступа и наличием ряда дополнительных требований. Формами допуска иностранного капитала в банковскую систему России являются кредитные организации с иностранными инвестициями и представительства иностранных кредитных организаций.

Анализ правового положения кредитных организаций с иностранными инвестициями позволяет говорить, что они являются самостоятельным элементом банковской системы России, находящемся на одном уровне с российскими кредитными организациями.

В Разделе втором «Правовое регулирование создания, реорганизации и ликвидации кредитных организаций» рассматриваются вопросы создания, лицензирования, регулирования деятельности, реорганизации и банкротства кредитных организаций.

Первая глава «Правовое регулирование создания кредитной организации» состоит из двух параграфов. В первом рассматриваются особенности правового регулирования процедуры создания кредитной организации. Кредитная организация, в отличие от любого другого юридического лица, не может быть создана просто по желанию учредителей. Регулирование процедуры создания и лицензирование банковской деятельности направлены на решение двух задач: обоснование экономической целесообразности создания кредитной организации и подтверждение добросовестности и компетенгности руководства. Особенности создания кредитных организаций проявляются в существовании требований: а) к учредителям; б) к размеру, структуре, форме и срокам формирования уставного капитала; в) к руководству; г) к документам, представляемым для государственной регистрации и д) самой процедуре регистрации и лицензирования. Особенности создания кредитных

организаций можно классифицировать на процессуальные (требования к представляемым документам и самой процедуре регистрации) и материально-правовые (требования к учредителям, уставному капиталу и руководителям). Однако детальное регулирование процедуры создания кредитных организаций со стороны Банка России, наличие особых требований к участникам не даёт оснований для вывода, что в создании кредитной организации участвуют две стороны: учредители и Банк России, а сами отношения в процессе создания приобретают характер банковских (А.М. Эк-малян). Деятельность Банка России по изданию нормативных актов, регистрации и лицензировании кредитных организаций не делает его непосредственным участником процесса создания кредитной организации. Говорить о банковском характере отношений можно только с момента государственной регистрации кредитной организации, т.к. только с этого момента появляется кредитная организация как субъект частноправовых отношений и как объект управления в банковской системе. При этом вновь созданные банки обладают ограниченной правоспособностью по кругу лиц: они не имеют права привлекать средства физических лиц во вклады в течение 2-х лет с момента государственной регистрации.

Процесс учреждения, государственная регистрация и лицензирование кредитной организации составляют единую процедуру ее создания. Для формирования понятий «кредитная организация», «банк» необходимо выявление и уяснение особенностей создания, реорганизации и ликвидации кредитных организаций по сравнению с другими юридическими лицами, а также установление соотношения обших норм гражданского права и специальных норм банковского законодательства, влияние административных актов ЦБ РФ на исключительную правоспособность кредитной организации (ее ограничение или прекращение).

Создание банка возможно следующими способами: создание нового банка, реорганизация действующего и получение банковской лицензии небанковской кредитной организацией. Между этими способами имеются как сходство (момент появления - госу-

дарственная регистрапия, момент приобретения исключительной правоспособности - получение лицензии), так и различия (момент возникновения и объём прав и обязанностей).

Во втором параграфе рассматривается правовое регулирование процесса выдачи лицензий на осуществление банковских операций и их различные виды. Лицензирование банковской деятельности является исключительно публично-правовым институтом. Правоспособность кредитной организации неразрывно связана с лицензией. Момент получения лицензии (но не государственной регистрации) является моментом приобретения кредитной организацией исключительной правоспособности. Получение новой лицензии означает изменение этого объёма, отзыв - прекращение исключительной правоспособности. Банковская лицензия является не только административным актом, сама процедура лицензирования преследует цель убедиться в экономической целесообразности создания кредитной организации и компетентности и добросовестности будущего руководства.

Требования Банка России к кредитной организации, претендующей на получение лицензии, можно классифицировать на 1) финансовые (устойчивость, размер капитала и др.), 2) организационные (наличие внутреннего контроля, квалификационные требования к сотрудникам) и 3) технические (наличие необходимого оборудования).

Вторая глава «Капитал и регулирование деятельности кредитных организаций» состоит из двух параграфов. В первом параграфе рассматриваются проблемы правового режима имущества кредитных организаций, в первую очередь их уставного капитала и собственного капитала. Капитал кредитной организации в отличие от капитала других юридических лиц выполняет не только функции имущественного обособления и гарантийного фонда для кредиторов, но и является основой для установления экономических нормативов деятельности и, следовательно, способом и формой административного контроля за деятельностью кредитных организаций. Гражданско-правовое значение капитала кредитной организации заключается в

следующем. Во-первых, от величины капитала зависит объем правоспособности кредитной организации как в количественном выражении (регулируемый через систему экономических нормативов), так и по кругу лиц и совершаемых операций (через лицензирование). Во-вторых, отрицательная динамика капитала (его уменьшение) является основанием для ограничения или прекращения специальной правоспособности (при отзыве лицензии).

Следует различать капитал в юридическом и экономическом смыслах. С точки зрения права, капиталом признается то, что регулируется нормами права, с точки зрения экономики, понятие капитала шире и включает в себя как признаваемые правом составные части, так и части, правом не урегулированные (кредитная репутация, доля на рынке, рейтинг кредитной организации и т.п.).

Во втором параграфе рассматриваются проблемы регулирования деятельности кредитных организаций, с точки зрения их правоспособности. Регулирование банковской деятельности должно быть направлено на достижение трех целей: безопасности, стабильности и поддержание конкуренции. Для достижения этих целей Центральный банк устанавливает предельные величины рисков, принимаемых кредитными организациями, нормы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность и покрытие возможных потерь, требования, невыполнение которых может отрицательно повлиять на финансовое положение кредитных организаций или на возможность реальной оценки их финансовой деятельности, включая требования по ведению бухгалтерского учёта, представлению отчётности и её опубликованию в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, представлению аудиторских заключений и при регистрации, лицензировании и расширении деятельности кредитных организаций. Пруденциальные нормы деятельности, с одной стороны, выполняют функцию регулирования и контроля за деятельностью кредитных организаций, с другой стороны - их нарушение служит основанием для применения к кредитной организации мер воздействия, вплоть до отзыва лицензии. Гражданско-правовое значение пруденциальных норм

заключается в том, что они являются количественным ограничителем специальной правоспособности кредитной организации, а их несоблюдение может влечь за собой применение мер воздействия, выражающихся в качественном ограничении правоспособности кредитной организации (запрет на осуществление отдельных видов операций, открытое филиалов, отзыв лицензии), вплоть до полного ее прекращения в случае отзыва лицензии.

Резервные требования (обязательные резервы, резервы на потери по ссудам и по операциям с ценными бумагами) являются инструментами денежно-кредитной политики, направлены на регулирование банковской деятельности (количества денег в экономике) и обеспечение стабильности банковской системы. Отчисления кредитных организаций в фонд обязательного резервирования представляют собой кроме этого форму неявного налогообложения банковской деятельности. С точки зрения гражданского права фонд обязательного резервирования, наряду с капиталом кредитной организации, является одним из источников удовлетворения требований кредиторов при ликвидации. Будучи административной формой реализации полномочий ЦБ РФ, обязательное резервирование тем не менее носит экономический характер, регулируя возможность предоставления кредита как отдельной кредитной организацией банком, так и всей банковской системой.

Третья глава «Реорганизация и ликвидация кредитных организаций» состоит из двух параграфов. В первом параграфе рассматриваются особенности правового регулирования реорганизации кредитных организаций. Особенности реорганизации кредитных организаций заключаются в следующем: а) может осуществляться только в организационно-правовых формах, предусмотренных банковским законодательством; б) участником (юридическим лицом, появившимся в результате реорганизации) может быть только кредитная организация; в) результатом реорганизации не может быть появление кредитной организации, не соответствующей нормативным требованиям Банка России; г) в отношении банковских лицензий действует принцип «поглощения»: действующей остается лицензия более высокого уровня.

Особое внимание со стороны Банка России к реорганизации в форме слияния (присоединения) обусловлено существованием одной из основных проблем банковской системы России ~ её недостаточной капитализацией как в целом, так и отдельных кредитных организаций. В условиях ограниченного объёма всей банковской, да и финансовой системы страны, именно слияния и присоединения способны увеличить капитал отдельных кредитных организаций. Кроме того, результатом слияния является т.н. «эффект синергии», когда рыночная мощь и капитализация вновь созданной кредитной организации превышают простую сумму капиталов кредитных организаций, участвовавших в слиянии.

Реорганизация кредитных организаций может быть как добровольной, так и принудительной (как мера финансового оздоровления).

Во втором параграфе исследуется правовое регулирование процесса ликвидации кредитных организаций (за исключением банкротства). В соответствии с Законом о банках ликвидация кредитной организации может быть осуществлена по инициативе учредителей (участников) или Банка России.

Четвёртая глава «Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций» состоит из трёх параграфов. В первом параграфе даётся общая характеристика ФЗ от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (далее -Закон о банкротстве кредитных организаций), исследуются его положения по сравнению с нормами обшего закона о банкротстве. Особенностями Закона о банкротстве кредитных организаций являются: а) наличие значительного количества норм, достаточно детально регулирующих систему мер, направленных на предупреждение банкротства кредитных организаций; б) особый порядок удовлетворения требований кредиторов, закрепляющий приоритет гражданско-правовых требований физических лиц перед публично-правовыми обязанностями кредитной организации; в) роль Банка России как в инициировании, так и в осуществлении всех процедур, г) ограниченный список процедур банкротства по сравнению с общим законом (только конкурсное производство).

Необходимость специального нормативного регулирования банкротства кредитных организаций обусловлена их ролью в экономике (финансовое посредничество, использование «чужих» денег, мультипликация депозитов), а также возможностью возникновения макроэкономических кризисов.

Закон о банкротстве кредитных организаций регулирует возникающие по данному поводу правоотношения в системе с другими нормами российского законодательства (Конституция РФ, ГК РФ, УК РФ, федеральные законы о несостоятельности (банкротстве), подзаконными нормативными актами (в первую очередь - Банка России) и международно-правовыми актами.

Существенной особенностью банкротства кредитной организации является то, что возбуждение дела по заявлению кредитора в арбитражном суде возможно лишь после соблюдения кредитором обязательной детально регламентированной процедуры рассмотрения Банком России заявления кредитора об отзыве лицензии соответствующей кредитной организации.

В отношении кредитных организаций используется принцип неплатежеспособности (недостаточности потока денежных средств), т.е. невозможности в течение срока, установленного законом, удовлетворить требования кредиторов и (или) уплатить налоги и иные сборы.

Во втором параграфе исследуются процедуры финансового оздоровления кредитных организаций, прежде всего с точки зрения их влияния на правовое положение кредитной организации и ее правоспособность. К мерам по предупреждению банкротства кредитных организаций относятся: а) финансовое оздоровление; б) назначение временной администрации; в) реорганизация.

Следует различать меры по предупреждению банкротства кредитных организаций, которые могут осуществляться ими самостоятельно, и меры, проводимые по требованию Банка России. Этим обусловлены различия в основаниях применения конкретных мер. Самостоятельно кредитная организация может осуществлять такие меры по предупреждению своего банкротства, как финансовое оздоровление и реорганизация. Банк России имеет право требовать от кредитной организации осуществления всех предусмотренных за-

коном мер по предупреждению банкротства. С точки зрения правового положения кредитной организации, ее правоспособности, указанные меры имеют различные правовые последствия. Меры по финансовому оздоровлению не влияют на правовое положение кредитной организации и ее правоспособность. Назначение временной администрации может влечь за собой введение моратория на удовлетворение требований кредиторов (в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации), а также отказ от исполнения договоров со стороны кредитной организации. Эти правовые последствия введения временной администрации можно рассматривать как ограничение правоспособности кредитной организации. Осуществление реорганизации кредитной организации, которая может быть осуществлена только в форме слияния или присоединения, означает исчезновение юридической личности реорганизуемой кредитной организации, ее исключение из государственного реестра кредитных организаций.

Различаются меры по предупреждению банкротства и соотношением публичных и частноправовых начал. Финансовое оздоровление и реорганизация, даже если в их основе лежит административный акт — требование ЦБ РФ, являются частноправовыми по своей природе и регулируются нормами гражданского права, временная администрация является административной мерой, формой реализации надзорных полномочий Банка России.

В третьем парэдрафе анализируются правовые проблемы собственно процедуры банкротства кредитных организаций. Процедурой банкротства кредитных организаций является конкурсное производство. С точки зрения правового положения кредитной организации существенным является то обстоятельство, что исключительная правоспособность кредитной организации, на осуществление банковской деятельности прекращается. Начало процедуры банкротства в дополнение к имеющимся финансовым проблемам добавляет невозможность получения каких-либо доходов от банковской деятельности и возникновения паники среди клиентов (попытки почти одномоментного изъятия средств).

Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом её неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Понятие банкротства кредитной организации отличается от общего понятия банкротства: а) отсутствует возможность объявления банкротом по инициативе должника и б) неспособность удовлетворения требований кредиторов и (или) исполнение обязанности по уплате обязательных платежей не зависит от объёма (для других участников гражданского оборота - в полном объёме). Эти различия обусловлены экономической природой кредитных организаций и особенностью их правового положения.

Признаками банкротства кредитных организаций являются: 1) неисполнение требований кредиторов по денежным обязательствам и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей; 2) срок неисполнения требований и (или) обязанности составляет не менее 14 дней с момента наступления даты их исполнения; 3) отзыв у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, 4) требования к кредитной организации должны составлять не менее одной тысячи минимальных размеров оплаты труда.

Особенности банкротства кредитных организаций могут быть подразделены на процессуальные (особенности рассмотрения данной категории дел арбитражным судом), материально-правовые (особенности удовлетворения требований кредиторов, реализации имущества и др.) и организационные (роль Банка России, участие Агентства по страхованию вкладов в конкурсном производстве).

Обязательным условием возбуждения арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации является не только наличие признаков банкротства, но и отзыв Банком России лицензии. Принятие нового Закона о банкротстве 2002 г., исключившего процедуру наблюдения для кредитных организаций, существенно сократило, но не исключило полностью возможность возвращения кредитной организации лицензии (признание приказа ЦБ РФ об отзыве лицензии недействительным) после начала процедур банкротства.

Исключение ситуации, когда производство по банкротству осуществляется в отношении кредитной организации с действующей лицензией, возможно, на наш взгляд, внесением изменений в законодательство, регулирующих обжалование приказа ЦБ РФ. Приказ ЦБ РФ об отзыве банковской лицензии следует обжаловать в арбитражный суд по месту нахождения кредитной организации, а в случае принятия судом заявления о банкротстве кредитной организации к производству только в рамках дела о банкротстве. При анализе юридических проблем банкротства кредитных организаций необходимо исходить из приоритета публичных интересов над частноправовыми интересами самой кредитной организации и ее акционеров (участников), т.к. промедление в осуществлении процедур банкротства кредитной организации многократно умножает потери кредиторов. Рассмотрение дела об отзыве лицензии по месту нахождения кредитной организации-должника позволит оценить правомерность ее отзыва как с формально-юридической, так и с экономической точки зрения («приказ об отзыве лицензии не может быть признан недействительным только по формальным основаниям»).

