Криминалистическое обеспечение деятельности таможенных органов по выявлению, предупреждению и пресечению таможенных преступлений

Колесникова, Марианна Михайловна

Криминалистическое обеспечение деятельности таможенных органов по выявлению, предупреждению и пресечению таможенных преступленийтекст автореферата и тема диссертации по праву и юриспруденции 12.00.09 ВАК РФ

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции на тему «Криминалистическое обеспечение деятельности таможенных органов по выявлению, предупреждению и пресечению таможенных преступлений»

КОЛЕСНИКОВА Марианна Михайловна

На правах рукописи

байкальский

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ЭКОНОМИКИ ИГРАМ

КРИМИНАЛИСТИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ ПО ВЫЯВЛЕНИЮ, ПРЕДУПРЕЖДЕНИЮ И ПРЕСЕЧЕНИЮ ТАМОЖЕННЫХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ

Специальность 12.00.09-уголовный процесс, криминалистика и судебная экспертиза, оперативно-розыскная деятельность

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой ст кандидата юридических наук

003447189

Иркутск-2008

003447189

Работа выполнена в ГОУ ВПО «Байкальский гос\ дарственный \ ниверситет экономики и права» (г Ирку тек)

Научный руководитель-

Заед женный юрист Российской Федерации доктор юридических на\'к, профессор Протасевич Александр Алексеевич

Официальные оппоненты

Засл\ женный юрист Российской Федерации доктор юридических на\к, профессор Владимиров Владимир Юрьевич

доктор юридических наук, доцент Егоров Николаи Николаевич

Вед> щая организация- Российская таможенная академия

(г Люберцы)

Защита состоится «08» октября 2008 г в 10 00 ч на заседании по защите докторских и кандидатских диссертации Д 212 070 02 при Байкальском государственном университете экономики и права по адресу 664003, г Иркутск, ул Ленина 11, корпус 9 (зал заседании у ченого совета)

Текст объявления и электронный вариант автореферата размещен на официальном саите БГУЭП http //www isea ni «08» сентября 2008 г

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Байкальского государственного университета экономики и права по адресу 664003, г Иркутск, ул Ленина11 корпус 2 ауд 108

Автореферат разослан <$£>> сентября 2008 г

Ученый секретарь Диссертационного совета доктор юридических наук, доцент

ДА Степаненко

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Одной из основ экономического и социального развития демократического государства является нормальное функционирование его внешней экономической деятельности

Особое значение этой деятельности заключается в том, что она вносит огромный вклад в техническое перевооружение и модернизацию всех других отраслей хозяйства, в создание материальной базы общества и, в конечном счете, способствует наиболее полному удовлетворению жизненных потребностей его граждан

Внешнеэкономическая деятельность, осуществляемая при посредстве постоянного законодательного регулирования, кроме того, является существенным источником пополнения казны государства Как показывает мировой опыт, практически в большинстве экономически развитых стран только за счет таможенных поступлений от ведения внешнеэкономической деятельности формируется значительная часть доходов государственного бюджета

Поэтому важнейшей задачей внешней экономической политики всякого государства была и остается задача всемерного развития и расширения внешней торговли, совершенствования механизма производственного и иных видов сотрудничества с другими странами, без чего невозможно осуществление политических и социально-экономических преобразований, достижение мировых показателей производительности труда, насыщение внутреннего рынка необходимыми товарами в достаточном количестве, высокого качества, укрепление и защита внешнеэкономических интересов

Либерализация внешнеэкономической деятельности, начатая в СССР в середине 80-х годов, создала объективные условия для свободного перемещения через государственную границу юридическими и физическими лицами большого количества товарно-материальных ценностей, но одновременно породила благоприятную среду для контрабандной и иной преступной деятельности многих субъектов, осуществляющих внешнеэкономические связи с другими странами

В соответствии с действующим законодательством таможенные органы Российской Федерации производят дознание по делам о преступлениях, отнесенных к их компетенции, в частности, контрабанде (ст 188 УК РФ), незаконном экспорте технологий, научной информации и услуг, используемых при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст 189 УК РФ), невозвращения на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст 190 УК . РФ), невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (ст 193 УК РФ), уклонения от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, или физического лица (ст 194 УК РФ)

К числу наиболее опасных и высоколатентных преступлений в сфере экономической деятельности относится Контрабанда Это преступление представляет повышенную общественную опасность, поскольку одновременно посягает и на внешнеэкономическую деятельность, и на общественную безопасность, а также в силу своих особенностей, которые, в частности, проявляются в их совершении, как правило, организованными группами, нередко приобретают транснациональный характер

Контрабанда часто тесно связана с международным терроризмом, рядом других преступлений, является средством осуществления незаконных операций с наркотическими и психотропными веществами, посягает на национально-культурное достояние народов Возрастающую опасность для международного сообщества представляет контрабанда оружия Она характеризуется высокой степенью организованности и технической оснащенностью, наличием международных связей

Наиболее актуальными проблемами остаются таможенные преступления, связанные с импортно-экспортными операциями с сырьевыми ресурсами, вывозом из России за границу стратегического сырья, валютных ценностей, уклонением от уплаты таможенных платежей

Таможенные преступления наносят серьезный урон экономической безопасности Российской Федерации В этой связи одним из важных средств положительного влияния на ситуацию может служить криминалистическое обеспечение деятельности таможенных органов по выявлению, предупреждению и пресечению таможенных преступлений

Степень научной разработанности темы В историческом и общеправовом аспектах данные проблемы рассматривались в работах Д Н Бахраха, Б Н Габричидзе, В Горского, В Е Зобова, Ю Г Кисловского, Л Н Маркова, А Ф Ноздрачева и других

Деятельность таможни по борьбе с таможенными преступлениями исследовалась в работах Ю П Гармаева, Ю А Гончана, Т А Дикановой, А В Дранникова, Г А Дугина, В Г Драганова, Б Н Дудышкина, С Ю Ивановой, М А Кочубей, Д П Маркова, Н Г Михайлова, В Е Осипова, А Б Ремизова, И В Семенова, А Ю Смотракова, Е 3 Трошкина, В М Угарова, В Г Храбскова, И Г Цопановой и других

С П Голубятников а, Г А Густова, Л Я Драпкипа, А В Дулова, В А Жбанкова, Г Г Зуйкова, Е П Ищенко, М К Каминского, В Я Колдина А Н Колесниченко, В П Лаврова, А Ф Лубина, И М Лузгина, Н Н Лысова, А Г Маркушина, В А Образцова, И Ф Пантелеева, П Н Панченко, А А Протасевича, А Р Ратинова, Н А Селиванова, В Т Томина, В С Устинова, В И Шиканова, С Н Чурилова, Н П Яблокова и других

Вместе с тем, изучение и анализ результатов теоретических разработок и практики судебного исследования преступлений по рассматриваемой проблеме дают основание обоснованно полагать, что вопросы криминалистического обеспечения выявления, предупреждения и пресечения таможенных преступлений применительно к современным социально-экономическим и другим условиям развития общественной жизни России разработаны еще неполно

Исходя из изложенного выше, актуальность темы работы состоит в исключительной важности в современных экономических условиях проблем расследования экономических преступлений, в острой потребности их теоретического осмысления и недостаточно отвечающей потребностям практики их изученности, что обусловливает необходимость дальнейшего научного исследования криминалистического обеспечения выявления, предупреждения и пресечения таможенных преступлений

Указанные обстоятельства предопределили выбор и актуальность темы исследования

Объект и предмет исследования. Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения, связанные с посягательствами на порядок и условия перемещения через таможенную границу Российской Федерации товаров и транспортных средств, взимания таможенных платежей, таможенного оформления, таможенный контроль и другие средства проведения таможенной политики в жизнь, а также практика таможенных органов, соответственно, по раскрытию, расследованию, судебному исследованию и предупреждению таможенных преступлений, нормативная база, имеющая отношение к теме исследования, результаты аналитической работы таможенных органов и судов

Предмет исследования составляют закономерности механизма совершения и сокрытия таможенных преступлений, а также наиболее эффективные пути, способы и технологии их раскрытия, расследования и предупреждения таможенными органами

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования являются научное осмысление проблем противодействия преступлениям в сфере таможенной деятельности и разработка на основе результатов проведенного анализа теоретических оснований, широкого массива эмпирических фактов судебно-следственной практики криминалистических частно-методических рекомендаций в интересах повышения эффективности выявления, расследования и предупреждения таможенных преступлений

Для достижения указанной выше цели автор ставил перед собой следующие основные задачи

- обобщение и анализ практики судебного исследования таможенных преступлений,

- разработка криминалистической характеристики преступлений в таможенной сфере на основе результатов исследования ее элементов, выявления и оценки корреляционных Связей между ними, выраженных в количественных показателях,

- выявление типичных следственных ситуаций, складывающихся на начальном и последующем этапах расследования данной категории преступлений,

- разработка систем типичных следственных версий,

- определение типичных первоочередных задач расследования и ситуационно обусловленных программ расследования, реализуемых на начальном и последующем этапах расследования,

- изложение тактики производства первоначальных и особенностей последующих следственных действий

Методология исследования. Методологическую основу исследования составляют диалектико-материалистический метод познания действительности, методы комплексного программно-целевого изучения явлений и процессов, относящихся к предмету исследования, во взаимосвязи и взаимообусловленности с положениями наук уголовно-правового цикла, общенаучной литературы, а также общей теории криминалистики, в частности, учения об общем методе расследования преступлений, общих принципов организации деятельности по собиранию, исследованию, оценке и использованию доказательственной информации, учения о криминалистической версии и планировании судебного исследования преступлений, социологические методы познания (опрос и анкетирование), собственно-криминалистические методы познания (структурно-криминалистические методы - методы построения системы следственных и иных действий, а также системы тактических приемов и производства отдельных следственных действий)

Нормативную базу исследования составили соответствующие статьи уголовно-процессуального законодательства, Особенной части уголовного кодекса, таможенного законодательства, а также нормативные правовые акты в области таможенного дела

Эмпирическую базу исследования составили данные, полученные автором в 2005-2008 гг путем

- изучения и анализа по специально разработанной программе 234 архивного уголовного дела рассматриваемой категории Из них 74,17 % уголовных дел направлено в суд в порядке ст 222 УПК, прекращено на основании п 3 ч 1 ст 27 УПК - 6 %, п 4 ч 1 ст 24 УПК - 4,76 %, ст 26 УПК - 2,6 %, ст 25 УПК - 2,09 %, п 1 ч 1 ст 24 УПК - 1,6 %, п 2 ч 1 ст 24 УПК - 25,14 %, приостановлено по п 2 ч 1 ст 208 УПК - 1,66 %, передано по подследственности со снятием с учета — 6%, без снятия с учета — 0,8 %, в территориальные органы - 3,03 %,

- анкетирования 25 сотрудников таможенных постов, а также 34 должностных лиц различных категорий отделений, служб и специализированных таможенных управлений таможенных органов, созданных для организации и руководства борьбой с контрабандой и иными таможенными правонарушениями, интервьюирования 14 экспертов экспертных учреждений, непосредственно производящих экспертизы по делам данной категории,

- изучения таможенной статистической отчетности внешней торговли, обобщений и обзоров Федеральной Таможенной службы России, Главного Управления по борьбе с контрабандой Федеральной Таможенной службы России, Региональных таможенных управлений, Верховного Суда Российской Федерации, Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации по исследуемому вопросу

Научная новизна исследования заключается в том, что на основе концепции ретроспективного криминалистического анализа таможенных преступлений и деятельности по их раскрытию и расследованию предпринято исследование в прикладном аспекте их криминалистической характеристики, комплексном подходе к анализу проблем и полученным результатам Диссертация представляет собой первую попытку изучения теории и практики проблем криминалистического обеспечения деятельности таможенных органов по выявлению, предупреждению и пресечению таможенных преступлений