Особенностью конкурсного производства кредитных организаций является также неприменимость такого способа реализации имущества, как продажа предприятия (бизнеса) должника. Статья 132 ГК РФ не случайно в качестве объекта продажи говорит о бизнесе должника и пригодности продаваемого имущественного комплекса для предпринимательской деятельности. После отзыва лицензии кредитная организация как имущественный комплекс, лишенный возможности осуществлять предпринимательскую (банковскую) деятельность, прекращает свое существование, распадаясь на простую совокупность движимого и недвижимого имущества. Покупатель этого имущества не приобретает не только преимущественного, но и вообще никакого права на получение лицензии. Не подлежат продаже и прекращают свое существование фирменное наименование, товарный знак и т.п. нематериальные активы, так как их использование возможно только действующими кредитными организациями.

Осуществление Агентством по страхованию вкладов функций конкурсного управляющего наряду с положительными моментами (бесплатное осуществление функций при банкротстве отсутствующей кредитной организации, возможность авансирования расходов) имеет и определенные недостатки (отсутствие профессиональной подготовки и агтестации сотрудников, непосредственно осуществляющих процедуру конкурсного производства, страхования их ответственности). Но главной проблемой является то, что на верхнем уровне банковской системы России фактически, но не юридически, на смену ликвидированному Агентству по реструктуризации кредитных организаций, появляется структура, обладающая как властными полномочиями, так и квазибанковскими функциями (ведение счетов банков, находящихся в стации конкурсного управления).

В параграфе также анализируется правовое регулирование банкротства ликвидируемой и отсутствующей кредитной организации.

В третьем разделе «Банковская деятельность и банковские сделки» исследуются основы правового регулирования банковской деятельности в системном аспекте, особенности банковских сделок и операций как в теоретическом плане, так и применительно к практике осуществления их основных видов (кредит, привлечение средств во вклады, открытие счетов и осуществление расчётов).

Первая глава «Банковская деятельность и банковские операции» состоит из двух параграфов. В первом параграфе анализируется юридическое понятие «банковская деятельность» как применительно к различным нормам права, так и с точки зрения функционирования банковской системы. Понятие «банковский» (деятельность, дело, бизнес, операции, сделки, риски и т.д.) является межотраслевым правовым понятием (гражданское, финансовое, уголовное и др. отрасли права), что связано с комплексным характером банковского законодательства, при этом отсутствует адекватное определение на законодательном уровне. Употребление в законодательстве понятий, хотя и соотносимых с понятием «банковской деятельности», но не совпадающих по смыслу и отличных по объёму и содержанию, в теоретических исследованиях приводит с существо-

ванию самых различных точек зрения: от банковская деятельность это - «предпринимательская деятельность кредитных организаций» (ГАТосунян, А.Ю.Викулин) до «банковское - суть только то, что кредитное» (ВА.Белов), На основе анализа экономической природы банков, законодательства и существующих теоретических исследований автор предлагает свое определение.

Банковская деятельность - основанная на законе либо лицензии предпринимательская деятельность кредитных организаций на рынке финансовых и связанных с ними услуг, по выполнению функций посредничества в кредите, платежах и обращении капитала.

Предложенное определение подчёркивает сущностные параметры банковской деятельности: 1) она должна быть лицензирована в особом порядке или основана на законе (для Банка России), 2) быть профессиональной (разовые сделки других лиц не приобретают характер банковских), 3) осуществляться только на финансовых и связанных с ними рынках (законодательством запрещена производственная, страховая и торговая деятельность кредитных организаций) и 4) иметь своим предметом только деньги, валютные ценности или драгоценные металлы. Деятельность кредитной организации как юридического лица не приобретает автоматически характер банковской только от того, что её осуществляет банк и, конечно, не может быть сведена исключительно к предоставлению кредита (расчеты и т.д.).

Банковская деятельность в системном аспекте в дополнение к указанным в определении функциям приобретает ещё одну, важнейшую, функцию: производство безналичных, кредитных денег. Банковскую систему, как и другие системы, характеризует целостность, иерархичность построения, наличие устойчивых связей и взаимоотношений внутри системы и взаимодействие системы с системами более высокого уровня (финансовой и экономической), а также наличие управляющего субъекта (Банка России).

Банковскую деятельность как систему можно определить следующим образом - деятельность двухуровневой банковской системы России (Банка России и кредитных организаций, филиалов и представительств иностранных банков), направленную на созда-

ние, лицензирование, реорганизацию и ликвидацию кредитных организаций, обеспечение стабильности банковской системы в целом, а также осуществление банковской деятельности отдельных её участников.

Правовая характеристика банковской деятельности (как системы и отдельных её проявлений) заключается в наличии следующих свойств: а) исключительный характер банковской деятельности; б) определённое единство публичных и частноправовых интересов; в) публичность основных видов деятельности; г) регламентация; д) проявление в виде сделок, правоотношений, гарантий, вещных и других прав, е) юридическая значимость лицензии.

Исключительность банковской деятельности проявляется, во-первых, в запрете на её осуществление лицами, не являющимися кредитными организациями и не имеющими соответствующей лицензии и, во-вторых, в запрете для кредитных организаций осуществлять производственную, торговую и страховую деятельность. Публичный характер банковской деятельности проявляется в детальной нормативной регламентации осуществляемых гражданско-правовых сделок (формы и порядок осуществления безналичных расчётов, например), а также в возложении на банки ряда обязанностей исключительно публичного характера (валютное регулирование и валютный контроль, противодействие получению нелегальных доходов).

Анализ законодательного определения перечня банковских операций (ст.ст. 1 и 5 Закона о банках) позволяет говорить о банковской деятельности в узком смысле слова (те виды операций, осуществление которых дозволено исключительно банкам) и широком смысле слова (иные операции с финансовыми активами, которые могут осуществляться как кредитными организациями, так и иными участниками финансового рынка).

Во втором параграфе анализируется содержание понятия «банковская сделка». Основные функциональные институты понимаются и анализируются как: а) совокупность правовых норм, регулирующих правовую природу, содержание, цели, права и обязанности различных лиц, возникающих в связи с осуществлением бан-

ковской деятельности; б) договоры, регулируемые общими и специальными нормами гражданского, договорного права; в) реально складывающие правоотношения между сторонами по договору и внутри банковской системы. Для отнесения сделки к категории банковской необходимо, во-первых, наличие специального субъектного состава (кредитной организации) и, во-вторых, её совершение на финансовом или связанном с ним рынке. Банковские сделки подразделяются на активные («продажа» денег, кредитование) и пассивные (привлечение, «покупка» денег банком).

Существование обязательных правил проведения отдельных видов банковских операций (ст.ст. 835,846 ГК РФ и др.) не изменяет их гражданско-правового характера, не придаёт им комплексного частно-публичного характера. Установление обязательных форм документов при осуществлении расчётов, например, имеет своей целью вовсе не административное вмешательство со стороны Центрального банка в хозяйственную деятельность клиентов кредитной организации, а лишь унификацию документооборота, без которой сама расчётная деятельность стала бы невозможна.

Соотношение понятий банковской сделки и банковской операции является весьма спорным и малоисследованным в юридической литературе. В ст. 5 Закона о банках, определяющей исключительную компетенцию кредитных организаций, термин «операция» используется как синоним термина «сделка». Термин «банковская операция», широко используемый в банковской деле, включает в себя не только юридически значимые действия банка, но и все технические операции в ходе банковской деятельности (бухгалтерские проводки и т.п.). С точки зрения банковского права, исключительной правоспособности кредитных оганизации банковские операции можно определить как сделки, осуществляемые кредитными организациями и /или Банком России на основании лицензии и /или закона с использованием денег, ценных бумаг и валютных ценностей. Для банковской операции характерны: а) особый субъектный состав (кредитная организация или Банк России), обладающий исключительной правоспособностью; б) объектом могут выступать только день-

ги, ценные бумаги, номинированные в рублях или иностранной валюте, драгоценные металлы и камни; в) правила их осуществления устанавливаются Банком России и обязательны не только для кредитных организаций, но и для клиентов.

В законодательстве, несмотря на перечисление в ст. 5 Закона о банках перечня банковских операций, существуют некоторые проблемы в отнесении отдельных видов операций к банковским в узком смысле слова или иным сделкам, разрешенным к осуществлению кредитными организациями. Так, например, банковская гарантия (ст. 368 ГК РФ) может быть выдана не только кредитной, но и страховой организацией. Вместе с тем, анализ действующего гражданского законодательства требует отнесения к числу сделок, совершение которых дозволено только банкам, финансирование под уступку денежного требования (ст. 825 ГК РФ), хранение ценностей в индивидуальном банковском сейфе и хранение ценностей в банке (ст. ст. 921,922 ГК РФ).

Вторая глава «Правовая природа банковских сделок» посвящена анализу правовой природы основных функциональных институтов банковского права. В главе три параграфа, посвященных основным направлениям банковской деятельности: банковскому кредиту, сделкам по осуществлению расчетов и договорам банковского вклада и счета.

В первом параграфе дана характеристика правовой природы банковского кредита, с точки зрения экономической природы банка, института банковского кредита, его отличия от договоров ссуды и займа, некоторых теоретических и практических проблем использования способов обеспечения кредитов на современном этапе. Кредит означает фактическую передачу и поставку товаров или денег в обмен на обещание расплатиться в будущем. Расширение банковского кредита является необходимым условием для увеличения масштаба предпринимательства.

Банковский кредит, являясь, согласно ГК РФ, разновидностью займа, имеет следующие отличия: а) осуществляется за счет привлеченных средств, б) предметом договора являются только деньги; в) носит возмездный характер; г) в законодательстве отсутству-

ет указание о передаче денег в собственность заёмщика; д) кредитором может выступать только кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию; е) закреплена обязанность кредитора предоставить кредит после подписания кредитного договора.

Предоставление кредита зависит от степени доверия кредитора к заёмщику и основано на трёх факторах: личные качества, способность (возможность) и капитал заёмщика. Предоставление кредита в зависимости от личности заемщика связано с моральным риском, в зависимости от деловой способности — деловым риском, а от размера капитала - имущественным риском.

Идеальный заёмщик или кредитный риск в большой степени сочетает все три элемента, а именно - безупречную репутацию, неоспоримую способность к предпринимательству и адекватный капитал. Кредитная сделка может считаться завершенной только после полного выполнения заёмщиком своих обязательств, что обеспечивается залогом, банковской гарантией или другими способами. Для кредитных организаций, предметом деятельности которых являются деньги, ценные бумаги или валютные ценности, немаловажное значение приобретает возможность использования в качестве предмета залога денег в безналичной форме или иностранной валюты. В современных условиях банки, а значит вся финансовая система, настоятельно нуждаются в расширении способов обеспечения кредитных обязательств, прежде всего с использованием тех активов, которые являются предметом банковских сделок. Рынок ценных бумаг не преодолел последствий кризиса 1998 г. и его объем явно недостаточен для потребностей экономики.

Автор приводит аргументы в пользу возможности удержания или использования безналичных денег в качестве предмета залога. Действующее законодательство не содержит каких-либо ограничений для использования денег в безналичной форме в качестве залога, их индивидуализация может достигаться путем открытия отдельного депозитного счета или заключения соглашения о неснижае-мом остатке на расчетном счете.

Еще одним спорным вопросом является возможность использования в качестве предмета залога «будущих поступлений на счёт». В

международной банковской практике, в том числе и в качестве обеспечения кредитов, полученных российскими резидентами в иностранных банках, достаточно широко используются т.н. «счета escrow», открываемые для зачисления средств, поступивших от исполнения прокредитованных контрактов. По правовой природе кредитование под залог будущих поступлений на счёт (именно поступлений, конечно, а не самого счёта, как бухгалтерской записи) не отличается от кредитования фермера под залог будущего урожая.

Повышенная оборотоспособность денег, существующих в двух формах, как их главная функция и ценность, не может служить основанием для ограничения их участия в гражданском обороте (залоге, удержании и т.д.), должно быть как раз наоборот!

Нормативное регулирование и мнения, высказанные в юридической литературе, позволяют сделать вывод о том, что по действующему российскому законодательству банковский кредит является разновидностью договора займа, обладая при этом консенсуаль-ным, а не реальным характером. Банк, как лицензированная организация, связанная в предоставлении кредита не только прямыми нормативными ограничениями (нормативы кредитного риска, установленные Банком России), но и необходимостью учета в целях обеспечения интересов всех клиентов целого ряда других рисков (валютного, странового, юридического и т.д.), предоставляющая заемщику «чужие» деньги, отнюдь не свободен в предоставлении кредита. Кроме того, после поступления денег на счёт заёмщика договор приобретает отчётливо односторонний характер. Заемщик, профессионально осуществляющий предпринимательскую деятельность, не может рассматриваться как слабая сторона в договоре. По мнению автора, придание банковскому кредиту, в отличие от других договоров займа, двустороннеобязывающего и консенсу-ального характера, даже с точки зрения стабильности хозяйственного оборота, представляется не совсем оправданным и не соответствующим природе банковского кредита.

Расчётные операции во втором параграфе исследуются с точки зрения природы банка, как финансового посредника и в системном аспекте. В современной литературе исследованию правовой приро-

ды отдельных видов расчётных операций, очерёдности списания средств со счёта (ст. 855 ГК РФ), ответственности при расчётах посвящено достаточное количество серьёзных исследований. Вместе с тем, исследованию соотношения публичного и частного права при осуществлении расчётов, а также природе корреспондентских отношений уделено недостаточное внимание. Примером публично-правового ограничения гражданского принципа «свободы договора» является законодательное закрепление максимальных сроков осуществления расчётных операций. Совершение банком расчётных операций по поручению владельца счёта часто воспринимается как основополагающий элемент договора банковского счёта, а осуществление безналичных расчётов как юридическая цель данного договора (Л.Г. Ефимова), при этом договор счета расценивается как предварительный с возложением на банк обязанности в будущем совершать юридически значимые действия по поручению клиента, при этом содержание этих действий не определяется. Такая точка зрения не соответствует ст. 429 ГК РФ (содержание договора должно быть точно определено) и природе деятельности банков, как финансовых посредников. Осуществление безналичных расчётов, во-первых, не является единственной целью договора счета (кассовое обслуживание, получение банковских кредитов и гарантий и т.п.), во-вторых, значительное количество открываемых счетов не имеет своей целью осуществление расчётов вообще (например, счета бюджетных организаций или представительств, предназначенные только для зачисления денег и их выдаче в наличной форме), в-третьих, в отношении денежных средств, находящихся на счёте, могут быть совершены действия, независящие или противоречащие воле его владельца (безакцептное списание средств, арест и т.п.). По мнению автора, расчёты являются самостоятельным видом правоотношений, осуществляемых как на основе договоров, так и с использованием нормативно-определённых форм. Взаимоотношения владельца счета с банком по поводу расчетов заканчиваются в момент списания средств со счета клиента на корреспондентский счет банка. Далее банк, в зависимости от формы расчетов, действуя в рамках договоров комиссии или поручения, свободен в осуществлении расчетов, бу-

душ ответственным только за соблюдение их сроков. Выбор способа (бумажный или электронный, если особо не оговорено клиентом) банка-корреспондента не зависит от усмотрения клиента банка. В широком смысле слова под расчетными операциями можно понимать любой переход права собственности на деньги. В узком смысле слова расчетными операциями являются операции, осуществляемые кредитными организациями в соответствии с требованиями закона, подзаконных нормативных актов, банковских правил и обычаев. Договор банковского счета является самостоятельным гражданско-правовым договором (особый субъектный состав и нормативное регулирование, несводимость к другим видам договоров).

В системном аспекте наиболее близкими к расчетным отношениям являются агентские отношения. Обязанность агента совершать необходимые действия (ст. 1005 ГК РФ), длительность отношений сторон, многократность и разнообразие оказываемых услуг придают агентскому договору, как и расчетам, организационный характер.