В научном плане данное исследование характеризуется также тем, что оно проведено на основе современных взглядов на проблему формирования частных криминалистических методик расследования и с учетом современных потребностей таможенных органов Кроме того, в целях исследования вероятностно-статистических связей между элементами криминалистической характеристики таможенных преступлений использовался метод корреляционного анализа, позволивший выявить криминалистические признаки способов изучаемых преступлений, предметов контрабанды в зависимости от направления перемещения товаров и транспортных средств через таможенную границу, обосновать классификацию способов совершения и сокрытия таможенных преступлений, типизировать следственные ситуации, складывающиеся при расследовании, и следственные версии, рассмотреть особенности тактики проведения отдельных следственных действий и использования специальных познаний по делам данной категории

Вместе с тем, исследование обширного теоретического материала, относящегося к теме диссертационного исследования, содержит по спорным вопросам его научно-кригический анализ, изложена авторская позиция, которая положена в основу разработки комплекса криминалистического обеспечения деятельности таможенных органов по выявлению, расследованию и предупреждению таможенных преступлений

Теоретическая и практическая значимость исследования состоит в том, что рассматриваемые проблемы являются творческим применением общетеоретических положений криминалистики в решении ее конкретной прикладной задачи — разработке научно обоснованного подхода к криминалистическому обеспечению деятельности таможенных органов по выявлению, расследованию и предупреждению таможенных преступлений

Изучение и обобщение следственно-судебной практики, относящейся к судебному исследованию таможенных преступлений является первой попыткой в криминалистической науке разработать их криминалистическую

характеристику с использованием корреляционного анализа вероятностных и статистических связей, а также выявить и типизировать исходные и последующие следственные ситуации, первоочередные задачи следствия, тактико-криминалистические цели и тактические комбинации по методике раскрытия и расследования данной категории преступлений

Практическая значимость диссертационного исследования определяется и тем, что его результаты могут быть использованы в практике таможенных органов, а также в учебном процессе по криминалистической методике на юридических факультетах и на курсах усовершенствования дознавателей таможенных органов

К основным положениям выносимым на защиту, относятся

1 Криминалистическая характеристика преступлений в сфере таможенной деятельности как система обобщенных фактических дшшых о наиболее типичных криминалистически значимых признаках преступных деяний в указанной сфере включает а) типичные данные о предмете посягательства, обстановке при приготовлении, совершении и сокрытии преступлений, способах преступлений, особенностях идеальных и материальных следов преступлений, личностных особенностях субъекта преступного посягательства, целях и мотивах преступного поведения, б) данные, характеризующие закономерные связи вероятностно-статистического характера между отдельными совокупностями обобщенных сведений, относящихся к указанным обстоятельствам

2 Система типичных следственных ситуаций первоначального и последующего этапов расследования, выдвижения следственных версий, учет которых необходим для криминалистического обеспечения деятельности таможенных органов и комплексирования научно-практических рекомендаций проведения системы следственных действий (осмотра места происшествия, обыска, задержания и личного обыска подозреваемого, допроса подозреваемого, его освидетельствования, допросов свидетелей, назначения судебных экспертиз)

3 Перечень обстоятельств, подлежащих доказыванию при расследовании контрабанды наркотических, сильнодействующих или ядовитых веществ в целях сбыта

4 Комплекс научно-практических рекомендаций по выявлению, расследованию и предупреждению таможенных притуплений, образующий структуру данной частной криминалистической методики, отражающей особенности возбуждения уголовных дел, в том числе по материалам оперативно-розыскной деятельности

Апробация результатов исследования Основные идеи и положения исследования внедрены в учебный процесс на юридических факультетах в Читинском государственном университете. Бурятском государственном университете, а также нашли отражение в научных публикациях автора по данной теме, использованы им при подготовке практических пособий по методике расследования таможенных преступлений, а также выступлениях и тезисах докладов на научно-практических конференциях

В частности, результаты исследования используются при проведении лекционных занятий со студентами юридического факультета Байкальского государственного университета экономики и права очной формы обучения, а также с практическими работниками правоохранительных и таможенных органов

Структура п объем диссертации обусловлены объектом, предметом, целью и задачами исследования и включают в себя введение, две главы, состоящие из одиннадцати параграфов, заключение, библиографию и приложения Объем исследования соответствует предъявленным требованиям

II. СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ Во введении обосновывается выбор темы исследования, ее актуальность и научная новизна, определяются цели, задачи и методы исследования, приводится теоретическая и эмпирическая база, формируются основные положения, выносимые на защиту

Первая глава «Криминалистическая характеристика таможенных преступлений» состоит из шести параграфов

В первом параграфе «Понятие н структура криминалистической характеристики таможенных преступлений» на основе критического анализа мнений ученых обосновано понятие криминалистической характеристики таможенных преступлений, которое может быть сформулировано как научно разработанная информация о криминалистически значимых признаках и свойствах таможенных преступлений, знание которых необходимо для организации и осуществления наиболее успешного раскрытия, расследования и предупреждения таких преступлений

В диссертации отмечается, криминалистическая характеристика включает в себя типичные данные о предмете посягательства, обстановке при приготовлении, совершении и после совершения преступлений, способах преступлений, особенностях идеальных и материальных следов преступлений, личностных особенностях субъекта преступного посягательства, целях и мотивах преступного поведения

Акцентируя внимание на элементах криминалистической характеристики таможенных преступлений, автор указывает на их тесную связь с криминологической их характеристикой Известно, что в криминологии определяется а) преступность как явление, ее причины и условия, б) личность преступника и преступное поведение, в) предупреждение преступности и профилактика преступлений, г) криминологические исследования явлений преступности, д) управление процессами борьбы с преступностью

Далее автор останавливается на проблеме существования криминалистической характеристики конкретного преступления

ГТо^ЯТЯТТП 1ГГП VIII II !Т М(' ГТТТГ^.Ч.-'1 Ч Л"1М'1г-ГГ>ПТ»^ГТ И,''I ГЦ 1 Г»"Г' Г.^'Г XXI

-------- ---------------------- —,------------- - — ""

основе анализа конкретного преступления, а на основе изучения

закономерных связей всей совокупности однотипных (видовых, родовых) преступлений Ценность заключается в ее научности, абстрагированное™ от единичного факта, события реальности При этом практическое значение криминалистической характеристики заключается в том, что она может рассматриваться как вероятностная модель и использоваться практическими работниками (следователями, дознавателями, оперативными работниками, прокурорами и судьями) в качестве ориентирующей информации Она помогает обоснованно выдвигать версии, определять правильную программу раскрытия, расследования преступлений, помогает судебному рассмотрению уголовных дел, планированию оперативно-розыскных мероприятий и следственных действий, построению предположений о личности возможного преступника, о мотивах и целях совершенного преступления

Во втором параграфе «Типичные способы совершения и сокрытия таможенных преступлений» исследуются различные подходы ученых-криминалистов к определению способов совершения и сокрытия таможенных преступлений

Криминалистикой определена и обоснована структура способа совершения преступления, соответствующая последовательности действий преступника, сгруппированных поэтапно Для большинства преступлений основными этапами являются а) подготовка, б) непосредственное совершение, в) сокрытие, маскировка совершенного деяния Достижение преступных целей становится возможным на основе применения совокупности способов, реализуемых в ходе названных этапов

В работе диссертантом отмечается, что способ совершения контрабанды, как правило, полноструктурный, включающий комплекс действий, относящихся ко всем его элементам

Уже на этапе подготовки контрабанды преступники разрабатывают различные способы ее совершения и сокрытия При этом, в ряде случаев способ совершения контрабанды одновременно выступает и в качестве способа ее сокрытия, например, сокрытие от таможенного контроля

Далее автор останавливается на категории «перемещение через таможенную границу Российской Федерации», под которой следует понимать совершение действий по ввозу на таможенную территорию РФ или вывозу с этой территории товаров или транспортных средств любым способом, включая пересылку в международных почтовых отправлениях, использование трубопроводного транспорта и линий электропередач Незаконность перемещения определяется тем, что оно осуществляется помимо или с сокрытием товаров от таможенного контроля, либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации, либо с недекларированием или недостоверным декларированием перемещаемых предметов

Перемещением товаров и транспортных средств помимо таможенного контроля будет их перемещение через таможенную границу РФ вне определенных таможенными органами мест (таможен, таможенных постов) или вне установленного времени производства таможенного оформления

Сюда же можно отнести случаи перемещения товаров и транспортных средств путем прорыва таможенной границы - открытого перемещения (ввоз или вывоз) через таможенную границу товаров или транспортных средств, минуя таможенный контроль

В ходе исследования было определено, что сокрытием от таможенного контроля товаров, перемещаемых через таможенную границу, признается любое их утаивание путем использования различных тайников либо других способов, затрудняющих обнаружение товаров, или придание одним товарам вида других (камуфлирование, маскировка и т п ) В частности, хонтрабандно перемещаемые товары (например, наркотики) могут скрываться в естественных полостях тела человека

Недекларирование или недостоверное декларирование товаров (предметов) и транспортных средств, перемещаемых через таможенную границу, — это незаявление по установленной устной, письменной или иной форме достоверных сведений либо заявление недостоверных сведений о товарах (предметах) и транспортных средствах, их таможенном режиме и других сведений, необходимых для таможенных целей

Далее автор приходит к выводу, что на выбор способа совершения и сокрытия таможенных преступлений оказывают влияние особенности таможенного оформления, дислокация таможни (таможенного поста), характер таможенного режима, специальные таможенные процедуры, методы определения таможенных платежей и порядок их применения и другие факторы Объединил, эти факторы можно следующим образом

- место совершения таможенного преступления, структура и компетенция таможенного органа, степень сосредоточения функций таможенного органа,

- предмет посягательства,

- наличие навыков преступного назначения,

- субъективные качества личности преступника

В третьем параграфе «Типичные материальные следы и места их обнаружения при совершении таможенных преступлений», основываясь на концепции того, что применительно к таможенным преступлениям способ ее совершения детерминирует механизм следообразования, показаны материальные следы и места обнаружения при совершении таможенных преступлений

Анализ литературы в области криминалистической техники, исходя из основополагающих положений теории познания, показывает, что событие преступления как одно из материальных явлений действительности обладает свойством отражения своих характерных черт в окружающей среде в виде различного рода следов-последствий

Следам контрабанды, отражающим во внешней среде преступную деятельность как результат взаимодействия субъекта преступления с другими лицами и материальными объектами при подготовке, совершении и сеърктлн преступления и, соответственно, возникновение информации о преступлении свойственны, не только общие закономерности любого

процесса отражения, но и определенные специфические закономерности К их числу можно отнести следующие

- проявление объективно повторяющихся комплексов материальных следов-последствий, характерных для различного рода криминалистических ситуаций при совершении преступлений в различных сферах человеческой деятельности, обычными и специфическими субъектами, с использованием различных средств и способов и т п ,

- проявление общности в процессах формирования образной и словесной информации, связанной с событием преступления, в сознании потерпевших, свидетелей, подозреваемых и обвиняемых с учетом психофизиологических, метеорологических, временных и иных факторов,

- фактическое постоянство (типичность) носителей и источников отображения информации (материальных и идеальных) о преступлении, позволяющее решать задачи его раскрытия и расследования,

- закономерные связи между способом совершения преступления и следами его применения в окружающей среде и др

С учетом указанных специфических закономерностей в отношении следовой информации, характерной для таможенного преступления, следует вести речь о ситуационно обусловленных типичных комплексах материальных следов-последствий и их источников (материальных и идеальных), закономерно взамосвязанных со способом ее совершения

Четвертый параграф «Типичные данные о лицах, совершающих таможенные преступления (целях и мотивах их действии)» посвящен данным о лицах, совершающих таможенные преступления

Автором установлено, что подавляющее большинство лиц, совершающих исследуемые преступления, составляют мужчины - 72% преступников, несмотря на увеличившуюся долю женщин среди них — 28% Последнее время наблюдается некоторое увеличение доли женщин среди лиц, совершающих преступления в таможенной сфере

Как правило, лица, совершающие обозначенные преступления — это женатые люди (63%), были холостыми на момент совершения преступления - 18%, разведены - 19% преступников