Третий параграф посвящен пассивным операциям банка (вкладу и счёту), с помощью которых банки «покупают» деньги на денежном рынке. По своей экономической природе вклад и счёт, как банковские операции, являясь депозитами, тождественны, различие их юридической природы обусловлено различными целями совершения сделки: рост капитала при вкладе и доступ к посредническим услугам банка при открытии счёта, что, в свою очередь, приводит к тому, что владелец счета сохраняет право собственности на безналичные деньги, находящиеся на его счете, а вкладчик передает деньги по договору займа в собственность банка. Различные цели договоров вклада и счета приводят и к некоторым различиям в правовом режиме вкладного и банковского счёта (запрет за осуществление расчётных операций с депозитного счёта, различные основания и последствия досрочного расторжения договора срочного вклада и депозита юридического лица). По действующему законодательству физические лица могут открывать только вклады, юридические - банковские счета (физическое лицо, ведущее предпринимательскую деятельность, обязано открыть банковский счёт). Основанием для того, чтобы признать самостоятельность догово-

ра вклада в отличие от депозита юридического лица, как разновидности договора банковского счета, являются особый субъектный состав (банк), исключительно возмездный характер, предмет договора (только деньги или драгоценные металлы) и наличие обособленного нормативного регулирования.

Особенностью удовлетворения требований кредиторов при банкротстве кредитных организаций является то, что в первую очередь подлежат удовлетворению требования физических лиц, основанные на договорах вклада или банковского счета. В связи с этим определение правового режима пластиковых карт, корпоративных и индивидуальных, представляет не только теоретический, но и практический интерес. По своей правовой природе индивидуальные банковские карты являются договорами вклада до востребования (при этом юридической целью договора становится не только сохранение денег, но и проведение расчётов) и требования по ним подлежат удовлетворению в первую очередь. Корпоративные карты являются разновидностью счёта юридического лица и требования по ним удовлетворяются в общем порядке. Персонификация корпоративной карты не придает ей правового режима вклада физического лица, а лишь служит средством удостоверения личности распорядителя по счёту данной карты.

Банковский вклад (депозит) в банковском праве и банковский вклад (депозит) в гражданском праве не являются полностью идентичными понятиями, что обусловлено различными целями гражданского и банковского законодательства. Целью банковского законодательства является определение видов деятельности, подлежащих лицензированию (публично-правовой характер), целью гражданского — установление конкретных прав и обязанностей сторон в связи с конкретной банковской операцией (частноправовой характер). В гражданском праве вклад представляет собой сделку, оформленную договором банковского вклада, в банковском праве -любую сделку по привлечению банком денег с обязательством возврата.

В заключении определяются возможные тенденции развития банковского законодательства.

Публикации по теме диссертации

Монографии

1. Трофимов К. Т. Банковское право России. - Владивосток: Изд-воДВГУ, 1999.-19,3 п.л.

2. Трофимов К. Т. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». - М.: Юридическая фирма «Контракт», 2000. - 9,9 п.л.

3. Трофимов К. Т. Создание, реорганизация и ликвидация кредитных организаций. - М.: Юридическая фирма «Контракт», 2001. - 8,0 п.л.

4. Трофимов К. Т. Кредитные организации в банковской системе России. - М.: «Юридическая фирма «Контракт», 2004. - 22,0 пл.

Научные статьи

5. Трофимов К. Т. Осуществление предприятием финансовой деятельности без надлежащего разрешения (лицензии) // Право и экономика. - 1995. - № 7. - С. 21 - 23. - 0,3 п.л.

6. Трофимов К. Т. Ликвидация юридических лиц: вопросы имущественной ответственности // Хозяйство и право. - 1995. - № 9. -С. 58 -66. -0,4 пл.

7. Трофимов К. Т. Особенности российского законодательства о банкротстве // Законодательство и экономика. - 1995. - № 9/10. -С.32-34.-0,Зп.л.

8. Трофимов К. Т. Основания и порядок ликвидации коммерческих организаций //Дело и право. -1995. - № 10. - С. 15 - 20. - 0,4 пл.

9. Трофимов К. Т. Безналичные деньги: есть ли они в природе? // Хозяйство и право. - 1996. - № 3. - С. 19 - 29. - 0,6 пл.

10. Трофимов К. Т. Кредитные правоотношения коммерческого банка // Хозяйство и право. - 1996. - № 9. - 0,6 п.л.

11. Трофимов К. Т. Программа спецкурса «Банковское право». -Владивосток: Изд-во ДВГУ, 1997. - 3,7 п.л.

12. Трофимов К. Т Законодательство о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» // В сб. «XXI век - юридическая наука практике (проблемы теории, законотворчества и правоприменения)». - Владивосток: Изд-во ДВГУ, 1999. -С. 115 - 117. - 0,3 пл.

13. Трофимов К. Т. Использование банковских гарантий в международных и отечественных контрактах // Хозяйство и право. -1999. - № 11. - С. 44 - 49. - 0,5 п.л.

14. Трофимов К. Т. Банковское право. - Владивосток Изд-во ДВГУ, 1999. - 3,7 пл.

15. Трофимов К. Т. «Банк», «банковская деятельность» как понятия современного российского права // Вестник Хабаровской государственной академии экономики и права. - 2003. - № 2-3. - С. 232

- 237. - 0,6 пл.

16. Трофимов К. Т. Правовое регулирование банковской системы Российской Федерации // В сб. «Современные проблемы государства и права». - Владивосток: Изд-во ДВГУ, 2003. - С. 125 -127. - 0,2 пл.

17. Трофимов К. Т. Основные понятия российского банковского права // Правовая политика и правовая жизнь. - Саратов, Москва. -2003. -№ 3.-0,6 пл.

18. Трофимов К. Т. Правовая природа безналичных денег // Академический юридический журнал. - Иркутск. - 2003. - № 4. - 0,7 пл.

19. Трофимов К. Т. Правовая природа безналичных денег // В сб. Проблемы укрепления государственности и обеспечения верховенства закона // Владивосток: изд-во ДВГУ, 2003. - С. - 154 - 156. -0,2 п.л.

20. Трофимов К. Т. Деньги как объект гражданских прав и предмет банковских сделок // Правоведение. Известия высших учебных заведений. - 2004. - № 1. - С. 37 - 48. - 0,7 пл.

21. Трофимов К. Т. Правовое регулирование банковского кредита и способов его обеспечения//Экономическое правосудие на Дальнем Востоке России. - 2004. - № 2. - С. 94-101. - 0,6 пл.

22. Трофимов К. Т Кредитные организации в банковской системе России // Закон и право. - 2004. - № 11. - С. 51-55. - 0,5 п л.

23. Трофимов К. Т. Практические вопросы правоспособности банка // Финансы и кредит. - 2004. - № 29. - С. 30-35. - 0,5 пл.

24. Трофимов К. Т Банковский кредит и залог денег // «Черные дыры» в российском законодательстве. - 2004. - № 4. - С. 286-291.

- 0,5 пл.

25. Трофимов К. Т. Проблемы правоспособности банков // Хозяйство и право. — 2005. - № 4. - 0,5 пл.

Трофимов Кирилл Тимофеевич

Кредитные организации в банковской системе Российской Федерации (Гражданско-правовые проблемы)

Автореферат

Подписано в печать 30.03.2005 Формат 60x84 '/16. Усл. печ. л. 2,8 Уч-изд. л. 2,43 Тираж 100 экз. Заказ 50

Издательство Дальневосточного университета 690950, г. Владивосток, ул. Октябрьская, 27

Отпечатано в типографии Издательско-полиграфического комплекса ДВГУ 690950, г. Владивосток, ул. Алеутская, 56

«- ; _ .

( ; 1876

22 Ail3'1"

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Трофимов, Кирилл Тимофеевич, доктора юридических наук

ВВЕДЕНИЕ

Раздел 1. Правовое положение кредитных организаций

Глава 1. Юридическая и экономическая природа банков и денег

1. Юридическая и экономическая природа банков

2. Деньги как объект гражданских прав и предмет банковских сделок

Глава 2. Кредитные организации как элементы банковской системы

1. Легальное и научное понятие кредитной организации и банка

2. Кредитные организации как участники публично-правовых отношений

Глава 3. Правовое положение кредитных организаций с участием иностранного капитала

Раздел 2. Правовое регулирование создания, реорганизации и ликвидации кредитных организаций

Глава 1. Правовое регулирование создания кредитной организации

1. Особенности правового регулирования процедуры создания кредитной организации

2. Лицензирование деятельности кредитных организаций

Глава 2. Капитал и регулирование деятельности кредитных организаций

1. Правой режим капитала кредитной организации

2. Регулирование деятельности кредитных организаций

Глава 3. Реорганизация и ликвидация кредитных организаций

1 .Особенности реорганизации кредитных организаций

2. Ликвидация кредитных организаций

Глава 4. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций 1.Законодательство о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций

2. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций

3. Банкротство кредитных организаций

Раздел 3. Банковская деятельность и банковские сделки

Глава 1. Банковская деятельность и банковские операции

1. Понятие банковской деятельности

2. Понятие банковской сделки

Глава 2. Правовая природа банковских сделок

1. Банковский кредит

2. Сделки по осуществлению расчетов

3. Договоры банковского вклада и счета

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по теме "Кредитные организации в банковской системе Российской Федерации"

1) Трансформация социально-экономического положения России, масштабные изменения технологического характера (прежде всего, в информационной среде) модифицировали природу банковской деятельности, выделив её из сферы государственного управления финансами в особый вид частного предпринимательства, включающего в себя и публично-правовые элементы. Это потребовало создания принципиально нового, адекватного складывающимся экономическим условиям, механизма правового регулирования банковской деятельности.

Формирование кредитной системы и норм банковского законодательства в России, выразилось в: а) создании новых и коммерциализации ранее действующих государственных банков, извлекающих прибыль с помощью рыночных инструментов; б) изменении форм собственности и каналов обращения денежных средств, находящихся на территории РФ; в) становлении двухуровневой банковской системы с независимыми на втором уровне коммерческими банками, деятельность которых регулируется с помощью права; г) развитии новых институтов денежного и финансовых рынка.

При этом на развитие банковской системы и банковского законодательства значительное влияние оказывали и оказывают технологические факторы (телекоммуникации, электронный банкинг и др.). Технологические изменения привели к появлению безналичных денег, «пластиковых» денег, бездокументарных ценных бумаг, «металлических» счетов. Появление новых, «невещественных» финансовых активов приводит к необходимости совершенствования уже существующих правовых конструкции и\или созданию новых.

Г.Ф. Шершеневич, еще в начале прошлого века, применительно к попыткам подвести контокоррентный договор (соглашение двух лиц о взаимном кредите по сделкам, заключаемым друг с другом в течение определенного времени) под одну из форм, выработанных римским правом, совершенно справедливо и очень актуально и для современных условий отметил: «Но попытки эти оказались тщетными, потому что контокоррент является произведением экономических условий нового времени. В действительности контокоррент представляется договором, не укладывающимся в давно отложившиеся договорные типы»1.

Кредитные организации, прежде всего, банки (далее, за исключением специальных оговорок, термины «кредитные организации» и «банки» употребляются как равнозначные), являются основой двухуровневой банковской системы России. Именно банки, выступая в качестве финансовых посредников, обеспечивают взаимосвязь финансового и промышленного секторов экономики, предоставляют средства платежа и посредничают в кредите. Это требует разработки гражданско-правовых проблем правового положения кредитных организаций, которые ранее не были объектом комплексного юридического анализа.

2) В условиях нарастающей глобализации современное банковское законодательство при сохранении специфики национального регулирования носит ярко выраженный международный характер, что выражается в унификации не только правил совершения отдельных видов банковских операций, но и международном противодействии отмыванию «грязных» денег, согласованию принципов банковского надзора и контроля за банковской деятельностью и т.п. Банковское законодательство России, современный период которого насчитывает чуть более 15 лет, имеет хорошую возможность для учёта мирового опыта, что, в свою очередь, позволит российским банкам полноценно интегрироваться в международную финансовую систему.

3) На становление банковской системы и банковского законодательства оказывают влияние не только внешние факторы (регулирование со стороны государства, технологии, мировой финансовый рынок), но и внутренние (конкурентная борьба как за доступ к бюджетным деньгам, так и за клиента). Кроме того, на банки возложены и целый ряд публично-правовых функций (противодействие отмыванию нелегальных доходов, валютный контроль). Все эти обстоя

1 Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. 2: Товар. Торговые сделки. - М.: «Статут», 2003. — С. 508. Необходимо отметить, что в современном российском праве такой договор как самостоятельный вид не существует. тельства требуют исследования правового положения банков, чёткого уяснения их особенностей как субъектов гражданского права и предпринимательской деятельности.

Предметом исследования являются правовые отношения, связанные с формированием системы научных воззрений на особенности правового положения кредитных организаций, их места в банковской системе России.

Объект исследования — теория и практика функционирования кредитных организаций как субъектов правоотношений, прежде всего гражданских.

В работе кредитные организации, как субъект гражданского права, изучаются с точки зрения банковской деятельности, банковских сделок и правоотношений. Кредитные организации, как объект правового регулирования со стороны Центрального банка Российской Федерации, изучаются в отношениях, связанных с лицензированием, надзором и контролем за его деятельностью, особенностями его создания, реорганизации и ликвидации, влияния норм публичного права на их гражданскую правоспособность.

Деятельность Банка России, его правовое положение, компетенция, функции в области денежно-кредитного регулирования находятся за пределами исследования, хотя являются фактором, несомненно подлежащим учёту.

Современное банковское законодательство и банковская система России начали свое формирование с 1990 года, являясь наиболее динамично развивающимися отраслью законодательства и сектором экономики соответственно. Изменения институциональной структуры и теории банковского права продолжаются весьма динамично. К их далеко не полному перечню можно отнести следующие:

1. Кризис 1998 года привел к тому, что число банкротств коммерческих банков достигло своего пика. С этими событиями связаны установление требований к размеру капитала банка с учетом риска и формирование системы страхования депозитов.

Этот кризис показал, во-первых, насколько высока степень взаимозависимости между макроэкономической нестабильностью и проблемами в финансово-банковском секторе, во-вторых, насколько дорого может стоить структурно-функциональное несовершенство кредитных организаций»'.

2.После кризиса началась и продолжается волна банковских слияний/поглощений, что требует особого внимания к соответствующим институтам гражданского права.

3.Непрекращающиеся инновации в системе платежей порождают множество новых проблем правового регулирования.

4.Продолжается интеграция российской экономики и банковской системы в мировую экономику, усиливается влияние норм международного права на национальное законодательство.

5.Продолжается интенсивное формирование банковского права как на законодательном уровне, так и на уровне подзаконных актов Центрального Банка Российской Федерации (далее - ЦБ РФ, Банк России).

6.Усиленное внимание юристов стало придаваться формированию теоретических основ банковского права, его понятийного аппарата.

Рассмотрение вопросов правового положения кредитных организаций, правового регулирования банковской деятельности должно основываться не только на достижениях юридической науки, но и на понимании экономической и юридической природы денег, банка, банковской деятельности.

Общей целью системы банковского регулирования, в том числе и средствами гражданского права, является поддержания доверия к банкам. На микроэкономическом уровне для поддержания доверия стремятся к ограничению банковских рисков (в том числе и путем ограничения принципа «общей правоспособности» по отношению к кредитным организациям) и к предупреждению отдельных случаев банкротств, чтобы не допустить эффекта «домино», так как отдельные кредитные организации и банковская система в целом подвергаются более значительным (по сравнению с другими хозяйствующими субъектами) рискам. К числу основных рисков можно отнести: кредитный риск, риск стра

1 Геращенко В.В. Предисловие председателя Центрального банка Российской Федерации// Банковское право Российской Федерации. Особенная часть: В 2 т.: Учебник // Отв. ред. Г.А. Тосунян. - М.: Юристь, 2001. - Т. 1. - С. 5. ны контрагента и валютный риск, рыночный риск, риск, связанный с процентной ставкой, риск ликвидности, операционный риск, юридический риск, риск, связанный с репутацией. С другой стороны крах нескольких системообразующих банков может привести к кризису не только банковской системы, но и всей экономики страны.

Регулирование банковской деятельности должно быть направлено на достижение трех целей: безопасности, стабильности и поддержания конкуренции. Этим целям соответствуют следующие направления политики: 1) защита вкладчиков, 2) защита хозяйства от слабостей финансовой системы, 3) защита банковских клиентов от монополизма банков1.

Хотя «нововведения сулят интеллектуальное удовлетворение и прибыль новаторам, но предпочтение следует отдать поддержанию стабильности или, точнее, предупреждению эксцессов»2.

Предметом правового регулирования со стороны государства является как сама деятельность банков, так и деятельность их клиентов. Спустя век по-прежнему актуальны высказывания Г.Ф. Шершеневича: «Возрастающее влияние банков на всю народохозяйственную жизнь вызывает необходимость государственного вмешательства, сдерживающего силу фактической монополии. Здесь открывается путь для банкового законодательства. Чем дальше пойдет концентрация банкового дела и чем сильнее будет вмешательство государства, тем настойчивее станет вопрос о сосредоточении всего банкового дела в руках государства. . В состоянии ли будет государство долго терпеть в своих пределах силу, которая мало уступает силе государственной власти, и во всяком случае заставляет последнюю нередко отклоняться от линии народного блага в сторону интересов частного предприятия?»3.

Банковское право, в его современном понимании, является одной из самых молодых и динамично развивающихся частей российского права, объеди

1 Синки Дж.Ф. Управление финансами в коммерческих банках. - М., 1994. - С. 158.

2 Сорос Дж. Кризис мирового капитализма: Открытое общество в опасности / Пер. с англ. М., 1999.-С. 207.

3Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. 2: Товар. Торговые сделки. -М.: «Статут», 2003. -С. 406. няя себе нормы и институты гражданского, административного, международного и других отраслей права.

Для целей данной работы можно предложить следующее определение: «Банковское право - совокупность норм права, регулирующих общественные отношения в сфере организации и деятельности банков и иных кредитных организаций, а также в сфере финансовых и связанных с ними услуг с участием банков и иных кредитных организаций».

Банковское право . охватывает не только общие принципы организации и деятельности банков, но и совокупность норм, регулирующих порядок оказания финансовых и связанных с ними услуг»1.

Для банковского права, как никакой другой отрасли права, представляются верными слова В.П. Грибанова, что «Особенность права состоит в том, что оно выражает и закрепляет экономические отношения в различных правовых формах, регулирует общественные отношения различными методами. . право, являясь выражением экономических отношений, имеет вместе с тем и известное самостоятельное значение и играет активную роль в закреплении и дальнейшем развитии экономических отношений»2.

Анализ точек зрения, высказанных в ходе научной дискуссии о том, что представляет собой банковское право, выходит за пределы данной работы3. Автор придерживается мнения, что банковское право является самостоятельной комплексной отраслью права4.

Одним из аргументов в пользу относительной самостоятельности банковского права является выделение законодателем банковской деятельности как отдельного вида человеческой деятельности. Как справедливо отмечает

Поллард A.M., Пассейк Ж.Г. и др. Банковское право США. - М.: Прогресс, 1992. - С.5.

2 Грибанов В.П. Осуществление и защита гражданских прав. — М.: «Статут», 2000. - С. 370.

3Подробно см.: Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян A.M. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник/ Под общ. ред. акад. Б.Н. Топорнина. - М.: Юристь, 1999. -С.10-14.

4 Помимо авторов указанного выше учебника этой точки зрения придерживается и ряд других ученых (См.: Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: Учебное пособие. - М.: Издательская группа «Форум» - «ИНФРА-М», 1998. - С.З; Пискотин М.И. Об учебном курсе «Основы банковского права российской Федерации»// Государство и право. 1996. № 1. С.108).

С.С. Алексеев, «по общему правилу отдельная юридическая норма регулирует поведение на уровне поведенческой операции, институт права — поступка, отрасль права - деятельности»1.

Совершенно необоснованной представляется точка зрения, что «К финансовому праву относятся также нормы, регулирующие банковскую деятельность и вопросы банковского кредита»2. Столь широкое понимание финансового права возможно вызвано тем, что Эриашвили Н.Д. не разграничивает частное и публичное право и считает, что «курс финансового права .тесно связан с другими отраслями публичного права, в частности, с гражданским правом .»3.

В соответствии со ст. 2 ФЗ «О банках и банковской деятельности»4 правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом «О Центральном банке РФ (Банке России)»5, другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Конституция РФ6 содержит ряд важных для банковского права норм. Во-первых, она устанавливает, что правовое регулирование банковской деятельности должно осуществляться только федеральными законами, принятыми федеральными органами государственной власти. Регулирование банковской деятельности на уровне субъектов Федерации не допускается, поскольку согласно п. «ж» ст. 71 Конституции, установление правовых основ единого рынка, финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики, федеральные экономические службы, включая федеральные банки, находятся в исключительном ведении Российской Федерации.

1 Проблемы теории государства и права// Под ред. С.С. Алексеева, М., 1987. - С. 228.

2 См.: Эриашвили Н.Д. Финансовое право: Учебник для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2001. - С. 10. Такой же точки зрения придерживается и автор предисловия проф. Н.М. Коршунов (С. 6).

2 См.: Там же.-С. 10.

4 ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 в ред. ФЗ от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ (далее - Закон о банках)/ Ведомости СНД РСФСР, 1990, № 27, Ст. 357; СЗ РФ, 1996, № 6, Ст. 492.

5 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (далее - Закон о ЦБ)/ СЗ РФ, 2002, № 28, Ст. 2970.

6 Принята всенародным голосованием 12.12.93 г.//Российская газета, 1993,25 декабря, №237.

Во-вторых, Конституция РФ содержит нормы, регулирующие денежно-кредитную систему РФ в целом. Она устанавливает, что денежной единицей в РФ является рубль, введение и эмиссия других денег в РФ не допускаются. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ, при этом Конституция закрепляет принцип независимости Центрального банка РФ от других органов государственной власти при осуществлении им своей основной функции - защите и обеспечении устойчивости рубля.

Статья 103 Конституции РФ устанавливает основы назначения на должность и освобождения от должности Председателя Центрального банка РФ.

В-третьих, на конституционных нормах основано право граждан на предпринимательскую деятельность, в том числе путем предоставления банковских услуг. В РФ гарантируется единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержка конкуренции, свобода экономической деятельности. В РФ признаются и защищаются равным образом частная, государственная, муниципальная и иные формы собственности.

Помимо ГК РФ и упомянутых выше законов в системе банковского законодательства важнейшее место занимают федеральные законы: «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»1, «О валютном регулировании и валютном контроле»2, «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг»3 и др.

На формирование банковского законодательства оказывают влияние следующие обстоятельства:

1) формирование законодательства «с нуля» для регулирования беспрецен-дентно быстро формирующейся банковской системы в условиях смены общественно-экономического строя и становления рыночных отношений,

1 ФЗ от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (далее — Закон о несостоятельности кредитных организаций)/ СЗ РФ, 1999, № 9, Ст. 1097.

2 ФЗ от 10 декабря 2003 № 173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле»/ СЗ РФ, 2003, № 50, Ст. 4859.

3 ФЗ от 23 июня 1999 г. N 117-ФЗ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг»/ СЗ РФ, 1999, № 26, Ст. 3174.

2) комплексный характер банковского законодательства, обуславливающий включение в него, нередко без соблюдения принципа системности, норм различных отраслей законодательства (гражданского, административного и др.) в условиях, когда сами эти отрасли претерпевают качественные изменения в условиях общей реформы российского права,

3) отсутствие концепции развития банковской системы России и банковского законодательства,

4) принятие актов по инициативе различных субъектов, групп в условиях нестабильности социально-политической системы, что приводит к нарушению связей между актами или их противоречию.

Уникальное положение российской банковской системы предоставляет возможность, учтя опыт США и стран Западной Европы, создать отрасль законодательства, наиболее полно отражающую современные реалии. Например, очевидно, что платежи с помощью чеков, занимающие столь значительное место в общем объеме платежей в США, являются «вчерашним днем». Классические формы как денег, так и ценных бумаг сокращают свое присутствие в обороте. Все это предполагает использование принципиально иных правовых инструментов.

Можно согласиться с точкой зрения Г.А. Тосуняна, что «сегодня теоретики и практики банковского права обречены на постоянное столкновение с глубинными противоречиями и коллизиями и, не имея научно обоснованной, общепринятой концепции развития банковской системы и банковского законодательства страны, вынуждены разрешать их на основе лишь своих представлений о том, что есть правильно и хорошо, а что - неверно и плохо»1.

Данная работа и является попыткой анализа с точки зрения частного права банковской системы и ее основного звена - кредитных организаций.

Цель работы — комплексное теоретическое и эмпирическое исследование правовых норм и институтов, регламентирующих статус кредитных организаций и их деятельность, разработка на этой основе целостной характеристики правового положения кредитной организации (банка), как основного звена фи

1 Тосунян Г.А. Введение // Банковской право Российской Федерации. Особенная часть: В 2 т.: Учебник / Отв. ред. Г.А. Тосунян. — М.: Юрист, 2001. — Т. 1. —С. 15. нансового сектора экономики, особого субъекта предпринимательской деятельности, обладающего определённой спецификой и позволяющего обеспечить потребности всех участников хозяйственного оборота в эффективном правовом регулировании.

Эта цель реализована через решение следующих задач:

- выявление правовой природы как банковской деятельности, так и самого феномена коммерческого банка, определение содержания и соотношения банковской деятельности с иными видами предпринимательской деятельности, пределов и особенностей её правового регулирования, анализ правовых средств, формирующих банковское право;

Научная новизна исследования заключается в том, что в данной работе предложено решение крупной научной проблемы: впервые проведено комплексное исследование правового положения основного звена банковской системы России - кредитных организаций, охватывающее правовое регулирование как на законодательном уровне, так и со стороны Центрального Банка РФ (проблемы правоотношений внутри банковской системы), дана характеристика основных функциональных институтов и видов банковской деятельности.

В диссертации также исследуется правовой режим безналичных денег как объекта гражданских прав и предмета банковских сделок,обосновывается понимание денег как единого объекта права, существующего в двух равноправных формах - наличной и безналичной и требующего особого правового регулирования.

В работе впервые исследуется правовой режим капитала банка, резервов банка и пруденциальных норм деятельности и их влияние на правоспособность банка. Основу банковской деятельности составляют собственные средства банка (его капитал) и привлечённые средства (денежные средства клиентов на счетах и вкладах). Обязательные резервы, являясь инструментом денежно-кредитной политики, вместе с тем являются источником удовлетворения требований кредиторов при ликвидации банка. Пруденциальные нормы являются количественным ограничителем правоспособности отдельной кредитной организации, а их несоблюдение может повлечь за собой применение мер воздействия, выражающихся в качественном ограничении правоспособности кредитной организации, вплоть до ее полного прекращения.

Современное развитие кредитных организаций и иных финансовых институтов предопределяет острую потребность в непрерывном совершенствовании механизма правового регулирования, расширении системы правовых средств регулирования банковской деятельности. Банковская деятельность является исключительным и публично необходимым видом частного предпринимательства, осуществляемым на финансовых рынках специальными субъектами. При этом банки, как финансовые посредники, неизбежно вовлекают в свою деятельность не только других частных субъектов предпринимательской деятельности, но и государство, вынужденное регулировать предложение денег в экономике различными инструментами денежно-кредитной политики. Эти обстоятельства обусловливают необходимость особого государственного контроля как за процессом создания, реорганизации и и ликвидации банков, так и за осуществлением банковской деятельности.

На защиту выносятся следующие правовые положения, выводы и рекомендации:

1) Особый правовой статус как самих кредитных организаций, так и совершаемых ими сделок обусловлен их природой финансовых посредников и предопределяет особенности понятий «юридическое лицо», «капитал» и др. применительно к банкам.

Необходимость специального законодательного регулирования деятельности банков обусловлена следующим: а) банки производят особые товары и услуги (денежные кредиты, безналичные деньги); б) совершая гражданско-правовые сделки от своего имени банки распоряжаются «чужими» денежными средствами, принадлежащими их клиентам; в) банкротство отдельного банка вызывает появление проблем у всех его клиентов, кризис банковской системы может иметь макроэкономические последствия.

Теоретическая разработка понятий «банк» и «банковская деятельность», предлагаемая в диссертации, необходима для отграничения банковской деятельности, требующей особого регулирования и лицензирования, от деятельности других участников финансового рынка.

2) Деньги являются основным предметом гражданско-правовых сделок банка. Современная правовая концепция денег, как объекта гражданских прав, нуждается в уточнении.

Автор обосновывает точку зрения, что правовая природа и правовой режим наличных и безналичных денег одинаковы. С точки зрения права различие между двумя формами существования денег заключается лишь в том, что эмиссию наличных денег монопольно осуществляет государство в лице Центрального банка, а эмиссию безналичных, кредитных денег осуществляют банки, объединенные в банковскую систему.

3) Правовое положение банка включает в себя следующие элементы: а) публично-правовые нормы, регулирующие контроль исполнительной власти за процессом создания, осуществления деятельности, реорганизации и ликвидации банков; б) правовой статус банков, порядок и процедуры образования и деятельности (требования к учредителям банка и формированию уставного капитала, регистрация и лицензирование банков, устав, эмиссия ценных бумаг, изменение уставного капитала, значение капитала банка и нормативы деятельности, пруденциальный надзор); в) реорганизация (слияние) банков, ограничение деятельности, банкротство и ликвидация банков; г) структура управления банков, внутренний контроль, соблюдение прав и интересов акционеров и участников банков; д) имущество, используемое банками, правовой режим собственных и привлечённых средств, средств, находящихся в доверительном управлении, имущественных и вещных правах банков; е) банковские операции и сделки; ж) клиенты банка и иные лица, их права и законные интересы; з) ответственность субъектов банковских правоотношений.

4) Банк, как юридическое лицо, имеет определённые особенности, обусловленные его природой финансового посредника. Особенности «юридического лица банковского права» заключаются в: а) особом порядке регистрации (требования к капиталу, учредителям, руководителям, представляемым документам и т.д.); б) специальной правоспособности и особом порядке деятельности (нормативы, создание резервов, отчётность); в) особом порядке реорганизации и ликвидации (требования к реорганизуемым банкам, особая процедура банкротства).

5) В отличие от уставного капитала других юридических лиц капитал банка является не только необходимым элементом имущественного обособления организации и источником погашения требований кредиторов, но и основой для установления со стороны Центрального банка РФ обязательных экономических нормативов, т.е. способом и формой административного контроля. Кроме того, в статике капитал используется как регулятор объёма деловой активности банка и расширения специальной правоспособности (при получении генеральной лицензии, через систему нормативов), в динамике (отрицательной) изменение капитала является основанием для применения санкций со стороны Банка

России, начала процедур банкротства и отзыва лицензии (прекращения специальной правоспособности).