Соискателем отмечается преобладание среди лиц, совершивших преступлеши в таможенной деятелности неоконченного высшего и высшего образования, что имеет свои объективные причины Во-первых, возникающие потребности, связанные с ростом жизненного уровня отдельных категорий лиц приводят к необходимости их удовлетворения, которое достигается посредством занятия определенной «ниши» в той или иной сферах деятельности, что практически невозможно без высшего образования Во-вторых, совершение данных преступлений требует высокого образовательного уровня подготовки

В современных условиях лица, совершающие преступления в таможенной сфере, приспосабливаются к новым формам предпринимательской деятельности, учитывают специфику и конъюнктуру

при формировании рыночных отношений и совершают преступления с учетом изменяющейся обстановки

Автор акцентирует внимание на том, что случаи профессиональной контрабанды, особенно совершаемой организованными группами, как правило, являются наиболее социально опасными Такие группы обладают устойчивостью и занимаются контрабандой длительный период времени, причем, как правило, наиболее социально опасными ее видами наркотиками, оружием, стратегическими материалами Социальную опасность организованных групповых преступлений усиливает более высокий уровень технической оснащенности группы по сравнению с контрабандистами -«любителями» или «полупрофессионалами»

В завершении параграфа подчеркивается, что по личностным качествам у большинства из субъектов контрабанды доминируют установки к стяжательству, страсть к наживе, стремление быстрого накопления богатства любым путем Большинство из них непосредственно участвуют в финансово-коммерческой деятельности на разном функциональном уровне (руководители и другие организаторы коммерческих структур, банков, иных кредитных организаций) Среди них всегда имеются лица, владеющие информацией о деятельности кредитно-финансовых структур, знающие изъяны в их деятельности

В пятом параграфе «Причины и условия, способствующие совершению таможенных преступлений, и основные способы их предотвращения» соискатель анализирует причины и условия, способствующие совершению таможенных преступлений и основные способы их предотвращения

Следует отметить, что обстоятельства, оказывающие влияние на преступность в таможенной сфере весьма многочисленны и разнообразны

В их числе а) экономические, б) политические, в) правовые, г) социально-психологические, д) организационные, е) технические факторы преступности в таможенной сфере

Проведенные автором исследования и интервью с практическими сотрудниками правоохранительных органов позволили выявить основные общие и конкретные факторы, способствующие совершению преступлений, связанных с незаконным предпринимательством Анализ ответов позволил определить общие обстоятельства совершения таможенных преступлений и конкретные факторы совершения преступлений отдельно для каждой из ее форм, которые подробно воспроизведены в диссертации

В шестом параграфе «Вероятностно-статистические связи между элементами криминалистической характеристики контрабанды» исследуются вероятностно-статистические связи между элементами криминалистической характеристики контрабанды

Поскольку накопление криминалистически значимой информации, базирующееся на отдельных разрозненных и бессистемных теоретических знаниях, не может привести к раскрытию объективных закономерностей механизма таможенного преступления и процесса отражения его структуры в

окружающей среде, в диссертации соискателем применены некоторые методы юридической статистики

Статистические методы, обладающие огромными аналитическими возможностями, оставались в криминалистике практически невостребованными Целесообразность применения статистических методов анализа в криминалистике вообще и в нашем исследовании в частности, обусловлена тем обстоятельством, что изучение фактической реальности, какой является криминальная практика и практика расследования таможенных преступлений

Автором выделены атрибутивные признаки ассоциировались по двум группам в зависимости от элементов криминалистической характеристики — предметов контрабанды, объединенные в три подгруппы по частоте встречаемости 1) очень часто встречаемые предметы контрабанды (50,92%), 2) часто встречаемые предметы контрабанды (33,82%), 3) редко встречаемые предметы контрабанды (15,26%)

Вторая глава «Особенности расследования таможенных преступлений» состоит из пяти параграфов

Первый параграф «Особенности возбуждения уголовных дел данной категории (выявление, предварительная проверка, реализация данных ОРД)» этой главы посвящен особенностям возбуждения уголовного дела

Этап возбуждения уголовного дела начинается с получения первоначальных сведений о преступлении и завершается принятием решения о возбуждении уголовного дела

Указанные сведения составляют содержание поводов к возбуждению уголовного дела Действующий уголовно-процессуальный закон не раскрывает понятия поводов, ограничиваясь лишь перечнем его видов В соответствии с ч 1 ст 140 УПК РФ к ним относятся заявление о преступлении, явка с повинной, сообщение о совершенном или готовящемся преступлении, полученное из иных источников

В качестве одной из особенностей возбуждения уголовного дела, предварительной проверке сообщений о таможенных преступлениях следует обратить внимание на установленный порядок приема, регистрации и частичного разрешения сообщений о преступлениях

Проведенные исследования показали, что по делам о незаконном перемещении товаров и транспортных средств через таможенную границу содержание указанных в законе поводов (ст 140 УПК РФ) к возбуждению уголовного дела составляют

рапорты сотрудников таможенных органов и иных правоохранительных органов об обнаружении признаков готовящегося или совершенного преступления (60%),

- заявления и сообщения физических, юридических и должностных лиц, а также работников организаций либо граждан, ставших потребителями контрабандных товаров или транспортных средств (12%),

информация, поступившая от таможенных и иных правоохранительных, контролирующих и иных государственных органов

Российской Федерации, а также других компетентных органов иностранных государств, международных организаций (8%),

- материалы поступивших от других таможенных органов (8%),

- обнаружение органом дознания, дознавателем, следователем или прокурором сведений, указывающих на признаки незаконного перемещения через таможенную границу Российской Федерации товаров или транспортных средств при раскрытии и расследовании иных преступлений (7%),

- сообщения в средствах массовой информации (3%),

- материалы, поступившие из арбитражных и федеральных судов (2%)

Часть 1 ст 144 УПК РФ устанавливает обязанность дознавателя, органа

дознания, следователя и прокурора принять и проверить любое сообщение о готовящемся или совершенном преступлении

Однако проведение предварительной проверки без учета ее необходимости приводит к нерациональной и ничем не оправданной трате сил и времени как правоохранительных органов, так и граждан

Особенностью возбуждения дел рассматриваемой категории является специфичность предварительной проверки материалов, поступивших в таможенные органы от своих сотрудников iura иных правоохранительных органов, в порядке, предусмотренном уголовно-процессуальным законодательством в подобных случаях (ч 1 и 2 ст 144, ч 4 ст 146 УПК РФ) Неслучайно, одним из факторов, обеспечивающих успешное расследование уголовных дел о таможенных преступлениях, является их своевременное возбуждение

Однако из-за неполноты проводимых проверок, сложности отграничения факта таможенного преступления от нарушений таможенных правил, влияния международного права на процедуры осуществления внешнеэкономической деятельности, наличия различных каналов товарообмена - сотрудники таможенных органов и иных правоохранительных органов сталкиваются с определенными трудностями, связанными с оценкой фактов наличия или отсутствия признаков преступления

Анализ материалов уголовных дел по таможенным преступлениям свидетельствует, что в подавляющем большинстве случаев средствами предварительной проверки по этим преступлениям являются проверка документов и сведений, таможенный осмотр и досмотр товаров и транспортных средств, получение объяснений от лиц, привлекаемых за нарушение таможенных правил, и свидетелей, осмотр помещений и территорий для целей таможенного контроля, производство осмотра места происшествия, истребование необходимых материалов, таможенная ревизия, назначение документальных проверок и ревизий, осуществление оперативно-розыскных мероприятий

На основе исследования реализации данных оперативно-розыскной деятельности, в завершении параграфа был сделан вывод, что результаты

оперативно-розыскной деятельности используются в ходе процессуальной деятельности по расследованию преступлений по следующим направлениям

1) для подготовки и осуществлению следственных действий по выявлению, предупреждению, пресечению и раскрытию преступлений, по выявлению и установлению лиц, их подготавливающих, совершающих или совершивших,

2) в качестве повода и основания для возбуждения уголовного дела,

3) в доказывании по уголовным делам в соответствии с положениями уголовно-процессуального законодательства, регламентирующими собирание, проверку и оценку доказательств

Перечисленные действия и мероприятия позволяют получить данные для законного и обоснованного принятия решения по ст 144 УПК РФ

Относительно использования результатов ОРД в качестве повода и основания для возбуясдения уголовного дела по таможенным преступлениям следует иметь в виду, что они также могу быть установлены лишь на основе доказательств Так, доказательствами являются предусмотренные статьями 140-143 УПК РФ заявление о преступлении (в том числе протокол принятия устного заявления о преступления), заявление о явке с повинной (в том числе протокол явки с повинной), рапорт об обнаружении признаков преступления В этой связи обнаружение признаков таможенного преступления в ходе оперативно-розыскной деятельности может оформляться рапортом (ст 143 УПК РФ)

Во втором параграфе «Обстоятельства, подлежащие доказыванию по таможенным преступлениям» анализируются обстоятельства, подлежащие доказыванию по таможенным преступлениям

Известно, что конкретное преступление и связанные с ним, подлежащие обязательному выяснению обстоятельства представляют собой совокупность фактов, имеющих место в реальной действительности

Автор указывает на комплекс событий и обстоятельств, которые подлежат доказыванию при расследовании таможенных преступлений

В частности, по делам о контрабанде подлежат доказыванию такие обстоятельства, как способы приобретения, хранения предметов контрабанды, а также обстоятельства, способствующие совершению контрабанды, хотя они не относятся к составу контрабанды, но все же они должны быть отнесены к предмету доказывания по делу о контрабанде

В отношении преступлений, связанных с невозвращением в установленный срок на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран, вывезенных за ее пределы, если такое возвращение является обязательным, в соответствии с законодательством Российской Федерации предметом преступного посягательства являются технологии, научно-техническая информация и услуги, сырье, материалы и оборудование, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средства его доставки, вооружение и военная техника, в отношении которых установлен

специальный экспортный контроль При этом доказыванию подлежит незаконный экспорт или передача лицом, наделенным правом осуществлять внешнеэкономическую деятельность, иностранной организации или ее представителю перечисленных предметов преступления, в выполнении этим лицом работ для иностранной организации или ее представителя, а равно в незаконном оказании услуг иностранной организации или ее представителю, которые заведомо для указанного лица могли быть использованы при создании вооружения и военной техники либо оружия массового поражения, средств его доставки и в отношении которых установлен экспортный контроль

Таким образом, правильное и достаточно полное установление фактов, составляющих субъективную сторону совершенного обвиняемым деяния -непременное условие правильного разрешения дела Без доказывания этих фактов невозможно решить вопрос о виновности обвиняемого и правильно квалифицировать его деяние

В третьем параграфе «Типичные следственные ситуации, складывающиеся на первоначальном этапе расследования, и методы из разрешения», посвященном типичным следственным ситуациям на первоначальном этапе диссертант отмечает, что для выбора одного из направлений расследования таможенного преступления важное значение имеет выделение типичных следственных ситуаций в зависимости от установления лиц, совершивших деяние

а) «очевидных», когда исходная информация содержит данные о событии преступления и липе, его совершившем,

б) «неочевидных», когда исходная информация не содержит данных о лицах, совершивших преступление

Выделенные типичные следственные ситуации позволяют определить комплекс следственных действий, оперативно-розыскных и организационных мероприятий по их разрешению

Для разрешения указанных ситуаций проводятся следующие следственные действия осмотр предметов (товаров и транспортных средств и др), осмотр места происшествия, осмотр документов, освидетельствование, производство выемки документов, предметов, допрос свидетелей, подозреваемого, обвиняемого, очные ставки, задержание подозреваемого, производство обыска, получение образцов для сравнительного исследования, назначение экспертиз, предъявление для опознания, проверка и уточнение показаний на месте Также существенное внимание уделяется поисковым мероприятиям