6) Кредитные организации (прежде всего - банки) составляют базовый уровень банковской системы России, которая представляет собой сложный правовой феномен, сочетающий частноправовые (договорные отношения как внутри системы, так и вне её) и публично-правовые отношения (регулирования, надзора и контроля).

С юридической точки зрения банковская система характеризуется: а) наличием единой правовой основы и упорядоченных средств правового регулирования; б) сопоставимым правовым статусом отдельных элементов системы; в) правовой регламентацией разнообразных связей между элементами, диктуемых соображениями экономической целесообразности; г) наличием и согласованием правил и обычаев делового оборота; д) правовыми последствиями выхода каждого отдельного звена из правовых связей, создающих единство системы.

Банковская система имеет собственные резервы (фонд обязательного резервирования и другие) и только совокупность банков, объединённых в систему, обеспечивает осуществление банковской деятельности (межбанковских расчётов и, главное, эффект «мультипликатора депозитов», производство кредитных денег).

7) Выполнение публично-правовых обязанностей (валютный контроль и т.п.) или обслуживание бюджетных счетов не делает кредитные организации субъектами публичного права. Банки - объекты управления в банковской системе. Субъектом публичного права является только Банк России. Формами публично-правового управления банковской системой являются: регистрация и лицензирование банковской деятельности, установление экономических нормативов, надзор и контроль за деятельностью банков и применение мер административного воздействия. Сделки кредитных организаций характеризуются ограничением свободы договора, сторонами которого являются неравные в юридическом и экономическом смысле партнёры и особым правовым режимом банковской тайны, присущим исключительно данному виду деятельности.

8) Основываясь на природе банков как финансовых посредников и понимании безналичных денег как объекта права собственности автор обосновывает точку зрения о сохранении права собственности клиента банка на средства, находящиеся на его счете. Юридической целью договоров, заключаемых клиентами с банками, является доступ к услугам, возможностям банковской системы, а не отказ или трансформация права собственности на деньги. Осуществляя функцию посредничества в платежах, банки способствуют передаче права собственности на деньги от одного субъекта имущественного оборота другому.

Теоретическая значимость. Научные знания о рынке банковских услуг, банковской системе и закономерностях ее развития представляют собой такое взаимопроникновение права, экономики и политики, что при рассмотрении большинства вопросов невозможно выделение какой-либо одной составляющей. Ярким примером является, во-первых, неизбежность использования таких терминов, как «деньги», «банк» и других, возникших как экономические понятия и только потом ставшие юридическими категориями. Во-вторых, основным предметом банковских операций, товаром рынка банковских услуг, являются деньги, представляющие собой в первую очередь социально-экономическую категорию. Теоретическая значимость данной работы заключается в исследовании как банковской деятельности (создание, регулирование деятельности, банкротство и ликвидация банков), так и основных институтов банковского права (деньги, юридическое лицо банка, капитал банка, операции банка) в системном аспекте с учетом понимания банка как финансового посредника, а также единой природы наличных и безналичных денег. Попытки создания категорий банковского права без понимания их объективной природы приводит к неверным теоретическим конструкциям и неадекватному правовому регулированию.

Практическая значимость исследования заключается в том, что теоретические выводы и предложения, сформулированные в диссертации, могут быть использованы при совершенствовании действующего законодательства, регулирующего банковскую деятельность, при подготовке нормативных актов Банком России, в теории банковского и гражданского права, а также в процессе преподвания в вузах гражданского права и учебной дисциплины «Банковское право».

ВЫВОД ДИССЕРТАЦИИ
по специальности "Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право", Трофимов, Кирилл Тимофеевич, Москва

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Главная проблема формирования современного банковского законодательства России заключается в том, что оно происходит в условиях продолжающейся политической борьбы за передел собственности, где противоборствующие силы рассматривают банки и банковскую систему исключительно через призму этой борьбы. По верному замечанию М.М. Сперанского «всякая система финансов поддерживается множеством страстей, частных видов и привычек, и, следовательно, всякое преобразование, всякий переход от смешения к порядку воздвигает тучу страстей и своекорыстия»1.

Необходимо законодательное закрепление стандартов регулирования и правил деловой этики, включая юридическое определение категории порядочности предпринимателей и банкиров. Укрепление принципов высокой самодисциплины в банковском секторе создаст социально-профессиональный базис для устойчивого доверия общества, регулирующих органов, государства, иностранных партнеров к российским банкам. Доверие к банкирам, как профессиональным финансовым посредникам, играет решающую роль, особенно в период кризисов. В финансовой сфере «постепенные и мирные происшествия имеют действие более благодетельное, нежели сильные мгновенные перевороты»2.

Минимизация вероятных ошибок в процессе управления банковской системой в решающей степени зависит от качества процесса законотворчества, в рамках которого наиболее опасна подмена понятий на политическом уровне. Это особенно важно, когда решаются фундаментальные проблемы развития законодательства и юридических определений, составляющих основу регулирующих норм.

Великодержавность, основанная не на реальном месте России в современном мире, а на исторической имперской памяти, не обеспеченная конкурентной финансовой системой и элементарной банковской культурой, сталкивается с Сперанский М.М. План финансов. У истоков финансового права. - М., 1998. - С. 36.

2 Тургенев Н.И. Опыт теории налогов. У истоков финансового права. — М., 1998. - С. 184. наибольшими трудностями в политической сфере — в процессе выбора стратегических национальных приоритетов, «национальной идеи». Для России характерны политическая ортодоксальность, основанная на теоретическом догматизме и реакционность существующей бюрократии. И революционный марксизм, и радикальный либерализм являются для российской государственности чуждым, импортированным товаром. В современных условиях российские банки сохраняют сильнейшую зависимость от государственных финансов, консервации которой способствует сохранение государственной монополии на рынке сбережений населения (привлечения свободного капитала) со стороны Сбербанка РФ. В таких условиях недоверие к банкам в случае финансовых кризисов автоматически перерастает в недоверие к властям.

По верной оценке М. Тэтчер, российские банки «. не выполняли ни одной из обычных для западного банка функций, а занимались скупкой акций приватизированных компаний на манипулируемых аукционах»1.

Стратегическими направлениями развития банковской системы России должны стать, во-первых, восстановление инвестиционных и сберегательных функций банков (система кредитования банков Банком России под залог векселей предприятий, расширение сферы потребительского кредита, развитие лизинга), во-вторых, кредитование реального сектора экономики, в-третьих, восстановление доверия к банковской системе через государственное страхование рублевых вкладов, восстановление сбережений граждан.

Можно согласиться с мнением, что в настоящее время нуждается в восстановлении такая функция банковской системы, «как трансформация сбережений в производственные инвестиции»2.

Основной задачей банковского законодательства является юридически корректное обеспечение создания и эффективного функционирования индивидуальных (резервы отдельного банка), коллективных (обязательные резервы под контролем ЦБ РФ), общих (страховые фонды банковской системы) и нацио

1 Тэтчер М. Искусство управления государством. Стратегии для меняющегося мира/Пер. с англ. - М.: Альпина Паблишер, 2003. - С. 113.

2 Глазьев С.Ю. Почему мы самые богатые, а живем так бедно? Вопросы и ответы.- М.: Терра-Книжный клуб, 2003. - С. 113. нальных (государственная поддержка в случаях внешних, макроэкономических кризисов) систем безопасности банковского сектора.

Среди факторов, непосредственно влияющих на финансовое положение банков и требующих адекватного правового регулирования, можно назвать:

1) информационная закрытость банков как в отношении прав собственности на капитал (перекрестное владение аффилированными лицами), так и в отношении баланса1;

2) льготное кредитование инсайдеров, работников банка (как форма оплаты труда) и акционеров;

3) совершенствование системы резервов, в первую очередь на потери по ссудам;

4) установление ответственности для руководителей банков как за текущие нарушения банковского законодательства (представление недостоверной отчетности и т.п.) и прав кредиторов и акционеров банка, так и за итоговые результаты деятельности (от штрафов до отстранения от должности);

5) серьезным препятствием в развитии кредитования, особенно физических лиц, является недостаточное развитие залогового права, длительность процедур обращения взыскание на заложенное имущество;

6) совершенствование бухгалтерского учета и внутренних стандартов профессиональной деятельности, правил деловой этики, включая юридическое определение категории порядочности предпринимателей и банкиров.

Среди направлений совершенствования банковского законодательства Г.А. Тосунян и А.Ю. Викулин выделяют также проблему охраны банковской тайны и обеспечение полисубъектности верхнего уровня банковской системы России, создание системы «сдержек и противовесов» (разделение функций регистра

1 В соответствии с п. 2 ст. 91 Закона об акционерных обществах плата, взимаемая обществом за предоставление копий документов не может превышать затраты на их изготовление. Более полутора лет рассматривалось дело о неправомерности действий ОАО «Дальневосточный банк» (г. Владивосток), установившего для акционера плату, на порядок превышающую рыночную, что фактически делает невозможной реализацию прав акционера на получение информации. (Арбитражный суд Приморского края, дело № А51-2073/02 16-75). ции (лицензирования), надзора и проведения денежно-кредитной политики в банковской сфере; определение места АРКО)1.

Необходимыми условиями для эффективного функционирования системы кредитных организаций являются:

- приближение основных правовых условий регулирования деятельности банков к международным стандартам;

- укрепление законодательных основ банковской деятельности;

- совершенствование механизмов конкуренции и предотвращение действий по ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере;

- повышение доверия к банковскому сектору со стороны инвесторов и населения;

- предотвращение использования кредитных организаций для целей недобросовестной банковской деятельности и ее криминализации».2

Государства с переходной экономикой, к которым относится и Россия, с одной стороны, стараются учитывать национальные и исторические особенности формирования внутренней экономической системы, а с другой стороны, пытаются ориентироваться на уже имеющийся опыт и примеры международного сотрудничества. В целом можно согласиться с мнением Н.Ю. Ерпылевой, что банковское регулирование в России в целом следует стандартам и нормативам европейского банковского законодательства, «что в перспективе приведет к унификации правовых норм в этой области и тем самым обеспечит предпосылки для дальнейшей интеграции России в европейские региональные структуры»3.

Государство может развивать банковскую систему двумя путями: экономическим (создание новых госбанков, кредитование банков, регулирование деятельности банков) и юридическим (адекватное правовое регулирование).

1 См.: Тосунян Г.А. и Викулин А.Ю. См.: Деньги и власть. Теория разделения властей и современность. - М., 1998.

2 Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Учеб. — практ. пособие. - М.: Дело, 2003. - С. 398.

1 Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право. — С. 65.

А.Г. Братко считает, что необходима «юридическая реструктуризация банковской системы.создание банков в форме товарищества с полной ответственностью, кооперативных банков, различных специализированных банков», «В целом же надо создать многообразную и вместе с тем специализированную банковскую систему. Это означает, что, во-первых, банковское право должно предусматривать множество разнообразных видов кредитных организаций; во-вторых, для каждого вида должна быть своя организационно-правовая и видовая форма, которой обязаны придерживаться кредитные организации; в-третьих, наряду с общим пруденциальным регулированием и общим банковским надзором (объект — банковская система в целом) Банк России должен осуществлять дифференцированный банковский надзор за каждым банком в отдельности»1. Само по себе разнообразие организационно-правовых форм банков не является фактором, влияющим на эффективность их деятельности или стабильность банковской системы. Хозяйственные общества, как показывает исторический опыт развития банковского дела, являются организационно-правовой формой, наиболее отвечающей природе банков. Предложение о дифференцированном надзоре с учетом уровня коррупции в стране, представляется как минимум преждевременным.

Дискуссионным представляется вопрос о необходимости принятия Банковского кодекса2. Против создания банковского кодекса выступают юристы Центрального банка, аргументируя это двойственностью и предмета и метода банковского права3. «

В 1996-2000 г. Межрегиональный банковский совет при Председателе Совета Федерации Егоре Строеве разработал и разместил в сети Интернет Концепцию Банковского Кодекса4.

1 Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. - С. 83-84.

2 За его принятие высказались, например, Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. - С. 304.

3 См.: Федеральный закон «О банках и банковской деятельности». Введение. Текст. Комментарии/ Под ред. К.Д. Лубенченко. - М.: Изд. Дом «Банковское дело», 1998. — С. 15.

4 Информационный канал Государственной Думы РФ (интернет-сервер «АКДИ Экономика и жизнь» - www.akdi.ru)

Была предложена следующая структура Банковского кодекса: Общая часть, состоящая из 12 разделов ( начала законодательства о банковской деятельности; основы государственного регулирования отношений в сфере банковской деятельности; создание кредитных организаций и лицензирование их деятельности; банковские правила; банковское регулирование; банковский надзор; проверки деятельности кредитных организаций; меры воздействия, применяемые в порядке банковского надзора; санация банков; ликвидация банков; защита интересов клиентов банков; банковский аудит), Часть вторая «Банковские операции», состоящая из 6 разделов (общие положения о банковских операциях; операции по ведению банковских счетов и расчетов; особенности валютных операций; пассивные операции; активные операции; прочие банковские операции), Часть третья «Специальные банковские институты», состоящая из 4 разделов (о Центральном банке России; надзор за состоятельностью кредитных организаций; принципы работы и взаимодействия системы органов надзора за банковской деятельностью; переходные положения).

Признавая дискуссионность как предложенной структуры Банковского кодекса, так и саму необходимость его принятия, хотелось бы отметить, что банковская система нуждается в правовом регулирования также системного характера, а также уточнении правового статуса Центрального банка и его компетенции. Решение этих задач вполне возможно в рамках разработки и принятия Банковского кодекса.

Программа социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу (2003-2005 годы), утв. распоряжением Правительства РФ от 15 августа 2003 г. N 1163-р1-, предусматривает следующие направления развития банковского сектора России: вывод с рынка проблемных банков, повышение капитализации банковской системы и качества капитала (собственных средств) кредитных организаций; совершенствование деятельности банков, доли участия в которых принадлежат государству, в части реализации их целей и задач;

1 Российская газета, 2003, № 173. введение в действие системы страхования вкладов граждан в коммерческих банках, что позволит увеличить приток ресурсов в негосударственные банки; ужесточение начиная с 2005 года требований Банка России к выполнению кредитными организациями показателя достаточности капитала; завершение выхода Правительства Российской Федерации из участия в уставном капитале организаций, предоставляющих услуги на финансовом рынке, кроме специализированных банков, реализация мероприятий по сокращению доли участия государства в капитале Внешторгбанка; завершение мероприятий по прекращению участия государственных унитарных предприятий в уставном капитале кредитных организаций; упрощение процедур реорганизации кредитных организаций в форме слияния, присоединения и преобразования, включая уточнение порядка уведомления кредиторов, исполнения обязательств кредитной организации перед кредиторами в случае ее реорганизации; переход начиная с 2004 года кредитных организаций на международные стандарты финансовой отчетности с завершением этого процесса до 2007 года. Реализация этой меры требует изменения действующего законодательства в сфере бухгалтерского учета; внедрение в практику оценки рисков на консолидированной основе и развитие соответствующего направления в системе банковского надзора; разработка новой редакции Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»; установление требований и условий кредитования связанных сторон; законодательное регулирование синдицированных кредитов в целях четкого распределения ответственности, налоговых последствий и рисков для участников синдиката; развитие системы раскрытия информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед банками (кредитными бюро); подготовка изменения банковского законодательства по вопросам обеспечения прозрачности капитала кредитных организаций; создание системы регистрации залогов в отношении любого вида имущества и имущественных прав, пересмотр процедуры обращения взыскания на заложенное имущество с предоставлением залогодержателям реальных прав по внесудебному обращению взыскания на предмет залога; выведение имущества, предоставленного в залог, из конкурсной массы при банкротстве должника; устранение противоречий в законодательстве и обеспечение надлежащей защиты и приоритета требованиям залогодержателей; отмена излишних требований в отношении существенных условий договора о залоге и его действительности; законодательное регулирование порядка предоставления и реализации залога денежных средств, находящихся на банковском счете (выделено мной — К.Т). Требуется более детальное урегулирование отношений, возникающих при залоге товаров, находящихся в обороте, так как ряд общих положений о залоге не может применяться из-за специфики данного вида залога, необходимо также отказаться от установления размера пошлины в зависимости от цены имущества; внесение в Гражданский кодекс Российской Федерации изменений и дополнений, предусматривающих возможность досрочного изъятия срочных вкладов только в случаях, прямо оговоренных в договоре; внесение в Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации изменений, касающихся особого порядка обращения взыскания на имущество граждан-должников по ипотечным кредитам в целях развития ипотечного жилищного кредитования; совершенствование нормативной базы с целью упрощения порядка предоставления банками потребительских кредитов и кредитов малому бизнесу; развитие законодательства в части расширения форм участников кредитного рынка, в том числе создания и развития кредитных бюро.

Решение практических задач реформирования банковской системы должно основываться на решение теоретических проблем, в т.ч. и являвшихся предметом рассмотрения в данной работе.

Как в законотворческой деятельности, так и в теоретических исследованиях необходимо учитывать исторический опыт и экономико-социальную природу денег и банков, как финансовых посредников, а также юридическую цель договоров, заключаемых клиентами с кредитными организациями.

Кредитные организации, прежде всего, банки, выступая как финансовые посредники, обеспечивают переход права собственности на деньги между другими субъектами предпринимательской деятельности при сохранении права собственности клиентов на безналичные деньги, находящие на их счетах (за исключением договора вклада). Важность банковской системы для нормального функционирования экономики, экономического суверинитета страны обуславливает особое государственное регулирование создания и деятельности кредитных организаций, что позволяет говорить об особенностях понятий «юридическое лицо», «капитал» применительного к кредитным организациям. Публично-правовое регуливание деятельности кредитных организаций со стороны Банка России оказывает непосредственное влияние на их правоспособность.

Нуждаются в теоретическом переосмыслении и соотвествтующем изменении нормативного регулирования деньги, как объект гражданских прав и предмет банковских сделок.

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ
«Кредитные организации в банковской системе Российской Федерации»

1. Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12.12.93 г.//

2. Российская газета, 1993, 25 декабря, № 237.

3. Гражданский кодекс РСФСР от 11 июня 1964 г.//Ведомости ВС РСФСР, 1964, № 24,ст. 416.

4. Основы гражданского законодательства Союза ССР и союзных республик от 31 мая1991 г.//Ведомости СНД и ВС СССР, 1991, № 26, ст. 733.

5. Гражданский кодекс РФ от 30 ноября 1994 г. Часть первая//СЗ РФ, 1995, № 32, ст. 3301.

6. Арбитражный процессуальный кодекс РФ от 5 мая 1995 Г.//СЗ РФ 1995, № 19, ст. 1709.

7. Гражданский кодекс РФ от 26 января 1996 г. Часть вторая//СЗ РФ, 1996, № 2, ст. 110.

8. Уголовный кодекс РФ от 24 мая 1996 гЛ СЗ РФ, 1996, № 25, ст. 2954.

9. Налоговый кодекс РФ от 31 июля 1998 г. Часть первая//СЗ РФ, 1998, № 31, ст. 3824.

10. Арбитражный процессуальный кодекс РФ от 24 июля 2002 T.//C3 РФ, 2002, № 30, ст.3012.

11. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле»//СЗ РФ, 2003, № 50, ст. 4859.

12. Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»// СЗ1. РФ, 1996, № 1, ст. 1

13. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (в ред. ФЗ РФ от 3 февраля 1996 г. №

14. ФЗ) «О банках и банковской деятельности»// СЗ РФ, 1996, № 6, ст. 492.

15. Федеральный закон от 8 января 1998 г. № 6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»//

16. СЗ РФ, 1998, № 2, Ст. 222.

17. Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»/^ РФ, 1998, № 7, ст.785.

18. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»// СЗ РФ, 1999, № 9, ст. 1097.

19. Федеральный закон от 23 июня 1999 г. № 117-ФЗ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг»// СЗ РФ о, 1999, № 26, ст. 3174.

20. Федеральный закон от 8 июля 1999 г. № 144-ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций» //СЗ РФ, 1999, № 28, ст. 3477.

21. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»// СЗ РФ,2001,№33 (ч. 1). ст. 3431.

22. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»// СЗ РФ, 2002, № 28, ст. 2970.

23. Федеральный закон от 26 октября 2002 г., № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»/^ РФ, 2002, № 43, ст. 4190.

24. Указ Президента РФ от 17 ноября 1993 г. N 1924 «О деятельности иностранных банков и совместных банков с участием средств нерезидентов на территории Российской Федерации»//Российская газета, 1993, 1 декабря.

25. Указ Президента РФ от 23 мая 1994 г. № 1005 «О дополнительных мерах о нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве»//СЗ РФ, 1994, № 5. ст. 16.

26. Указ Президента РФ от 23 мая 1994 г. № 1006 «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей»// СЗ РФ, 1998, № 5, ст. 396.

27. Указ Президента РФ от 10 июня 1994 г. N 1184 «О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации» (с изменениями от 27 апреля 1995 г.)//СЗ РФ, 1994, № 7, ст. 696.

28. Указ Президента РФ от 29 апреля 1996 г. № 608 «О государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации (Основных положениях)» // Российская газета, 1996, 14 мая.

29. Указ Президента РФ от 6 марта 1997 г. № 188 «Об утверждении перечня сведений конфиденциального характера»//СЗ РФ, 1997, № 10, ст. 1127.

30. Постановление Правительства РФ от 5 декабря 1991 г. № 35 «О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну»//СП РФ, 1992, № 1-2, ст. 7.

31. Программа «О мерах по реструктуризации банковской системы Российской Федерации» (одобрена Советом директоров ЦБ РФ и Президиумом Правительства РФ 17 и 21 ноября 1998 Г.//ВБР, 1998, № 84.

32. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. N 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета»//Вестник ВАС РФ, 1999, № 7.

33. Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 6 августа 1999 г. № 43 «Вопросы применения Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) в судебной практике»//Вестник ВАС РФ, 1999, № 10.

34. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 апреля 2003 г. N 4 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»//Вестник ВАС РФ, 2003, № 6.

35. Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 августа 2003 г. № 74 «Об отдельных особенностях рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»//Вестник ВАС РФ, 2003, №9.

36. Условия открытия банков с участием иностранных инвестиций на территории Российской Федерации», утв. Письмом Банка России от 8 апреля 1993 г. № 14// Экономика и жизнь, 1993, № 15.

37. Положение Банка России от 2 апреля 1996 г. № 264 «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитных организаций в Российской Федерации»// ВБР от 09 апреля 1996 г. № 15.

38. Инструкция Банка России от 31 марта 1997 г. № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности»//ВБР, 1997, № 23.

39. Инструкция Банка России от II сентября 1997 г. № 65 «О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы»//ВБР, 1997, № 59.

40. Положение Банка России от 8 сентября 1997 г. № 516 «О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации»// ВБР, 1997, № 59.

41. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»//ВБР, 2004, №11.

42. Приказ Банка России от 7 октября 1997 г. № 02-437 «О порядке открытия и деятельности в Российской Федерации представительств иностранных кредитных организа-ций»//ВБР, 1997, № 76.

43. Указание Банка России от 19 марта 1999 г. № 513-У «О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета»// ВБР, 1999, № 17.

44. Положение Банка России от 26 марта 1999 г. № 72-П «О приобретении физическими лицами долей (акций) в уставном капитале кредитной организации»//ВБР, 1999, № 24.

45. Положение Банка России от 29 марта 1999 г. № 73-П «Об уполномоченных представителях Центрального банка Российской Федерации (Банка России) в кредитных организациях)»/^?, 1999, №21.

46. Инструкция Банка России от 12 июля 1999 г. № 84-И «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций»//ВБР, 1999, № 42-43.

47. Положение Банка России от 29 марта 2004 г. № 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций»//ВБР, 2004, №25.

48. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»//ВБР, 2004, № 28.

49. Указаниями Банка России от 31 марта 2000 г. № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций»//Бизнес и банки, апрель 2000, № 17.

50. Положением ЦБ РФ от 9 июля 2003 № 232-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»//ВБР, 2003, №45.

51. Положение Банка России от 7 августа 2001 г. № 146-П «О порядке аттестации Банком России арбитражных управляющих (ликвидаторов) кредитных организаций»//ВБР, 2001, № 57-58.

52. Положение Банка России от 21 сентября 2001 г. № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции»//ВБР, 2001, № 60.

53. Указание Банка России от 05 июля 2002 г. № 1176-У «О бизнес планах кредитных организаций»//ВБР, 2002, № 39.

54. Положение Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»//ВБР, 2002, № 74.

55. Положение Банка России от 1 апреля 2003 г. N 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»//ВБР, 2003, № 24.

56. Указание Банка России от 19 июня 2003 г. № 1292-У «О порядке представления небанковской кредитной организацией в Банк России документов для принятия Банком России решения о получении небанковской кредитной организацией статуса банка»// ВБР, 2003, № 41.

57. Положение Банка России от 9 июля 2003 г. № 232-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»//ВБР, 2003, № 45.

58. Положение Банка России от 4 июня 2003 г. № 230-П «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения»//ВБР, 2003, №39.1. СПЕЦИАЛЬНАЯ ЛИТЕРАТУРА

59. Агарков М.М. Проблема законодательного регулирования банковских операций. М., 1926.

60. Агарков М.М. Основы банкового права: Курс лекций. Учение о ценных бумагах: Научное исследование. М.: Издательство БЕК, 1994.

61. Александров В. Учение о лицах юридическихъ, по началам науки. М., 1865.

62. Алексеева Д.Г., Хоменко Е.Г. Банковское право: Вопросы и ответы. М.: Юриспруденция, 2002.

63. Альтшулер А.Б. Правовой статус социалистических международных банков // Актуальные проблемы социалистического финансового права. Будапешт, 1975.

64. Ангелиди М.С., Газибеков Д.Г. Управление коммерческими банками: Учебн. пособие. Ташкент, 1991.

65. Арбитражная практика по делам о несостоятельности кредитных организаций/ Под ред. А.К. Болыиовой, О.М. Свириденко. М.: ЗАО «Юридический Дом «Юстицинформ», 2002.

66. Арутюнян Т.Р. Совершенствование правового регулирования банков и банковской деятельности в Российской Федерации: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 1997.

67. АстаповичА.З., Белякова Е. Б., Мягков Е. Б. Международный опыт реструктуризации банковских систем//Бюро экономического анализа. М., 1998.

68. Атлас М. Кредитная система СССР в годы Великой Отечественной войны // Сов. финансы, 1945, № 6, 7.

69. Атлас М. С. Национализация банков в СССР. М., 1948.

70. Афанасьев В.Г. Научное управление обществом. М., 1973.

71. Балабанов И.Т., Гончарук О.В., Савинская Н.А. Деньги и финансовые институты. Краткий курс Спб: Питер, 2002.

72. Банки и банковское дело/ Под ред. И.Т.Балабанова. СПб: Питер, 2002.

73. Банковская система России: Настольная книга банкира. М., 1995.

74. Банковское право Российской Федерации. Особенная часть. В 2 т.: Учебник / Отв. ред. Г.А. Тосунян. -М.: Юристъ, 2001.- Т. 1.

75. Банковское право Российской Федерации. Особенная часть. В 2 т.: Учебник / Отв. ред. Г.А. Тосунян. М.: Юристъ, 2002.- Т. 2.

76. Банковское право Республики Беларусь: Практическое пособие/ Ханкевич JI.A. -Минск, Молодеж. науч. о-во, 2000.

77. Барышев М.И. Правовое положение банков долгосрочных вложений: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 1955.

78. Белов В. К проблеме юридической личности Банка России // Бизнес и банки, 1993, № 48.

79. Белов В .А. Банковское право России: теория, законодательство, практика. М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 2000.

80. Вельский К. С. О юридической природе денег // Теоретические вопросы административного и финансового права в условиях перестройки управления экономикой. М., 1989.

81. Белых B.C., Дубинчин А.А. Скуратовский М.JI. Правовые основы несостоятельности (банкротства). М.: Норма, 2001.

82. Бендиксен Ф. Деньги. Пг., 1923.

83. Березина М.П. Вопросы теории безналичных расчетов//Банковское дело, 1998, № 8.

84. Бирюков П.Н., Карасева М.В. Основы банковского права России: Учебн. пособие. -Воронеж, 1996.

85. Блауг М. Экономическая мысль в ретроспективе. М.: «Дело ЛТД», 1994.

86. Бляхман Л.С. Предпринимательство основа социально-экономического развития общества/УВестник Санкт-Петербургского университета, Сер. 5, 1992.

87. Богомолов О. Формирование первой очереди кредиторов при банкротстве банков: некоторые проблемы//Хозяйство и право, 1999, № 6.

88. Боди 3., Мертон Р. Финансы. М.: Издательский дом «Вильяме», 2000.

89. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга первая: Общие положения. -М.: «Статут», 1999.

90. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга вторая: Договоры о передаче имущества. М.: «Статут», 2000.

91. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга третья: Договоры о выполнении работ и оказании услуг. М.: «Статут», 2002.

92. Братко А.Г. Банковское право (теория и практика). М.: изд-во ПРИОР, 2000.

93. Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. М.: Спарк, 2001.

94. Бричко Л.В. В.И.Ленин о роли банков в социалистическом государстве //Учен. зап. ВНИИСЗ. М., 1970, Вып. 21.

95. Буйлов М., Шушунова Е. 15 лет без права передышки//Коммерсантъ. Деньги, 2003, № 34.

96. Бурмистров Л.А., Карп М.В. Современная банковская система России: Учебн. пособие. М., 1993.

97. Бут Н., Паламарчук А. Законодательство о банках и банковской деятельности// Законность, 2000, №.1.

98. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов. М.: Экзамен, 2002.

99. Ван Хорн Дж.К., Вахович мл. Дж.М. Основы финансового менеджмента. М.: Издательский дом «Вильяме», 2001.

100. Везерфорд Дж. История денег: Борьба за деньги от песчанника до киберпростран-ства. М.: ТЕРРА-Книжный клуб, 2001.

101. Венедиктов А.В. Слияние акционерных компаний. Петроград., 1914.

102. Венедиктов А.В. Основные проблемы банкового законодательства: К проекту кредитного устава СССР. М., 1925.

103. Венедиктов А. В. Основные проблемы банковского законодательства// Вести финансов, 1925, № 6.

104. Викулин А.Ю. Банковские операции: в законодательстве нет определения // Банк. бюлл. 1998, № 18.

105. Викулин А.Ю. Лицензирование деятельности вновь созданных кредитных организаций не обходится без проблем // Банк, бюллютень, 1998, № 18.

106. Викулин А.Ю. Системообразующие понятия банковского законодательства Российской Федерации и их роль в деятельности кредитных организаций (финансово-правовой аспект): Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 1998.

107. Викулин А.Ю. Что происходит в мире финансовых инструментов, не объятых законодательством // Банк, бюллютень, 1998, № 25.