Анализ уголовных дел по таможенным преступлениям показал, что практикой выработаны конкретные приемы, представляющие собой наиболее рациональную совокупность основанных на законе действий, направленных на выявление общественно опасного деяния, и установление в нем признаков преступления В частности, непосредственное обнаружение контрабанды осуществляется специфическими приемами В настоящее время получение доказательств преступной деятельности контрабандистов становшся

возможным лишь с использованием всех форм оперативного проникновения в организованные преступные группы и осуществления документирования на этапах подготовки и совершения контрабанды

В четвертом параграфе «Особенности тактики отдельных следственных действий по делам о таможенных преступлениях» раскрываются особенности тактики отдельных следственных действий по делам о таможенных преступлениях

Анализируя различные точки зрения в юридической науке наиболее верным представляется понимать под осмотром места происшествия процессуальное действие, выражающееся в непосредственном восприятии оперативными работниками, следователями, дознавателями или судом обстановки места происшествия с целью обнаружения, фиксации и изъятия следов преступления и других доказательств, а также выдвижения и проверки версий о событии преступления, его механизме и участниках, выявлении других фактических данных, имеющих значение для уголовного дела

По результатам изучения следственной и судебной практики по делам о преступлениях в таможенной сфере, автор приходит к выводу, что при расследовании таможенных преступлений существенное значение имеют следующие виды следственного осмотра осмотр места происшествия, осмотр предметов, осмотр документов С целью преодоления противодействия проведению каждого из указанных видов осмотра важнейшее значение приобретает организация подготовительного этапа следственного осмотра В этой связи, необходимо обеспечить надлежащую охрану объектов осмотра, уделить внимание комплектованию следственно-оперативной группы, подготовить комплекты технико-криминалистических и иных средств, прежде всего поисковых, для осмотра места происшествия

Одним из общих положений тактики осмотра является полнота его проведения Реализация данного положения тесно связана с применением технико-криминалистических средств и приемов

Как правило, местами происшествий являются

- зоны таможенного контроля,

- места задержания транспортных средств на таможенной территории,

- таможенные склады, склады временного хранения и иные места, на территории которых обнаружены предметы таможенных преступлений (контрабанды, неуплаты таможенных платежей и т д)

Следующая особенность заключается в том, что следователю или дознавателю чаще приходится осматривать те вещи, которые не встречаются в его повседневной работе, в связи с чем автор считает необходимым привлечение специалистов при производстве осмотра места происшествия по делам о таможенных преступлениях Данное обосновывается широким спектром транспортных, технических, технологических и других знаний, необходимых для описания предметов осмотра и для некоторых предварительных исследований

Также при проведении осмотра места происшествия особое внимание следует уделить обнаружению выброшенных или сокрытых объектов Анализ уголовных дел показывает, что чаще всего ими являются предметы контрабанды, товары, за которые не уплачены таможенные платежи, документы Особое внимание при осмотре следует уделить обнаружению тайников или сокрытых предметов в технологических полостях транспортных средств и других объектах

Для обнаружения мест сокрытия перемещаемых объектов применяются следующие методы визуальный, индуктивный, простукивание, сопоставление внешних и внутренних параметров объектов и их измерение, использование щупов и тд Значение осмотра места происшествия при расследовании преступлений, в том числе и таможенных, исключительно велико От его результативности во многом зависит успех расследования

Особое место в расследовании преступлений в таможенной сфере занимает обыск участков местности, помещений, транспортных средств, тела человека и его одежды с целью обнаружения и изъятия орудий преступления, предметов, документов, ценностей, могущих иметь значение для дела о таможенном преступлении

Процессуальными основаниями для производства обыска по делам данной категории являются показания различных лиц и оперативно-розыскная информация В рамках подготовки к обыску следует получить всю возможную информацию о технической характеристике объекта обыска, его охраны, личности обыскиваемого, составить план, определить время и примерную длительность обыска, технические средства, которые будут использоваться

При проведении обыска подбор участников следственного действия и распределение функций между ними имеет исключительно важное значение Для поиска сокрытых предметов, а также для обеспечения личной безопасности обыскивающих может быть привлечен кинолог

Как правило, контрабанда и другие преступления в таможенной сфере осуществляются организованными преступными группами, члены которых имеют самые современные средства коммуникации и располагают связями в среде высокопоставленных государственных чиновников В этой связи результативность обысков в значительной мере зависит от их внезапности

Кроме того, знание психических закономерностей необходимо для формирования группы, определения линии поведения в процессе обыска, прогнозирования поведения обыскиваемого и иных лиц, определения возможных мест устройства тайников и т д

Полагаем, что если в стадии расследования будет установлен факт преступления, совершенного с участием работников складов временного хранения, таможенных складов, таможенных брокеров, таможенных перевозчиков, магазинов беспошлинной торговли и свободных складов, а также коммерческих структур различных форм собственности, дознаватель, в ходе собирания доказательств, должен принять меры к изъятию посредством обыска или выемки на указанных предприятиях следующих документов

- лицензии на учреждение склада временного хранения, таможенного склада, свободного склада, магазина беспошлинной торговля, лицензии на осуществление деятельности в качестве таможенного брокера, таможенного перевозчика,

- уставно-регистрационных документов, указанных складов и предприятий,

- схемы, определяющие месторасположения склада временного хранения, таможенного склада и др ,

- технологические схемы помещения товаров и транспортных средств на временное хранение под таможенным контролем, утвержденные таможенным органом,

- квалификационных аттестатов специалистов по таможенному оформлению,

- списочный состав работников, должностные инструкции последних, приказы о распределении обязанностей между руководителями указанных предприятий,

- документов о регистрации и перерегистрации коммерческих структур, значащихся в качестве получателей, отправителей или перевозчиков товаров и транспортных средств, их декларантов,

- протоколов собраний учредителей коммерческих структур о назначении руководителей и главных бухгалтеров,

- договоров с клиентами (коммерческими структурами), на основании которых таможенный брокер и склад временного хранения принял на себя обязательство по хранению, таможенному оформлению товаров и/или транспортных средств, либо оплату таможенных платежей

Самым распространенным способом собирания доказательств по уголовным делам о таможенных преступлениях является допрос свидетелей

В диссертации отмечается проблема ограниченной регламентации участия специалиста при допросе Отмечается, что смысл его участия сводится к оказанию помощи следователя или дознавателя при расследовании уголовных дел, в числе которых и таможенные преступления При этом наиболее правильным считаем привлечение специалистов в сфере таможенного дела для производства допросов

Установлено, что при допросе свидетеля - инспектора таможни, выявившего контрабанду, следует выяснить и детально отразить в протоколе следующие обстоятельства место и время таможенного контроля, порядок и результаты применения технических средств таможенного контроля, специальных тестов, обстановка, при которой были обнаружены предметы контрабанды и их расположение, сведения о присутствующих при выявлении контрабанды очевидцах, иные сведения в зависимости от конкретных обстоятельств дела Обстоятельства обнаружения контрабанды должны быть предметом детального допроса и таких свидетелей, как сотрудники Федеральной пограничной службы и милиции, в случае выявления ими этого преступления, а также очевидцы

Далее автор указывает на пути преодоления лжи допрашиваемого На самом общем уровне выделяют два вида лжи

- пассивная, заключающаяся в умолчании показаний,

- активная, опирающаяся на сообщение заведомо ложных сведений

В качестве подозреваемых чаше всего допрашивается лица в случае задержания в соответствии со ст 91-92 УПК РФ

Подготовка к допросу включает в себя ряд действий изучение личности допрашиваемого, материалов дела, специальной литературы, консультации со специалистами Автор излагает тактику и последовательность допроса с учетом предмета доказывания Дает тактические рекомендации по производству допроса в конфликтной и бесконфликтной ситуациях При подготовке к допросу необходимо тщательно изучить материалы дела и определить круг обстоятельств, по которым необходимо получить информацию, включив в него и вопросы, связанные с противодействием расследованию

Большое значение имеет изучение свойств личности допрашиваемых, которое необходимо для оценки степени оказываемого противодействия и его последующего преодоления с помощью тактических приемов в стадиях свободного рассказа и «вопросно-ответной»

В пятом параграфе «Особенности последующего и заключительного этапов по делам данной категории» раскрыты особенности последующего и заключительного этапов по изучаемой категории дел

Следует отметить, что до настоящего времени в криминалистической литературе не разработаны единые подходы к созданию частных методик, однако необходимость учета этапов расследования признается большинством криминалистов В зависимости от развития следственной ситуации на последующем этапе может возникнуть потребность в производстве различных следственных действий, особенно для выявления всех эпизодов и участников преступной деятельности

В рамках последующего этапа в работе мы изложили наше видение и особенности истребования предметов и документов и производства экспертных исследований по делам о таможенных преступлениях

Среди последующих следственных действий представляет интерес получение образцов, необходимых для сравнительного исследования Теоретическое обобщение понятий образцов для сравнительного исследования в различных литературных источниках приводит автора к мнению, что ими является специфическая категория объектов, получаемых для проведения сравнительного исследования с целью установления индивидуального или группового тождества Анализ положений закона позволяет сделать выводы о разграничении возможностей получения образцов у двух групп участников уголовного судопроизводства у свидетеля и потерпевшего образцы могут быть получены лишь в случаях, когда возникла необходимость проверить, оставлены ли ими следы в определенном месте или на вещественных доказательствах Истребование предметов и документов как способ собирания доказательств по делам о преступлениях в

сфере таможенной деятельности целесообразно использовать в ситуациях, если отсутствует опасность уничтожения или изменений фактических данных

Существенное значение имеет и назначение экспертизы по уголовному делу В случае контрабанды взрывчатых веществ или взрывных устройств необходимым условием всестороннего, полного и объективного исследования материалов дела является назначение взрывотехнической экспертизы Собирание доказательств по делам о контрабанде оружия предполагает, по нашему мнению, обязательное назначение судебно-баллистической экспертизы Возможно назначение криминалистической экспертизы документов и почерковедческой экспертизы Кроме того, всякий раз по делам о контрабанде могут быть обнаружены отпечатки следов пальцев рук или ладоневых поверхностей человека, тогда следует назначать дактилоскопическую экспертизу

Далее в диссертации подробно изложены те вопросы, которые могут быть заданы экспертам по некоторым делам о таможенных преступлениях

В заключении подводятся основные выводы и предложения, отражающие положения диссертационного исследования

ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ ОПУБЛИКОВАНЫ СЛЕДУЮЩИЕ РАБОТЫ:

I. В ведущих рецензируемых научных журналах и изданиях, указанных в перечне Высшей аттестационной комиссии:

1 Колесникова М Н Об эффективности борьбы с таможенными преступлениями / ММ Колесникова // Известия Российского государственного педагогического университета им А И Герцена № 34 (76) Аспирантские тетради Научный журнал СПб , - 2008 - 0, 5 п л

II. В иных научных изданиях:

2 Колесникова ММ Особенности криминалистической характеристики таможенных преступлений / ММ Колесникова // Человек и его ценности в современной культуре межвузовский сборник научных трудов Москва, - 2006 - 0,4 п л

3 Колесникова М М Проблемы уголовно-правовой и криминологической характеристик таможенных преступлений / ММ Колесникова // Человек и его ценности в современной культуре межвузовский сборник научных трудов Москва, - 2006 - 0,8 п л

4 Колесникова М М Особенности выявления и фиксации доказательств по уголовным делам таможенных преступлений /М М Колесникова // Безопасность личности, общества, государства сборник международной научно-практическои конференции Чита, - 2007 - 0,4 п л

Подписано в печать 05 09 2008 Бумага офсетная Печать RISO

Тираж 180 экз Заказ № 163

Отпечатано с готового оригинал-макета в ООО Оперативная типография "На Чехова " Иркутск, ул Чехова, 10, тел (3952) 209-355, 209-056 E-mail info@pnnt irk ru www print irk ru

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Колесникова, Марианна Михайловна, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА I. КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ТАМОЖЕННЫХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ.

1.1. Понятие и структура криминалистической характеристики таможенных преступлений.

1.2. Типичные способы совершения и сокрытия таможенных преступлений.

1.3. Типичные материальные следы и места их обнаружения при совершении таможенных преступлений.

1.4. Типичные данные о лицах, совершающих таможенные преступления (цели и мотивы их действий).

1.5. Причины и условия, способствующие совершению таможенных преступлений, и основные способы их предотвращения

1.6. Вероятностно-статистические связи между элементами криминалистической характеристики контрабанды.

ГЛАВА II. ОСОБЕННОСТИ РАССЛЕДОВАНИЯ ТАМОЖЕННЫХ

ПРЕСТУПЛЕНИЙ.

2.1. Особенности возбуждения уголовных дел данной категории (выявление, предварительная проверка, реализация данных ОРД).

2.2. Обстоятельства, подлежащие доказыванию по таможенным преступлениям.

2.3. Типичные следственные ситуации, складывающиеся на первоначальном этапе расследования, и методы из разрешения

2.4. Особенности тактики отдельных следственных действий по делам о таможенных преступлениях.

2.5. Особенности последующего и заключительного этапов по делам данной категории.

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по теме "Криминалистическое обеспечение деятельности таможенных органов по выявлению, предупреждению и пресечению таможенных преступлений"

Актуальность темы исследования. Одной из основ успешного экономического и социального развития демократического государства является нормальное функционирование его внешней экономической деятельности.

Внешнеэкономическая деятельность, осуществляемая при посредстве постоянного законодательного регулирования, кроме того, является существенным источникомпополнения казны государства. Как показывает мировой опыт, практически в большинстве экономически развитых стран только за счет таможенных поступлений от ведения внешнеэкономической деятельности формируется значительная часть доходов государственного бюджета.

Поэтому важнейшей задачей внешней экономической политики всякого государства была и остается задача всемерного развития и расширения внешней торговли, совершенствование механизма производственного и иных видов сотрудничества с другими странами, без чего невозможно осуществление политических и социально-экономических преобразований, достижение мировых показателей производительности труда, насыщение внутреннего рынка необходимыми товарами в достаточном количестве и высокого качества и т.д., укрепление и защита внешнеэкономических интересов1.

1 Следует обратить внимание на сотрудничество уголовно-правовой науки с бизнесом для уяснения интересов последнего в уголовно-правовом регулировании экономических отношений, выявления интересов, нуждающихся в уголовно-правовой защите, криминализации деяний, представляющих для него общественную опасность (например, конференция в Нижнем Новгороде, организованная В.С.Устиновым; в Москве, организатором которой был А.В.Наумов, семинар по проблемам ответственности за налоговые преступления, проведенный в 2005 г./В Москве, и др.). Абсолютно точно отметил А.Э.Жалинский: «. Еще остается

Либерализация внешнеэкономической деятельности, начатая в СССР в середине 80-х годов, создала объективные условия для свободного перемещения через государственную границу юридическими и физическими лицами большого количества товарно-материальных ценностей, но одновременно создала благоприятную среду для контрабандной и иной преступной деятельности многих субъектов, осуществляющих внешнеэкономические связи с другими странами.

Так, после отмены монополии на внешнюю торговлю из России стали ежегодно нелегально вывозиться до 20% всей добытой нефти, 35% минеральных удобрений, общий экономический ущерб, наносимый преступлениями в сфере внешнеэкономической деятельности, оценивается в 18-20 млд долл.1.

Состояние преступности в сфере экономики (ее официально регистрируемой части) характеризуется данными, приведенными в таблице .

С проведением экономических преобразований тесно связаны особенности правовой регламентации таможенных отношений. Таможенный кодекс Российской Федерации был принят «в пакете документов» с федеральными законами «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности»3, «О валютном регулировании и валютном контроле»4, «О специальных защитных, антидемпинговых и компенсационных мерах при импорте товаров»5 и рянеясной социально-экономическая оценка действительной опасности отдельных видов поведения и соответственно уголовно-правовая оценка общественной опасности тех или иных деяний». См.: Учебный комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. А.Э.Жалинский. - М., 2005. - С. 501.

1 См.: Илюхин В. Вхождение преступности во власть / В. Илюхин, А. Канков // Российская газета. 1995. 25 марта.

2 См.: Приложение1.

3 Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности: Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. № 164-ФЗ (с изм. и доп., включая от 2 февраля 2006 г.) // СЗ РФ. 2003. № 50. Ст. 4850.

4 О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-Ф3 (с изм. и доп., включая от 17 мая 2007 г.) // СЗ РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.

5 О специальных защитных, антидемпинговых и компенсационных мерах при импорте товаров: Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. № 165-ФЗ (с изм. и доп., включая от 18 февраля 2006 г. // СЗ РФ. № 50. Ст. 4851. дом других. Значительные изменения были внесены в Закон Российской Федерации «О таможенном тарифе»1.

Результатом таких преобразований и динамичного развития таможенного законодательства стала унификация процесса перемещения товаров и транспортных средств через таможенную границу.

В целях упрощения таможенного оформления регламентированы процедуры осуществления предварительных таможенных операций, предусмотрена возможность электронного декларирования товаров и транспортных средств, основной акцент в таможенном контроле перемещен на профилактические мероприятия в рамках управления рисками, комплексные проверки (таможенную ревизию) и процедуры пост-контроля. Все названные и другие нововведения отвечают задачам ускорения таможенных формальностей на границе.

Однако комплексность и сложность таможенного законодательства становится причиной неверного толкования отдельных его норм, в связи с чем появляются вопросы при квалификации нарушений таможенных правил, трудности при судебном исследовании преступлений2 в области таможенного дела3, а также в ходе рассмотрения дел в порядке гражданского судопроизводства.

Следует обратить внимание на то, что некоторые проблемы, связанные с применением норм об административной ответственности в таможенной сфере, были разрешены постановлениями Верховного Суда Российской Федерации, на отдельные вопросы правоприменения регулярно отвечает Федеральная таможенная служба Российской Федерации (ФТС России) в своих ведомственных правовых актах. К сожалению, вопросы толкования норм Уголовного кодекса

1 О таможенном тарифе: Закон Российской Федерации от 21 мая 1993 г. № 5003-1 (с изм. и доп., включая от 11 ноября 2006 г.) // Вед. СНД РФ и ВС РФ. 1993. № 23. Ст. 821.

Под судебным исследованием преступлений понимается совокупная деятельность органов дознания, следствия, суда, экспертных учреждений по установлению истины по делу. См.: Белкин Р.С. Курс криминалистики в 3 т. Т. 1: Общая теория криминалистики. — М.: Юристъ, 1997.-С.84.

3 Преступные посягательства в области таможенного дела в науке уголовного права принято называть таможенными преступлениями (см.: Семенова И.В. Рассмотрение дел о нарушениях таможенного законодательства. Судебная практика и комментарии: практическое пособие / И.В. Семенова, И.А. Цинделиани, Г.В. Матвиенко. Под ред. В.И. Радченко. М.: Эксмо, 2008.-С. 81.).

Российской Федерации в части нарушения таможенного законодательства почти 30 лет не разъяснялись Верховным Судом Российской Федерации, несмотря на очевидную необходимость.

Указанные обстоятельства также негативно отражаются на методике расследования экономических преступлений в таможенной сфере.

В соответствии с действующим законодательством таможенные органы Российской Федерации производят дознание по делам о преступлениях, отнесенных к их компетенции, в частности, контрабанде (ст. 188 УК РФ); незаконном экспорте технологий, научной информации и услуг, используемых при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК РФ); невозвращения на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст. 190 УК РФ); невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ); уклонения от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК РФ).

К числу наиболее опасных и высоколатентных преступлений в сфере экономической деятельности относится контрабанда. Это преступление представляет повышенную общественную опасность, поскольку одновременно посягает и на внешнеэкономическую деятельность, и на общественную безопасность, а также в силу своих особенностей, которые, в частности, проявляются в их совершении, как правило, организованными группами, нередко приобретают транснациональный характер1.

1 В соответствии с определениями, приведенными в ст. 3 Конвенции Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности, преступление должно быть отнесено к категории транснациональных, если: а) оно совершено более чем в одном государстве; Ь) оно совершено в одном государстве, но существенная часть его подготовки, планирования, руководства или контроля имеет место в другом государстве; с) оно совершено в одном государстве, но при участии организованной преступной группы, которая осуществляет преступную деятельность в более чем одном государстве; d) оно совершено в одном государстве, но его существенные последствия имеют место в другом государстве. Указанная Конвенция ООН вносит определенную ясность и в понятие «организованная преступная группа» (ст. 2), под которой следует понимать структурно оформленную группу в составе трех и более лиц, существующую в течении определенного периода и действующую

Контрабанда часто тесно связана с международным терроризмом, рядом других преступлений, является средством осуществления незаконных операций с наркотическими и психотропными веществами, посягает на национально-культурное достояние народов. Возрастающую опасность для международного сообщества представляет контрабанда оружия. Она характеризуется высокой степенью организованности и технической оснащенностью, наличием международных связей.

Состояние контрабандной преступности и ее тенденции характеризуются данными, приведенными в табл. 21.

Таможенные преступления наносят серьезный урон экономической безопасности Российской Федерации. В этой связи одним из важных средств положительного влияния на ситуацию может служить криминалистическое обеспечение деятельности таможенных органов по выявлению, предупреждению и пресечению таможенных преступлений.

Проблемам экономических преступлений в нашей стране посвящены многочисленные исследования ученых-юристов2. Интерес исследователей анализируемых преступлений обусловлен как характером и степенью общественной опасности таможенных преступлений, так и гносеологической сложностью их содержания. согласованно с целью совершения одного или нескольких серьезных преступлений, признанных таковыми в соответствии с Конвенцией, с тем ,чтобы получить прямо или косвенно финансовую или иную материальную выгоду.

1 См. Приложение 2.

2 К одной из основных научных проблем экономических преступлений следует отнести, в частности, недостаточность комплексных исследований защиты бизнеса в России с позиций отраслей права криминального цикла. Исследования на стыке научных знаний актуальны не только в уголовном праве, но и в криминалистике. По экономическим преступлениям их мало до настоящего времени, хотя они и начинают появляться (см.: Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: Авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). - М.: Волтерс Клувер, 2006. - С. VIII-IX.).

Степень научной разработанности темы. В историческом и общеправовом аспектах данные проблемы рассматривались в работах Д.Н.Бахраха, Б.Н.Габричидзе, В.Горского, В.Е.Зобова, Ю.Г.Кисловского, Л.Н.Маркова, А.Ф.Ноздрачева и других.

Деятельность таможни по борьбе с таможенными преступлениями исследовалась в работах Ю.П.Гармаева, Ю.А.Гончана, Т.А.Дикановой, А.В.Дран-никова, Г.А.Дугина, В.Г.Драганова, Б.Н.Дудышкина, С.Ю.Ивановой, М.А.Кочубей, Д.П.Маркова, Н.Г.Михайлова, В.Е.Осипова, А.Б.Ремизова, И.В.Семенова, А.Ю.Смотракова, Е.З.Трошкина, В.М.Угарова, В.Г.Храбскова, И.Г.Цопа-новой и других.

Разработка теоретических основ деятельности по выявлению, предупреждению таможенных преступлений базируется на теории криминалистики и теории оперативно-розыскной деятельности. Анализ теоретических вопросов нашел отражение в работах Р.С.Белкина, А.Н.Васильева, И.А.Возгрина, В.К.Гав-ло, И.Ф.Герасимова, С.П.Голубятникова, Г.А.Густова, Л.Я.Драпкипа, А.В.Дулова, В.А.Жбанкова, Г.Г.Зуйкова, Е.П.Ищенко, М.К.Каминского, В.Я.Колдина. А.Н.Колесниченко, В.П.Лаврова, А.Ф.Лубина, И.М.Лузгина, Н.Н.Лысова, А.Г.Маркушина, В.А.Образцова, И.Ф.Пантелеева, П.Н.Панченко, А.А.Прота-севича, А.Р.Ратинова, Н.А.Селиванова, В.Т.Томина, В.С.Устинова, В.И.Шика-нова, С.Н.Чурилова, Н.П.Яблокова и других.