108. Викулин А.Ю. Антимонопольное регулирование рынка банковских услуг: Учеб.-практ. пособие. М.: Издательство БЕК, 2001.

109. Викулин А.Ю. Антимонопольное регулирование рынка банковских услуг нормами банковского и антимонопольного законодательства. Дис.докт. юрид. наук. - М., 2001.

110. Витрянский В.В. Ликвидация юридических лиц (комментарий отдельных положений Гражданского кодекса)//Экономика и жизнь, 1995, 14 апреля.

111. Витрянский В.В. Реорганизация и ликвидация юридических лиц: забота об интересах кредиторов//3аконодательство и экономика, 1995, № 3-4.

112. Витрянский В.В. Предисловие к кн. Г.Ф. Шершеневича Конкурсный процесс. М.: «Статут», 2000.

113. Витрянский В.В. Договор доверительного управления имуществом. М.: «Статут», 2001.

114. Витрянский В.В. Договор займа: Общие положения и отдельные виды договора. М.: «Статут», 2004.

115. Витте С.Ю. Воспоминания. М., 1960.

116. Вишневский А.А. Банковское право Англии. М.: «Статут», 2000.

117. Вишневский А.А. Банковское право Европейского Союза: Учебное пособие. М.: «Статут», 2000.

118. Вишневский А.А. Банковское право. Краткий курс лекций. М.: «Статут», 2002.

119. Вознесенский Э.А. Дискуссионные вопросы теории социалистических финансов. -М., 1969.

120. Вознесенский Э.А. Соотношение финансов и права // Правоведение, 1971, № 3.

121. Гавальда К., Стуфле Ж. Банковское право: Учреждения счета - операции - услуги. -М.: Финстатинформ, 1996.

122. Гафаров Р.А. Государственно-правовое регулирование банковской деятельности в субъектах Российской Федерации: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 1996.

123. Гейвандов Я.А. Центральный банк Российской Федерации: юридический статус, организация, функции, полномочия. — М.: Изд-во Московского независимого института международного права, 1997.

124. Гейвандов Я.А. Государственное регулирование банковской деятельности в Российской Федерации (теоретический и организационно-правовой аспект): Автореф. дис. докт. юрид. наук. М., 1998

125. Геращенко В.В. Предисловие председателя Центрального банка Российской Федерации/ В кн. Банковское право Российской Федерации. Особенная часть: В 2 т.: Учебник/ Отв. ред. Г.А. Тосунян. -М.: Юристъ, 2001.

126. Гильфердинг Р. Финансовый капитал/ Пер. с нем. М., 1959.

127. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. В 2-х кн. -М.: ООО Издательско-Консалтинговая Компания «ДеКА», 2000.

128. Голубев С.А., Гузнов А.Г., Козлачков А.А. Правовое регулирование мер по предотвращению банкротства кредитных организаций//Вестник ВАС РФ, 1999, №4.

129. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Текст, комментарии, ал-фавитно-предметный указатель. / под ред. О.М.Козырь, А.Л.Маковского, С.А.Хохло-ва/, М., 1996.

130. Гражданское право в 2-х томах/Под ред. Суханова Е.А. М., 1993.

131. Гражданское право. Ч. 1/Под ред. Ю.К. Толстого, А.П. Сергеева. Спб., 1996.

132. Грибанов В.П. Осуществление и защита гражданских прав. М.: «Статут», 2000.

133. Грядицкий Б. Почему банки не кредитуют реальный сектор?//Вanker, 2000, №1.

134. Гузнов А. Г. Правовые особенности реорганизации кредитных организаций // Законодательство, 1998, № 5.

135. Гумерова J1. Новые банки: правовые основы деятельности // Банковские новости, 1990, № 1.

136. Гуревич И. С. Кодификация советского банковского законодательства// Правоведение, 1959, № 1.

137. Гуревич И. С. Новое в правоотношениях банка с хозорганами // Правоведение, 1975, №2.

138. Гуревич И.С. Очерки советского банковского права.- Л.: изд-во ЛГУ, 1959.

139. Гэлбрэйт Дж. Новое индустриальное общество. М., 1969.

140. Долан Э.Дж., Кэмпбелл Д.К., Кэмпбелл Дж.Р. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М., 1996.

141. Демьяненко Е.В. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. — М., 2000.

142. Деньги: Сб. статей /Под ред. А.С. Мендельсона и И.А. Трахтенберга. М., 1926.

143. Дубов И.А. Правовой статус кредитной организации // Законодательст во, 1998, №2.

144. Ерпылева Н.Ю. Европейское банковское право: механизм правового регулирования банковской деятельности // Государство и право, 1998, № 3.

145. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право. М., 1998.

146. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: механизм правового регулирования банковской деятельности // Государство и право, 1996, № 12.

147. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право. М.: Форум - ИНФРА-М, 1998.

148. Ерпылева Н.Ю. Механизм правового регулирования банковской деятельности // Хозяйство и право, 1998, № 2.

149. Ерпылева Н.Ю. Актуальные вопросы теории и практики российского банковского права// Банковское право, 2002, № 1.

150. Ефимова Л.Г. Банковское право. Учебное и практическое пособие. М.: изд-во БЕК, 1994.

151. Ефимова Л.Г. Банковские операции: проблемы теории и практики // Бизнес и банки, 1994, № 9.

152. Ефимова JI. Г. Коммерческий банк: предприятие или учреждение//Хозяйство и право, 1992, № 7.

153. Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А., Тосунян Г.А. и др. Правовое регулирование организации и деятельности банковской системы Российской Федераиии в условиях рыночной экономики (исходные принципы). М., 1994.

154. Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах. М.: ИНФРА-М, 1996.

155. Ефимова Л.Г. Правовые аспекты безналичных денег//Закон. Банк и его клиенты, 1997, январь.

156. Ефимова Л.Г. Правовые проблемы безналичных денег//Хозяйство и право, 1997, № 2.

157. Ефимова Л.Г. Банковские сделки (актуальные проблемы). Автореф. дис. доктора юрид. наук. М., 2000.

158. Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Монография. М.: Юридическая фирма «Контракт», 2000.

159. Жданов А.А. Управление в области финансов и кредита в СССР: Авто-реф. дис. канд. юрид. наук. М., 1953.

160. Жуковский Ю.Г. Деньги и банки. СПб., 1906

161. Закиров В.Р. Правовые основы организации и деятельности сельских кредитных кооперативов в Российской Федерации. Автореф. дис. канд. юрид. наук. Уфа, 1999.

162. Запольский С.В. Правовые вопросы самофинансирования предприятий в условиях полного хозяйственного расчета (финансо- -правовой аспект). Дисс. на соискание уч. степени докт. юрид. наук. - М., 1989.

163. Захаров В. Кредит и банки в системе управления экономикой // Вопросы экономики, 1982, № 3.

164. Захаров B.C. Банковская система и ее роль в стабилизации экономики//Деньги и кредит, 1991,-№ 3.

165. Захаров B.C. Есть ли гармония в банковской сфере: Коммерческие банки и их взаимоотношения с центральными банками // Экономика и жизнь, 1991, №44.

166. Захарова Н.Н. Кредитный договор. М., 1997.

167. Зенкин И.В., Таль Г.К. Банкротство коммерческих организаций. Правовые аспекты. Учебное пособие для арбитражных управляющих. Вопросы и ответы. — М.: Международные отношения, 2000.

168. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. — М.: Финансы и статистика, 2002.

169. Иоффе О.С. Ответственность по советскому гражданскому праву. JL, 1955.

170. Иоффе О.С. Советское гражданское право. М.: «Юридическая литература», 1967.

171. Иоффе О.С. Избранные труды по гражданскому праву: Из истории цивилистической мысли. Гражданское правоотношение. Критика теории «хозяйственного права». — М.: «Статут», 2000.

172. КактыньД. Основные вопросы кредитной реформы. М., 1930.

173. Карагусов Ф.С. Ценные бумаги и деньги в системе объектов гражданских прав. -Алматы, 2002.

174. Карагусов Ф.С. Ценные бумаги и деньги в системе объектов гражданских прав. Авто-реф. дисс. . доктора юр. наук. Алматы, 2002.

175. Карасева М.В. Финансовое право. Общая часть: Учебник. -М., 1999.

176. Карасева М.В., Крохина Ю.А. Финансовое право. М.: Издательство НОРМА, 2002.

177. Каримуллин Р.И. Права и обязанности сторон кредитного договора по российскому и w германскому праву. — М.: «Статут», 2001.

178. Кассо JI. Учение о залоге в современном праве. М.: Статут, 1999.

179. Коган M.JI. Правовые основы банковской деятельности // Деньги и кредит, 1980, №4.

180. Кидуэлл Д.С., Петерсон P.JL, Блэкуэлл Д.У. Финансовые институты, рынки и деньги. -СПб: изд-во «Питер», 2000.

181. Клиланд Д., Кинг В. Системный анализ и целевое управление. М., 1974.

182. Комментарий к части второй Гражданского кодекса Российской Федерации для предпринимателей. М.: Фонд «Правовая культура»., 1996.

183. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой (постатейный). Руководитель авторского коллектива и ответственный редактор д.ю.н., проф. О.Н. Садиков. М.: Юридическая фирма «Контракт», ИНФРА-М, 1997.

184. Комментарии законов Российской Федерации. М.: Фонд «Правовая культура», 1998.

185. Конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации/ Барен-бойм П.Д. М.: Юстицинформ, 2000.

186. Корриган Е. Центральный и другие банки: размышления о путях создания банковской системы рыночного типа // Экономика и жизнь, 1990, №46.

187. Копьев В.В. Государственное управление банковской деятельностью в Российской Федерации (организационно-правовые аспекты): Автореф. дис. канд. юрид. наук. -М., 1994.

188. Котин В. Ответственность за незаконное предпринимательство//Законность, 1995, № 4.

189. Крупнейшие банки и их владельцы. Путеводитель по российским банкам.- М.: Коммерсант XXI, Альпина Паблишер, 2002.

190. Кудрявцев В.Н. Право и поведение. М., 1978.

191. Кулагин М.И. Государственно-монополистический капитализм и юридическое лицо// В кн. Избранные труды. М.: «Статут», 1997.

192. Кулакова Т.Ю. Формирование и регулирование банковской системы России: Автореф. дис. канд. эконом, наук. М., 1995.

193. Курбатов А.Я., Максимова С.А. Правовой режим корреспондентских счетов банков// Дело и право. 1996, - № 4.

194. Курбатов А. Комментарий к федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»//Хозяйство и право, 2002, № 10.

195. Кучера Ю.В. Административно-правовое регулирование банковской деятельности в Российской Федерации. Автореф. дис. канд. юрид. наук. Омск, 2000.

196. Лавров Д.Г. Денежные обязательства в российском гражданском праве. СПб.: Издательство "Юридический центр Пресс", 2001.

197. Лаврушин О. Банк и народное хозяйство// Вопросы экономики, 1991, № 12.

198. Лаптев В.В. Акционерное право. М.: Юридическая фирма "Контракт", ИНФРА-М, 1999.

199. Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков. М.: Финансы и статистика, 2000.

200. Лебедев В.А. Финансовое право. Учебник. М.: «Статут», 2000.

201. Лексис В. Понятие и сущность денег // Деньги / Сост. Л. Эвентов. Под ред. А.С. Мендельсона и И.А. Трахтенберга. М., 1926.

202. Ли Ч.Ф., Финнерти Дж.И. Финансы корпораций: теория, методы и практика. М.: ИНФРА-М, 2000.

203. Лившиц Н.Г. Банкротство кредитных организаций// Вестник ВАС РФ, 1999, № 4.

204. Лифшиц Ф.Д. Банки в СССР. М., 1925.

205. Лубенченко К.Д. Закон «О банках и банковской деятельности»: Комментарии. М., 1998.

206. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М.: Статут, 1999.

207. Лурье Е. С. Современные русские банки // Финансы и денежное обращение в современной России. -Л.;М., 1924.

208. Львов Ю.М. Банки и финансовый рынок: Автореф. дис. докт. эконом, наук. СПб., 1997.

209. Макарова Л.М. Проблемы правового положения Центрального банка Российской » » * «

210. Федерации как юридического лица. Автореф. дис. .канд. юрид. наук. М., 2001.

211. Макконел К.Р., Брю С.Л. Экономикс: принципы, проблемы и политика: В 2 т. М., 1996.

212. Маковская А.А. Залог денег и ценных бумаг. М.: Статут, 2000.

213. Малеин Н.С. Имущественная ответственность в хозяйственных отношениях. М., 1968.

214. Малеин Н.С. Неотвратимость ответственности при нарушении хозяйственных обяза-тельств//Советское государство и право, 1968, № 1.

215. Мамутов В.К., Овсиенко В.В., Юдин В.Я. Предприятие и материальная ответственность. Киев, 1971.

216. Маркс К. Капитал. Том 3. М.: Госполитиздат, 1950.

217. Мартемьянов B.C. Хозяйственное право. Том 1. Общие положения. Курс лекций. -М.: Издательство БЕК, 1994.

218. Масевич М.Г., Орловский Ю.П., Павлодский Е.А. Комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)». — М.: Информационно-издательский Дом «ФилинЪ», Юридический Дом «Юстицинформ», 1998.

219. Масленников В.В. Зарубежные банковские системы: Научное издание: М.: ТД «Элит-2000», 2001.

220. Масленченков Ю.С., Тавасиев A.M., Эриашвили Н.Д. Расчетные и кассовые услуги банка: Учеб. пособие для вузов. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, Элит-2000, 2001.

221. Мейер Д.И. Русское гражданское право (в 2 ч.). М.: «Статут», 2000.

222. Миклашевский А.Н. Деньги. -М., 1895.

223. Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело. — М.: Инфра-М, 2000.

224. Минервин И.Г. Реферат книги Роуботама М. Исследование современных денег, долгового рабства и деструктивной экономической теории// Банки: мировой опыт, 1999, №1.

225. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков. -М.: Аспект Пресс, 1999.

226. Мовсесян А.Г. Интеграция банковского и промышленного капитала: современные мировые тенденции и проблемы развития в Росстг. — М., 1997.

227. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. М.: Финансы и статистика, 1996.

228. Небанковская кредитная организация: создание, функционирование и ликвидация: Учебно-практическое пособие/ Гиссин Е.М., Емельянова Е.С., Кармишин Н.Ю. и др. -М.: Дело, 2003.

229. Нефедов Д.В. Правовой статус коммерческого банка: Автореф. дис. . канд. юрид. наук. СПб., 1994.

230. Новейшие модификации банковского законодательства в странах ЦВЕ (1997-1999 гг.)/ Кузнецова З.Н., Синицина И.С., Чудакова Н. А. М.: Эпикон, 2000.

231. Новицкий И.Б. Римское право. М., 1998.

232. Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 1996.

233. Новоселова Л.А. О правовой природе средств на банковских счетах// Хозяйство и право, 1996, № 7,8.

234. Новоселова JI.A. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. —Дис. докт. юрид. наук. — М., 1997.

235. Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. М.: «Статут», 2000.

236. Оболенский Л. К истории организации финансовых учреждений // Вести финансов, 1927, № 11.

237. Оболенский Л.Л. (Красов Л.) Краткий курс организации финансовых учреждений. -М., 1920. (Обсуждение первого советского учебника по финансовому праву.)

238. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов/ Под ред. Е.Ф.Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998.

239. Ожегов С.И. Словарь русского языка. М.: изд-во «Советская энциклопедия», 1974.'

240. Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М.: Юристъ, 1997.