Указанные обстоятельства предопределили выбор и актуальность темы исследования.

Объект и предмет исследования. Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения, связанные с посягательствами на порядок и условия перемещения через таможенную границу Российской Федерации товаров и транспортных средств, взимания таможенных платежей, таможенного оформления, таможенный контроль и другие средства проведения таможенной политики в жизнь, а также практика таможенных органов, соответственно, по раскрытию, расследованию, судебному исследованию и предупреждению таможенных преступлений; нормативная база, имеющая отношение к теме исследования, результаты аналитической работы таможенных органов и судов.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования являются научное осмысление проблем противодействия преступлениям в сфере таможенной деятельности и разработка на основе результатов проведенного анализа теоретических оснований, широкого массива эмпирических фактов су-дебно-следственной практики криминалистических частно-методических рекомендаций в интересах повышения эффективности выявления, расследования и предупреждения таможенных преступлений.

Для достижения указанной выше цели автор ставил перед собой следующие основные задачи:

- обобщение и анализ практики судебного исследования таможенных преступлений;

- разработка криминалистической характеристики преступлений в таможенной сфере на основе результатов исследования ее элементов, выявления и оценки корреляционных связей между ними, выраженных в количественных показателях;

- выявление типичных следственных ситуаций, складывающихся на начальном и последующем этапах расследования данной категории преступлений;

- разработка систем типичных следственных версий;

- изложение тактики производства первоначальных и особенностей последующих следственных действий.

Методология исследования. Методологическую основу исследования составляют: диалектико-материалистический метод познания действительности; методы комплексного программно-целевого изучения явлений и процессов, относящихся к предмету исследования, во взаимосвязи и взаимообусловленности с положениями наук уголовно-правового цикла, общенаучной литературы, а также общей теории криминалистики, в частности, учения об общем методе расследования преступлений, общих принципов организации деятельности по собиранию, исследованию, оценке и использованию доказательственной информации, учения о криминалистической версии и планировании судебного исследования преступлений; социологические методы познания (опрос и анкетирование); собственно-криминалистические методы познания (структурно-криминалистические методы — методы построения системы следственных и иных действий, а также системы тактических приемов и производства отдельных следственных действий).

Эмпирическую базу исследования составили данные, полученные автором в 2005-2008 гг. путем:

- изучения и анализа по специально разработанной программе 234 архивного уголовного дела рассматриваемой категории. Из них: 74,17 % уголовных дел направлено в суд в порядке ст. 222 УПК; прекращено на основании: п. 3 ч. 1 ст. 27 УПК - 6 %, п. 4 ч. 1 ст. 24 УПК - 4,76 %, ст. 26 УПК - 2,6 %, ст. 25 УПК -2,09 %, п. 1 ч. 1 ст. 24 УПК - 1,6 %, п. 2 ч. 1 ст. 24 УПК - 25,14 %; приостановлено по п. 2 ч. 1 ст. 208 УПК - 1,66 %; передано по подследственности: со снятием с учета - 6 %, без снятия с учета - 0,8 %, в территориальные органы -3,03%;

Научная новизна исследования заключается в том, что на основе концепции ретроспективного криминалистического анализа таможенных преступлений и деятельности по их раскрытию и расследованию предпринято исследование в прикладном аспекте их криминалистической характеристики; комплексном подходе к анализу проблем и полученным результатам. Диссертация представляет собой первую попытку изучения теории и практики проблем криминалистического обеспечения деятельности таможенных органов по выявлению, предупреждению и пресечению таможенных преступлений.

В научном плане данное исследование характеризуется также тем, что оно проведено на основе современных взглядов на проблему формирования частных криминалистических методик расследования с учетом современных потребностей таможенных органов. Кроме того, в целях исследования вероятностно-статистических связей между элементами криминалистической характеристики таможенных преступлений использовался метод корреляционного анализа, позволивший выявить криминалистические признаки способов изучаемых преступлений, предметов контрабанды в зависимости от направления перемещения товаров и транспортных средств через таможенную границу, обосновать классификацию способов совершения и сокрытия таможенных преступлений, типизировать следственные ситуации, складывающиеся при расследовании, и следственные версии, рассмотреть особенности тактики проведения отдельных следственных действий и использования специальных познаний по делам данной категории.

Вместе с тем исследование обширного теоретического материала, относящегося к теме диссертационного исследования, содержит по спорным вопросам его научно-критический анализ, изложена авторская позиция, которая положена в основу разработки комплекса криминалистического обеспечения деятельности таможенных органов по выявлению, расследованию и предупреждению таможенных преступлений.

Изучение и обобщение следственно-судебной практики, относящейся к судебному исследованию таможенных преступлений, является первой попыткой в криминалистической науке разработать их криминалистическую характеристику с использованием корреляционного анализа вероятностных и статистических связей, а также выявить и типизировать исходные и последующие следственные ситуации, первоочередные задачи следствия, тактико-криминалистические цели и тактические комбинации по методике раскрытия и расследования данной категории преступлений.

К основным положениям выносимым на защиту, относятся:

1. Криминалистическая характеристика преступлений в сфере таможенной деятельности как система обобщенных фактических данных о наиболее типичных криминалистически значимых признаках преступных деяний в указанной сфере включает: а) типичные данные о предмете посягательства, обстановке при приготовлении, совершении и сокрытии преступлений, способах преступлений, особенностях идеальных и материальных следов преступлений, личностных особенностях субъекта преступного посягательства, целях и мотивах преступного поведения; б) данные, характеризующие закономерные связи вероятностно-статистического характера между отдельными совокупностями обобщенных сведений, относящихся к указанным обстоятельствам.

2. Система типичных следственных ситуаций первоначального и последующего этапов расследования, выдвижения следственных версий, учет которых необходим для криминалистического обеспечения деятельности таможенных органов и комплексирования научно-практических рекомендаций проведения системы следственных действий (осмотра места происшествия, обыска, задержания и личного обыска подозреваемого, допроса подозреваемого, его освидетельствования, допросов свидетелей, назначения судебных экспертиз).

3. Перечень обстоятельств, подлежащих доказыванию при расследовании контрабанды наркотических, сильнодействующих или ядовитых веществ в целях сбыта.

4. Комплекс научно-практических рекомендаций по выявлению, расследованию и предупреждению таможенных притуплений, образующий структуру данной частной криминалистической методики, отражающей особенности возбуждения уголовных дел, в том числе по материалам оперативно-розыскной деятельности.

Апробация результатов исследования. Основные идеи и положения исследования внедрены в учебный процесс на юридических факультетах в Читинском государственном университете, Бурятском государственном университете, а также нашли отражение в научных публикациях автора по данной теме, использованы им при подготовке практических пособий по методике расследования таможенных преступлений, а также выступлениях и тезисах докладов на научно-практических конференциях.

В частности, результаты исследования используются при проведении лекционных занятий со студентами юридического факультета Байкальского государственного университета экономики и права, а также с практическими работниками правоохранительных и таможенных органов на факультете повышения квалификации.

На основе разработанной криминалистической характеристики таможенных преступлений и с учетом результатов типизации следственных ситуаций, характерных для начального и последующего этапов расследования, созданы системы типичных следственных версий, служащих логической основой комплек-сирования следственных и иных действий в целях решения уголовно-процессуальных и криминалистических задач следствия. Разработаны комплексы научно-практических рекомендаций по раскрытию, расследованию и предупреждению таможенных преступлений. На этой основе автором сформулированы и внедрены в практику деятельности таможенных органов рекомендации, отличающиеся определенной новизной подхода в решении ряда конкретных проблемных ситуаций, складывающихся при раскрытии, расследовании и предупреждении этих преступлений, что определяет практическую значимость работы.

Структура диссертации. Структура диссертации определяется целью и задачами исследования. Работа состоит из введения, двух глав, объединяющих одиннадцать параграфов, заключения, списка использованной литературы и приложений.

ВЫВОД ДИССЕРТАЦИИ
по специальности "Уголовный процесс, криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность", Колесникова, Марианна Михайловна, Иркутск

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное исследование позволяет сделать следующие основные выводы, предложения и научно-практические рекомендации, направленные на повышение эффективности расследования таможенных преступлений.

1. Таможенные и следственные органы прокуратуры при расследовании преступлений данного вида допускают серьезные ошибки, которые объясняются, прежде всего, отсутствием научно-разработанной методики расследования таможенных преступлений. Чаще всего недостатки в расследовании имеют место при проведении первоначальных следственных действий, эффективность проведения которых во многом предопределяет последующий ход расследования.

2. При разработке частных методик и расследовании преступлений любого вида, в том числе таможенных преступлений, существенное значение имеет криминалистическая характеристика соответствующих преступлений. В этой связи диссертант присоединяется к авторам, которые считают, что криминалистическая характеристика преступлений содержит совокупность сведений об определенных элементах состава преступлений данного вида, основана на изучении значительного объема эмпирического материала и представляет собой специфическую модель преступного деяния, которая формируется для решения специальных познавательных задач, рассматриваемых применительно к раскрытию и расследованию преступлений.

3. Содержание криминалистической характеристики контрабанды как самого распространенного вида таможенных преступлений определяется спецификой свойств предмета преступления, особенностями канала контрабанды, положения и личности преступника, особенностями способов совершения и сокрытия преступления и других элементов предмета доказывания.

4. Между отдельными элементами криминалистической характеристики контрабанды существуют вероятностно-статистические связи, знание и использование которых повышает эффективность работы таможенных и следственных органов прокуратуры по выдвижению следственных версий при раскрытии и расследовании преступлений.

5. Криминалистическая характеристика играет двоякую роль: с одной стороны, служит основой для формирования системы типичных версий, а с другой - на ее основе выводятся типичные следствия из типичных версий, которыми в итоге определяется типовой перечень доказательственных фактов.

6. Центральным элементом криминалистической характеристики преступлений, в том числе таможенных преступлений, является способ их совершения. Способ совершения контрабанды определяется как совокупность умышленных действий, направленных на подготовку, совершение и сокрытие незаконного перемещения через таможенную границу Российской Федерации товаров и транспортных средств и других предметов в соответствии с видом предмета контрабанды, каналом контрабанды и положением контрабандиста, особенностями обстоятельств, при которых готовилось и было совершено преступление, непосредственным предметом преступного посягательства, а также личностью преступника.

7. Определяющим фактором при выборе способа контрабанды является связь преступника с объектом преступного посягательства, т. е. предмет контрабанды, канал контрабанды и положение контрабандиста детерминируют способы контрабанды.

8. В работе дан подробный перечень способов контрабанды, совершаемых лицами определенных категорий, а также выделены признаки, указывающие на совершение контрабанды тем или иным способом.

9. Круг первоначальных следственных действий определяется, в первую очередь, следственной ситуацией, возникающей на начальном этапе расследования. Типизация исходных следственных ситуаций проведена в зависимости от.основания возбуждения уголовного дела и времени совершенной контрабанды.

Выделены четыре следственные ситуации, характерные для начального этапа расследования, которые можно рассматривать как две типичные ситуационные модели: простую (явную) ситуационную модель, характеризующуюся тем, что в материалах оперативной проверки и иных материалах других правоохранительных органов, как правило, содержатся данные о личности контрабандистов, их связях, деятельности по подготовке, совершению и сокрытию контрабанды; и сложную (скрытую) ситуационную модель, характеризующуюся тем, что обнаруженные при досмотре или иным способом предметы контрабанда является не единичным эпизодом, а частью деятельности организованной преступной группы, при этом не известны: подлинные объемы контрабанды и всей преступной деятельности; лица, причастные к ее подготовке, совершению и сокрытию преступления; связи контрабанды с другими преступлениями.

10. К простой ситуационной модели относятся: 1) следственная ситуация, характеризующаяся тем, что уголовное дело возбуждается как способ реализации оперативных материалов, а участники контрабанды и ее предметы задержаны на месте события. Определены подвиды данной ситуации, отличающиеся разной полнотой информации о совершенной контрабанде, характеризующиеся большей или меньшей степенью сложности для следствия: а) имеется достоверная информация: обо всех лицах, участвовавших в контрабанде, их связях и деятельности по подготовке, совершению и сокрытию преступления; задержаны контрабандисты и предметы контрабанды; обстановка в момент окончания задержания контрабандистов с поличным зафиксирована; на месте происшествия присутствуют все основные ее слагаемые элементы; б) имеется достоверная информация: реально характеризующая признаки контрабанды; о лицах, участвовавших в контрабанде, их связях и деятельности по подготовке, совершению и сокрытию преступления; задержаны предметы контрабанды; обстановка в момент окончания задержания контрабандистов зафиксирована; на месте происшествия присутствуют слагаемые элементы обстановки, свидетельствующие о подготовке и сокрытию контрабанды; имеются неиспользованные источники доказательств, позволяющих достоверно установить все обстоятельства расследуемого события; 2) следственная ситуация, характеризующаяся тем, что уголовное дело возбуждается по ситуационной («случайной») контрабанде в случае поимки контрабандиста с поличным при производстве таможенного досмотра на основании рапорта об обнаружении признаков преступления. Здесь выделены следующие разновидности типичной исходной ситуации: а) признаки контрабанды обнаруживаются непосредственно таможенными органами при проведении таможенного досмотра либо следователем при расследовании других преступлений; б) признаки контрабанды обнаружены в материалах производства по делам об административных правонарушениях в области таможенного дела (нарушениях таможенных правил); материалах, поступивших от иных правоохранительных органов и полученных в результате оперативно-розыскной деятельности (к этой разновидности же относятся случаи поступления материалов возбужденного уголовного дела от территориальных правоохранительных органов); в) признаки преступления обнаружены в публикациях органов средств массовой информации, в сообщениях и письмах граждан, в том числе сотрудников таможенных органов.

11. К сложной ситуационной модели относятся: 1) следственная ситуация, характеризующаяся тем, что уголовное дело возбуждается по факту обнаружения так называемой «бесхозной» контрабанды (например, бесхозные предметы контрабанды обнаружены при таможенном осмотре самолета, поезда или морского судна). Сложность расследования преступления в этой ситуации связана с информационной неопределенностью в отношении подлинных объемов и эпизодов контрабанды, всей преступной деятельности; лиц, причастных к ее подготовке, совершению и сокрытию преступления; связей контрабанды с другими преступлениями; 2) следственная ситуация, характеризующаяся тем, что уголовное дело возбуждается по результатам проверки правоохранительными органами и иными контролирующими органами внешнеторговой или иной финансово-хозяйственной деятельности предприятий и организаций. Выявлены разновидности этой ситуации: а) имеется достоверная информация: о признаках состава преступления; лицах, причастных к контрабанде, их связях и деятельности по подготовке, совершению и сокрытию преступления; задержаны предметы контрабанды; контрабандисты не задержаны; с момента совершения преступления прошел значительный промежуток времени; б) информация о признаках контрабанды содержится в официальных сообщениях из-за границы, обнаружена в публикациях органов средств массовой информации, в сообщениях и письмах граждан, в том числе сотрудников таможенных органов, а также в случаях, когда при работе по конкретному эпизоду контрабанды устанавливаются ранее совершенные аналогичные преступления (другие эпизоды контрабандной деятельности). Эта разновидность следственной ситуации характеризуется тем, что предмет контрабанды отсутствует в распоряжении органа предварительного расследования.

12. Объем, содержание и характер информации, и, следовательно, основные направления деятельности таможенного органа, ведущего расследование, в каждой из этих ситуаций будут существенно различаться.

Так, для простой (явной) ситуационной модели контрабанды, характеризующейся тем, что в материалах оперативной проверки и иных материалах других правоохранительных органов, как правило, содержатся данные о личности контрабандистов, их связях, деятельности по подготовке, совершению и сокрытию контрабанды, направление расследование определяется решением следующих задач: доказыванием фактов известной преступной деятельности; выяснением неизвестных эпизодов контрабандной деятельности; уточнением круга фигурантов уголовного дела; установлением объема контрабанды; выявлением организаторов контрабанды; установление других исполнителей и пособников; выявление всех фактов их преступной деятельности.

В число основных направлений композиции криминалистической деятельности в такой ситуации следует включить ретроспективное восстановление характера происшествия и механизма его развития с целью последующего установления степени и характера вины его участников, причин и условий, способствовавших совершению контрабанды, а также характера и размера ущерба от происшествия.

Отнесение конкретной следственной ситуации в информационно-процессуальном аспекте к простой (явной) детерминирует в этом же аспекте содержание криминалистической деятельности следователя, которая должна осуществляться посредством реализации комплекса следственных, оперативно-розыскных и организационных действий, разработанного на основе типичного комплекса частно-методических рекомендаций по расследованию и направленного на обеспечение полного, объективного и всестороннего расследования происшествия рациональным и эффективным путем.

Этот путь представляет собой результат комплексирования информационных возможностей следственных и иных действий, основанных на их результатах, с целью формирования доказательственный базы расследования происшествия.

13. В тактической композиции криминалистической деятельности, направленной на решение указанных задач для простой ситуационной модели, характерно проведение следующих первоначальных следственных действий: задержание и личный обыск подозреваемого; осмотр места происшествия; осмотр транспортных средств; осмотр предметов контрабанды; допрос подозреваемого, при необходимости — его освидетельствование, обыск по месту жительства и работы подозреваемого, допросы свидетелей (сотрудников таможенных органов, задержавших предметы контрабанды; родственников и знакомых подозреваемого, осведомленных о наличии предметов контрабанды и умысла на их незаконное перемещение через таможенную границу; лиц, причастных к приобретению этих предметов контрабанды подозреваемому), назначение экспертизы предметов контрабанды.

14. Для сложной (скрытой) ситуационной модели контрабанды, характеризующейся большой степенью информационной неопределенности (энтропией), детерминируемой временным фактором. Основным признаком такой следственной ситуации является отсутствие у сотрудника таможенного органа, ведущего расследование, объективной возможности непосредственно воспринимать обстановку и основные обстоятельства расследуемого события. Кроме этого, по истечении определенного времени после обнаружения признаков контрабанды часто невозможно следственным путем достоверно установить лиц, причастных к ее совершению, а также выявить все эпизоды преступной деятельности, следы подготовки, совершения контрабанды и воспроизвести механизм протекания происшествия.

15. В плане решения ситуационно обусловленных задач расследования таможенных преступлений, решение которых характерно для первоначального этапа расследования, существенное значение имеют следующие виды следственного осмотра: осмотр места происшествия, осмотр предметов, осмотр документов, которые отличаются спецификой и сложностью их подготовки и проведения.

Специфика и сложность подготовки таких следственных осмотров обусловлены рядом взаимодействующих факторов, к которым можно отнести: а) противодействие, оказываемое со стороны заинтересованных лиц, характеризуется высокой степенью их профессиональной подготовки, глубоким знанием и учетом в преступной деятельности специфики таможенного дела, внешнеэкономической деятельности и отдельных технологических операций; б) конструктивную сложность осматриваемых объектов (грузов в трюмах судов, контейнеров, трейлерах, вагонах, автомобильных платформах, танках и иных грузовых помещений), технологические особенности перевозки грузов, обусловленные видом используемого вида транспорта (воздушного, морского, железнодорожного) и видом перевозимого груза (штучного, штабелированного, наливного, насыпного, крупногабаритного, тяжеловесного, опасного, лесного и пр.), а также контролем грузовых операций; в) применение специальных технических средств и приемов их применения.

Противодействие проведению каждого из указанных видов осмотра оказывают должностные лица таможенных органов, владельцы таможенных складов, таможенные брокеры, капитаны морских и воздушных судов, сослуживцы и родственники подозреваемых и иные лица.

16. В диссертации подробно исследованы вопросы, касающиеся специфики осмотра грузов в трюмах судов, контейнеров, трейлерах, вагонах, автомобильных платформах, танках и иных грузовых помещений, технологические особенности перевозки грузов, обусловленные видом используемого вида транспорта (воздушного, морского, железнодорожного) и видом перевозимого груза (штучного, штабелированного, наливного, насыпного, крупногабаритного, тяжеловесного, опасного, лесного и пр. Своеобразие осмотра этих объектов состоит в том, что для изобличения преступников следует осматривать целую группу разнородных объектов, пользуясь приемами, характерными для различных видов осмотра, и сопоставлять результаты осмотра отдельных объектов.

17. В работе подробно рассмотрен вопрос о критериях разграничения последующего и заключительного этапов расследования таможенных преступлений, которые проявляются в ситуационной обусловленности решения уголовно-процессуальных и криминалистических задач.

Разработка типичных следственных ситуаций применительно к дальнейшему этапу расследования имеет значение в силу необходимости функционирования версий квалификации, т. е. общих типичных версий о характере расследуемого события, которые на всех этапах расследования преступлений имеют одинаково важное значение.

Так, на начальном этапе расследования преступления, когда еще не установлены достоверно все признаки и обстоятельства преступного события, общие типичные версии о характере события (совершена уголовно наказуемая контрабанда; совершено нарушение таможенных правил; совершается подготовка другого преступления: террористического акта, диверсии и др. (при контрабанде оружия, боеприпасов, и т. п.) и частные версии об отдельных обстоятельствах расследуемого события (о лицах, занимающихся контрабандной деятельностью; о способах контрабанды; о местах приобретения, хранения, перемещения, сбыта контрабандного товара; и др.) помогают лицу, ведущему расследование, сконцентрировать свое внимание на наиболее вероятных, хотя в полной мере еще и не известных обстоятельствах преступления. При этом, приняв за основу определенную общую типичную версию (что находит отражение в постановлении о возбуждении уголовного дела), лицо, ведущее расследование, тем самым определяет предмет доказывания по делу, а отсюда, в общих чертах, и главное направление расследования в целом.

По мере выявления и накопления фактических данных по делу происходит постепенное восполнение, соединение недостающих звеньев и обстоятельств в единую систему, отражающую механизм совершения контрабанды. Однако к моменту завершения осуществления первоначальных следственных действий, имеющих целью раскрытие преступления, когда начинается дальнейший этап расследования, эта система, как правило, еще не сформировалась, т. к. в ней еще достаточно пробелов, неясностей.

Дальнейший этап расследования контрабанды характеризуется тем, что в этот период производится углубление и конкретизация обстоятельств, выявленных на начальном этапе расследования. Так, если на начальном этапе расследования главной задачей являлось обнаружение и фиксация основных информационных признаков преступного события, позволяющих определить общую картину всего события и отдельных наиболее важных его сторон и обстоятельств, то на дальнейшем этапе расследования главным направлением (задачей) расследования является детализация и уточнение, а также проверка достоверности обстоятельств, имеющих значение для установлении истины по делу. Отличие решаемых задач на различных этапах расследования преступления детерминирует отличия в содержании типичных исходных и последующих следственных ситуаций, а также комплексах частно-криминалистических рекомендаций по расследованию преступления и производству следственных действий.

Кроме того, существенную трансформацию претерпевают и типичные версии дальнейшего этапа расследования, что связано с тем, что в данный период, как правило, уже накоплена достаточно большая как объему, так и по содержанию доказательственная информация, которая дает возможность следователю вполне обоснованно для данного этапа расследования выдвигать версии (круг которых значительно сужается по сравнению с начальным этапом), главным образом, по различным сторонам данного состава преступления.

18. Применительно к последующему этапу расследования контрабанды в результате проведенного исследования удалось выделить две типичные следственные ситуации, в основе деления которых лежит признак информационной достаточности: 1) следственная ситуация, характеризующаяся тем, что контрабанда раскрыта, причастные к ее совершению, известны; 2) следственная ситуация, характеризующаяся тем, что контрабанда не раскрыта, лица, причастные к ее совершению, неизвестны.

Первая ситуация является для следствия более благоприятной, поскольку позволяет решить все названные выше задачи. Она характеризуется тем, что собранная в процессе расследования контрабанды доказательственная информация хотя и содержит некоторые незначительные (с точки зрения лица, ведущего расследование) противоречия или неясности, но в целом позволяет предъявить обвинение виновному лицу.