241. Олейник О.М. Правовое регулирование деятельности банков и компетенция банков / / Сотрудничество по вопросам правового регулирования хозяйственной деятельности. М., 1995.

242. Олейник О.М. Теоретические основы банковского права (гражданско-правовые и хозяйственно-правовые аспекты): Автореф. дис. докт. юрид. наук. М., 1998.

243. Ольшанский А.И. Банковское кредитование. М.: Русская деловая литература, 1997.

244. Основы банковского права: Курс лекций. Научное исслед., М., 1994.

245. Основы банковского права Российской Федерации: Учебное пособие. Воронеж, 1996.

246. Основы законодательства капиталистических стран о банковской системе. М., 1992.

247. Павлодский Е.А. Договоры организаций и граждан с банками. М.: Статут, 2000.

248. Пастушенко Е.Н. К вопросу о праве банка на суждение// Банковское право, 2003, № 1.

249. Пергамент МЛ. К вопросу о правоспособности юридического лица//Право, 1909, № 9-10.

250. Петров И.Н. Ответственность хозорганов за нарушения обязательств. М., 1974.

251. Пискотин М.И. Об учебном курсе «Основы банковского права российской Федерации»// Государство и право, 1996, № 1.

252. Плешаков А.М. Банковская тайна: запрет, обязанность и порядок предоставления сведений// Деньги и кредит, 1997, № 10.

253. Поллард A.M., Пассейк Ж.Г., Эллис К.Х. и др. Банковское право США: Пер. с англ. / Общ. ред. Я.А. Куника. М. 1992.

254. Полфераман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. М., 1996.

255. Попков В.В. К вопросу о конкуренции в банковской сфере// Банковское дело, 2000, №2.

256. Попов В.В. Банки как субъекты налогового права. Автореф. дис. канд. юрид. наук -Саратов, 1998.

257. Правовое регулирование банковской деятельности/ Под ред. проф. Е.А. Суханова. -М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 1997.

258. Правовое регулирование организации и деятельности банковской системы Российской Федерации в условиях рыночной экономики: Исходные принципы. М., 1994.

259. Проблемы исследования современного финансового капитала/ Отв. ред. А.В. Аникин и С.В. Пятенко. М., 1989.

260. Проблемы реализации законов о банках и банковской деятельности: По материалам встречи за «круглым столом»//Деньги и кредит, 1991, №7.

261. Проблемы теории государства и права/ Под ред. С.С. Алексеева. М., 1987.

262. Ross, S., and R. Westerfield. Corporate Finance. St. Louis: Times Nirror/Mosby, 1988.

263. Радзинский Ю.Л. Банковская деятельность. Регулирование и надзор: Сравнительный анализ денежно-кредитного регулирования и контроля США и России. Спб, 2000.

264. Рахмилович В.А. О так называемом субстрате юридического лица (к вопросу о путях изучения юридического лица)//Труды ВНИИСГСИЗ, № 29.

265. Раянов Ф. Акционерное общество: вопросы имущественной и материальной ответ-ственности//Хозяйство и право, 1991, № 6.

266. Реструктурирование кредитных организаций в зарубежных странах: Учебник/ Под ред. А.Г.Грязновой, М.А.Федотовой, В.М.Новикова. М.: Финансы и статистика, 2000.

267. Римское частное право/ Под. Ред. И.Б.Новицкого и И.С.Перетерского. — М., 2000.

268. Ровинский Е.А. Основные вопросы теории советского финансового права: Автореф. дис. докт. юрид. наук. М., 1961.

269. Роде Э. Банки, биржи, валюты совеременного капитализма. М.: Финансы и статистика, 1986.

270. Розенберг A.M. Правовые основые банковской системы в России//В сб. Российская академия юридических наук. Научные труды, 1 (том 1).

271. Роль информации на российском рынке индивидуальных сбережений: Сборник статей/ Под ред. С.Б. Авдашевой. М.: ГУ ВШЭ., 1998.

272. Рубанов А.А. Залог и банковский счет в договорной практике// Хозяйство и право, 1997, № 9. '

273. Рокфеллер Д. Банкир в двадцатом веке. Мемуары. М.: Международные отношения, 2003.

274. Садиков О.Н. Некоторые положения теории советского гражданского права//Совет-ское государство и право, 1966, № 9.

275. Салехов Р.А. Банки в условиях формирования рыночных отношений // Деньги и кредит, 1990, № 6.

276. Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. -М.: «Статут», 1999.

277. Саркисянц А.Г. Слияния и банкротства банков: мировой опыт и Россия// Деньги и кредит, 1998, № 2.

278. Семеко Г.В. От универсального банка вновь к специализированному банку//Банки: мировой опыт, 1999, № 1.

279. Сенчищев В.И. Объект гражданского правоотношения/в кн. Актуальные вопросы гражданского права/Под ред. М.И.Брагинского, Исследовательский центр частного права. Российская школа частного права. — М.: «Статут», 1998.

280. Синки Дж. мл. Управление финансами в коммерческих банках. М.: Catallaxy, 1994.

281. Скловский К.И. Собственность в гражданском праве. 3-е изд. - М.: Дело, 2002.

282. Скловский К.И. Применение гражданского законодательства о собственности и владении. Практические вопросы. М.: «Статут», 2004.

283. Собчак А.А. Хозяйственный расчет и гражданско-правовые проблемы совершенствования хозяйственного механизма. Дисс. на соискание уч. степени докт. юрид. наук. - Ленинград, 1982.

284. Советское гражданское право. Учебное пособие ВЮЗИ. 4.1. М., 1960.

285. Сорос Дж. Алхимия финансов. М., 1998.

286. Сорос Дж. Кризис мирового капитализма: открытое общество в опасности/ Пер. с англ. М., 1999.

287. Сперанский М.М. План финансов. У истоков финансового права. М., 1998.

288. Суворов Н.С. Об юридических лицах по римскому праву. М.: «Статут», 2000.

289. Тарасов И.Т. Учение об акционерных компаниях. — М.: «Статут», 2000.

290. Телюкина М.В. Комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)». М., 1998.

291. Телюкина М.В. Прекращение деятельности юридических лиц (реорганизация)// В сб. Субъекты гражданского права. М., 2000.

292. Телюкина М. Особенности процедур несостоятельности (банкротства) кредитных организаций//Право и экономика, 2001, №10.

293. Телюкина М.В. Конкурсное право: Теория и практика несостоятельности (банкротства). М.: Дело, 2002.

294. Тихомиров Ю.А. Механизм управления в развитом социалистическом обществе. -М., 1978.

295. Тихомиров Ю.А. Управление делами общества. М., 1984.

296. Тишанская О.В. Понятие предпринимательской деятельности//Правоведение, 1994, № 1.

297. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. М.: «Дело Лтд», 1995.

298. Тосунян Г.А. Следуя только закону: К вопросу о признаках кредитно-банковской системы рыночного типа//Банкир России, 1994, №4.

299. Тосунян Г.А. и Викулин А.Ю. См.: Деньги и власть. Теория разделения властей и современность. М., 1998.

300. Тосунян Г., Викулин А. Исключительная правоспособность банка//Хозяйство и право, 1999, № 5.

301. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян A.M. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под общ. ред. акад. Б.Н. Топорнина. М.: Юристъ, 1999.

302. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». — М.: Издательство БЕК, 1999.

303. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. Схемы с комментариями и пояснениями. М., 2000.

304. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Банковское право России: понятийный аппарат и словарь нормативных терминов: Учебно-практическое пособие/ под ред. проф. A.M. Экмаля-на. М.: Юристъ, 2000.

305. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Общий и постатейный комментарий к Федеральному закону «О реструктуризации кредитных организаций»: Учеб.-пракг. пособие.—М.: Дело, 2000.

306. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Финансовое право: Конспекты лекций и схемы: Учеб. Пособие. М.: Дело, 2001.

307. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций: Учеб. практ. пособие. - М.: Дело, 2002.

308. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Реструктуризация кредитных организаций: Учеб.-практ. пособие. М.: Дело, 2002.

309. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: Учеб.-практ. пособие. М.: Дело, 2003.

310. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Банковское и смежное законодательство Российской Федерации: Учеб. -практич. пособие . М.: Дело, 2003.

311. Трофимов К.Т. Ликвидация юридических лиц: вопросы имущественной ответственности// Хозяйство и право, 1995, № 9.

312. Трофимов К.Т. Реорганизация и ликвидация коммерческих организаций. Дис. канд. юрид. наук. М., 1995.

313. Трофимов К.Т. Использование банковских гарантий в международных и отечественных контрактах// Хозяйство и право, 1999, № 11.

314. Трофимов К. Безналичные деньги: Есть ли они в природе // Хозяйство и право, 1997, №3.

315. Трофимов К.Т. Кредитные правоотношения коммерческого банка // Хозяйство и право, 1996, № 9.

316. Трофимов К.Т. Законодательство о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»// В сб. «XXI век юридическая наука практике (проблемы теории, законотворчества и правоприменения)». - Владивосток, изд-во ДВГУ, 1999.

317. Трофимов К.Т. Использование банковских гарантий в международных и отечественных контрактах// Хозяйство и право, 1999, №11.

318. Трофимов К.Т. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».—М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ; ИНФРА-М, 2000.

319. Трофимов К.Т. Создание, реорганизация и ликвидация кредитных организаций. М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ; ИНФРА-М, 2001.

320. Трофимов К.Т. «Банк», «банковская деятельность» как понятия современного российского права// Вестник Хабаровской государственной академии экономики и права, 2003, № 2.

321. Трофимов К.Т. Правовое регулирование банковской системы Российской Федерации/ / В сб. Современные проблемы государства и права. Владивосток.- изд-во Дальневосточного университета, 2003.

322. Трофимов К.Т. Основные понятия российского банковского права// Правовая политика и правовая жизнь. Саратов, Москва., 2003, № 3.

323. Трофимов К.Т. Кредитные организации в банковской системе России. М.: «Контракт», 2004.

324. Тургенев Н.И. Опыт теории налогов. У истоков финансового права. М., 1998.

325. Тютюнник А.В. Реинжиниринг кредитных организаций. -М.: издательская группа «БДЦ-Пресс», 2001.

326. У истоков финансового права. М.: «Статут», 1998.

327. Ушанов Л. Современная дискуссия по теории денег // Экономические науки, 1991, №2.

328. Фабоцци Ф.Управление инвестициями. М.: ИНФРА-М, 2000.

329. Фадейкина Н.В. Методологические основы регулирования деятельности негосударственных финансовых институтов: Автореф. дис. докт. эконом, наук. СПб., 1996.

330. Фадейкина Н.В. Методология финансового регулирования деятельности негосударственных финансовых институтов. -Новосибирск, 1996.

331. Федеральный закон о банках и банковской деятельности: Текст. Комментарии. / Под ред. КД. Лубенченко. М.: Издательский дом «Банковское дело», 1998.

332. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)»/ Под общей редакцией В.В. Витрянского. М.: Изд-во «Статут», 1998.

333. Фаэй JI., Рэнделл Р. (ред.) Курс МВА по стратегическому менеджменту. М.: Альпина Паблишер, 2002.

334. Федоров Б.Г. Центральные банки и денежно-кредитное регулирование в развитых капиталистических государствах//Деньги и кредит, 1990, № 4.

335. Филатов Ю.В. Правовое положение банка как субъекта гражданского права. Автореф. дис. .кандидата юрид. наук. Екатеринбург, 2000.

336. Финансовое право: Учебник/ Отв. ред. Н.Н. Химичева. 2-е изд. М.: Юристъ, 1999.

337. Финансовое право: Учебник/ Под ред. проф. О.Н. Горбуновой. М.: Юристъ, 1996.

338. Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М.: Госюриздат, 1956.

339. Хозяйственное право. Учебник для вузов. Том 2. / Отв. ред. проф. B.C. Мартемьянов. М.: Издательство БЕК, 1994.

340. Чекмарева Е.Н. Роль банков в интеграции банковского и промышленного капитала// Деньги и кредит, 1999, № 7.

341. Черемисин П. Банкротство банков и небанковских кредитно-финансовых организаций// Вестник Высшего хозяйственного суда Республики Беларусь, 2001, № 3.

342. Черепахин Б.Б. Волеобразование и волеизъявление юридического лица//Правоведе-ние, 1958, № 2.

343. Черепахин Б.Б. Правопреемство по советскому гражданскому праву. — М., 1962.

344. Черепахин Б.Б. Органы и представители юридического лица//Ученые записки ВНИ-ИСЗ. Вып. 14., 1968.

345. Черепахин Б.Б. К вопросу о частном и публичном праве // В кн. Труды по гражданскому праву. М.: «Статут», 2001.

346. Чубаров С.А. Проблемы правового регулирования процедур банкротства, применяемых к кредитным организациям// Законодательство, 1999, № 6.

347. Цивилизованное банкротство: Зигзаги теории и практики// Банкротство кредитных организаций, 2001.

348. Цитович П П. Деньги в области гражданского права. Харьков, 1873.

349. Шершеневич Г.Ф. Учебник торгового права. М.: «Спарк», 1994.

350. Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права. М.: «Спарк», 1995.

351. Шершеневич Г.Ф. Конкурсный процесс. М.: «Статут», 2000.

352. Шершеневич Г.Ф. Курс гражданского права. — Тула: Автограф, 2001.

353. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. 1: Введение. Торговые деятели. М.: «Статут», 2003.

354. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. 2: Товар. Торговые сделки. М.: «Статут», 2003.

355. Шумпетер И. Теория экономического развития. М. 1982.

356. Щербак Н.В. Гражданско-правовое положение кредитных организации // В сб. Российская академия юридических наук. Научные труды, 1 (том 1). М., 2001.

357. Щербак Н.В. Гражданско-правовое положение кредитных организации // Банковское, право, 2001, № 2.

358. Эльяссон JI.C. Деньги, банки и банковые операции. М., 1926.

359. Энг М.В., Ли Ф.А., Мауэр Л.Дж. Мировые финансы/ Пер. с англ. М., 1998.

360. Эннекцерус Л. Курс германского гражданского права. Введение и общая часть. М., 1949.

361. Энциклопедия банковского дела и финансов/ под ред. Ч. Дж. Вулфела Самара, Корпорация «Федоров», 2000.

362. Эриашвили Н.Д. Банковское право: Учебник для вузов. М.: Закон и право, ЮНИТИ-ДАНА, 1999.

363. Эриашвили Н.Д. Финансовое право: Учебник для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, Законъи право, 2001.

364. Яковлев В.Ф. Гражданский кодекс и государство// Гражданский кодекс: Проблемы. Теория. Практика. М.: Статут, 1995.

Автор: Трофимов, Кирилл Тимофеевич
Город: Москва
Год: 2005
Звание: доктора юридических наук
КОД ВАК: 12.00.03

Диссертация

Кредитные организации в банковской системе Российской Федерации тема диссертации по юриспруденции

Автореферат

ПОХОЖИЕ РАБОТЫ

Кредитные организации в банковской системе Российской Федерациитекст автореферата и тема диссертации по праву и юриспруденции 12.00.03 ВАК РФ

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции на тему «Кредитные организации в банковской системе Российской Федерации»

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции, автор работы: Трофимов, Кирилл Тимофеевич, доктора юридических наук

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по теме "Кредитные организации в банковской системе Российской Федерации"

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ «Кредитные организации в банковской системе Российской Федерации»

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции на тему «Кредитные организации в банковской системе Российской Федерации»

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Трофимов, Кирилл Тимофеевич, доктора юридических наук

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по теме "Кредитные организации в банковской системе Российской Федерации"

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ
«Кредитные организации в банковской системе Российской Федерации»