Однако такая ситуация может осложняться и углублением противоречий, ранее имевших место в материалах расследования, особенно при истечении срока расследования. Такая осложненная типичная следственная ситуация дальнейшего этапа расследования имеет следующие две разновидности: а) обвиняемый решительно возражает против всего или части предъявленного ему обвинения и приводит в свое оправдание целый ряд существенных доводов; б) обвиняемый полностью признал предъявленное обвинение, дал подробные показания, которые не расходятся с собранными фактическими данными об обстоятельствах совершения преступления и виновности обвиняемого.

19. Вторая типичная ситуация, характеризующаяся тем, что контрабанда не раскрыта, лица, причастные к ее совершению, неизвестны, является неблагоприятной для следствия. Она характеризуется также тем, что на ее формирование влияют как субъективные и объективные факторы. В числе последних:

- наличие, объем и характер имеющейся у лица, ведущего расследование, доказательственной и ориентирующей информации как закрепленной, так и не закрепленной в материалах расследования по уголовному делу. Проведенные автором исследования показали, что такая информация непосредственно связана со способом подготовки и совершения контрабанды и условиями возникновения ее следов в окружающей среде;

- наличие объективной возможности увеличить объем доказательственной информации, т. е. наличие и устойчивость существования еще не использованных источников доказательственной информации и надежных каналов поступления ориентирующей информации. Прежде всего, имеется в виду, что такими источниками могут являться: таможенный орган, возбудивший уголовное дело; организация, обеспечивающая таможенный объект, на котором совершено преступление; результаты взаимодействия с оперативно-техническими подразделениями, с другими министерствами и ведомствами, учреждениями (МВД, ФСБ и др.); экспертные учреждения и т. п.;

- действие фактора времени и связанная с ним вероятность исчезновения, «старения» первоначальных следов преступления, характеризующие интенсивность и характер процесса исчезновения доказательственной информации и взаимодействие различных сил, влияющих на эти процессы, а также возможность появления новых следов в результате последующих (двоичных, третичных и т. д.) отражений события преступления;

- наличие организационно-технического обеспечения и необходимых ресурсов, а также возможность их использования оптимальным образом;

- существующая в данный момент уголовно-правая оценка расследуемого события;

- объективно существующее состояние науки, практики.

Субъективные факторы характеризуются:

- психологическим дискомфортом следователя и лиц, проводивших первоначальное расследование, уровнем их знаний и умений, жизненным и профессиональным опытом. Прежде всего, при расследовании преступлений рассматриваемой категории имеется в виду уровень знаний во внешнеэкономической деятельности;

- повышенным эмоциональным тонусом в психологическом состоянии обвиняемого и его защитников, у которых появилась надежда исключить ответственность или хотя бы смягчить наказание;

- способностью таможенных органов принимать и реализовывать решения в экстремальных условиях. Особенно важен данный фактор при производстве обыска в крупной государственной или коммерческой организации и других крупных объектах (крупные торговые сети, гипермаркеты и т. п.), т. к. условия проведения данного следственного действия, как показывает практика, характеризуется высокой степенью напряженности и повышенной конфликтностью;

- противодействием установлению истины со стороны подозреваемого (обвиняемого) и его защитника, а иногда и гражданского истца (их представителей) и свидетелей, а также негативным отношением и соответственным психологическим состоянием иных лиц, привлекаемых к расследуемому делу (свидетелей, потерпевших, специалистов, экспертов и пр.), вынужденных принимать участие в повторных и дополнительных следственных действиях. Исследования показывают, что если руководители крупных организаций имеют непосредственное отношение к контрабанде, то, как правило, подчиненные сотрудники отказываются под благовидным предлогом давать показания (чаще всего ссылаются на большой объем работы либо на давность произошедшего события), либо дают показания, не соответствующие действительности;

- негативным воздействием последствий ошибочных действий лица, ведущего расследование, эксперта, специалиста, понятых и других участников уголовного процесса;

- состоянием полной информированности всех участников процесса, в первую очередь обвиняемого и его защитника, о материалах дела и предстоящем направлении расследования;

- наличием у обвиняемой стороны определенных знаний о приемах и средствах обнаружения доказательств и механизме расследуемого преступления.

Сочетание и результаты воздействия всех или части этих факторов обуславливают индивидуальность следственной ситуации в момент расследования, ее содержание, т. е. конкретную совокупность условий, в которых приходится или предстоит действовать лицу, ведущему расследование контрабанды.

20. Выделение заключительного этапа расследования как структурного элемента расследования еще не получило поддержку большинства криминалистов. Однако ряд авторов, обосновывая необходимость его выделения в качестве такового, указывают на следующие аргументы.

Известно, что расследование приходится осуществлять повторно (частично или в целом) либо дополнять при: а) возвращении дела прокурором следователю для производства дополнительного следствия или пересоставления обвинительного заключения и устранения выявленных недостатков со своими письменными указаниями (п. 3 ч. 1 ст. 221 УПЕС РФ); б) прокурору судом для устранения препятствий его рассмотрения судом (ст. 237 УПК РФ); в) при отмене приговора судом кассационной или надзорной инстанции и направлении дела на новое судебное разбирательство (п. 3 ч. 1 ст. 378 или п. 3 ч. 1 с. 408 УПК РФ); г) при возобновлении производства по приостановленному делу или в связи с отменой постановления о прекращении дела или уголовного преследования (п. 1 и 2 ст. 211 УПК РФ). Здесь возможны два варианта повторных действий: 1) повторные действия начинаются с последующего этапа расследования и захватывают заключительных этап; 2) повторные действия проводятся только на заключительном этапе. Это зависит от содержания и объема требуемой повторной работы.

Структура дополнительного расследования неоднородна. Оно может включать дополнительное расследование, то есть проведение дополнительных следственных действий, которые ранее не проводились. Они вписываются в рамки заключительного этапа, расширяя его границы, не составляя при этом повторного следствия, поскольку имеется в виду работа, ранее не выполнявшаяся. Однако дополнительное расследование иногда требует и повторного проведения тех или иных следственных действий в силу допущенных ранее процессуальных или тактических ошибок либо их неполноты, поскольку ранее проводились для достижения других целей.

Говоря о неполноте следствия, мы имеем в виду недостатки двоякого рода: 1) выясняются не все обстоятельства, подлежащие доказыванию по уголовному делу, то есть сужается предмет доказывания; 2) необоснованно сужаются пределы доказывания, когда лицо, ведущее расследование, не собирает всех доказательств, необходимых для правильного разрешения дела, либо не проверяет собранных доказательств.

Дополнительное расследование, обусловленное неполнотой следствия, действительно будет повторным в буквальном смысле слова.

Производство по расследованию нераскрытой контрабанды прошлых лет тоже будет повторным расследованием, поскольку включает только последующий и заключительный этапы расследования

21. По мнению диссертанта, комплексный подход к разработке методики расследования таможенных преступлений позволяет вооружить таможенные и следственные органы эффективными научно-практическими рекомендациями по данной частной криминалистической методике.

В диссертации изложены результаты исследования особенностей подготовки и проведения следственных действий, используемых при расследовании данных преступлений, сформулированы тактические рекомендации по проведению осмотра места происшествия, обыска, задержания и личного обыска подозреваемого, допроса подозреваемого, его освидетельствования, допросов свидетелей, предъявления для опознания, назначения судебных экспертиз и т.д.

Состояние преступности в сфере экономики в 1997-2005 гг.1

Годы Количество Количество Количество В целом В % от всех преступлений по гл. 21 УК преступлений по гл. 22 УК преступлений по гл. 23 УК по разд. VIII УК РФ зарегистрированных

РФ РФ РФ преступлений

1997 1 424 149 61 689 1336 1 487 174 62,0

1998 1 539 357 85 571 2826 1 627 754 63,0

1999 1 848 393 117 721 3761 1 969 875 65,6

2000 1 733 302 160 419 6122 1 899 843 64,3

2001 1 724 147 165 909 6766 1 903 588 64,1

2002 1 375 483 142 947 7033 1 525 463 60,4

2003 1 646 691 120 369 6108 1 773 168 64,3

2004 1 891 649 58 759 5308 1 955 716 67,6

2005 2 367 425 86 322 5817 2 459 564 69,2

Примечание: состояние преступности в сфере экономики определяется в основном состоянием преступности против собственности. Тенденции именно этой разновидности преступности лежат и в основе тенденций всей экономической преступности.

Самые высокие показатели зарегистрированной преступности в сфере экономики в абсолютных цифрах приходятся на 1999 и 2004, 2005 гг. Самыми низкими показателями зарегистрированной преступности в сфере экономики в абсолютных цифрах характеризуются 1997 и 2002 гг. Такие же результаты демонстрирует и преступность в сфере экономики, выраженная в процентном отношении ко всему количеству зарегистрированных преступлений.

1 Здесь и далее абсолютные цифры см.: Власть: Криминологические и правовые проблемы. М., 2000. С. 371-373; Закономерности преступности, стратегия борьбы и закон / Под ред. проф. А.И.Долговой. М., 2001. С. 536-538; Организованная преступность, терроризм и коррупция в их проявлениях и борьба с ними / Под ред. проф. А.И.Долговой. М., 2005. 306-310; Тенденции преступности, ее организованности, закон и опыт борьбы с терроризмом / Под ред. проф. А.И.Долговой. М., 2006. С. 112-117.

Состояние и тенденции контрабандной преступности (ст.188 УК РФ) в 1997-2005 гг.2

1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005

Количество воз- бужденных уго- 3375 3525 3982 4371 3860 3498 3752 3612 4390 ловных дел

В % к 1997 году - 104,4 118,0 129,5 114,4 103,6 111,2 107,0 130,1

В % к предыду- - 104,4 113,0 109,8 88,3 90,6 107,3 96,3 121,5 щему году

В % к экономи- ческой преступности (гл. 22 УК) 5,5 4,1 3,4 2,7 2,3 2,4 зд 6Д 5,1

В % ко всей пре- 0,1 0,1 0,1 од од од од од од ступности

Количество лиц, привлеченных к 1778 1654 1784 1662 1293 1025 1012 1194 1330 ответственности

В % к 1997 году - 93,0 100,3 93,5 72,7 57,6 56,9 67,2 74,8

В % к предыду- - 93,0 107,9 93,2 77,8 79,3 98,7 118,0 111,4 щему году

В % к общему количеству при- влеченных к от- ветственности за преступления в сфере экономи- 4,3 2,7 2,0 1,3 1,0 1,0 1,2 7,6 6,7 ческой деятель- ности (гл. 22 УК) *

В % к общему количеству при- влеченных к от- од 0,1 ОД . од од од од од 0,01 ветственности по всем преступле- ниям за год

2 Здесь и далее абсолютные цифры см.: Власть: Криминологические и правовые проблемы. М., 2000. С. 371-373; Закономерности преступности, стратегия борьбы и закон / Под ред. проф. А.И.Долговой. М., 2001. С. 536-538; Организованная преступность, терроризм и коррупция в их проявлениях и борьба с ними / Под ред. проф. А.И.Долговой. М., 2005. 306-310; Тенденции преступности, ее организованности, закон и опыт борьбы с терроризмом / Под ред. проф. А.И.Долговой. М., 2006. С. 112-117.

Нормативный материал включает: Таможенный кодекс РФ ; Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности»4; Постановление Правительства РФ от 2 февраля 2005 г. № 50 «О порядке применения средств и методов контроля при осуществлении пропуска лиц, транспортных средств, грузов, товаров и животных через государственную границу Российской Федерации»5; Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 3 февраля 1978 г. № 2 «О судебной практике по делам о контрабанде»6 в части, не противоречащей новому уголовному закону, и др.

3 СЗ РФ. 2003. № 22. Ст. 2066.

4 СЗ РФ. 2003. № 50. Ст. 4850 (с послед, изм.).

5 СЗ РФ. 2005. № 6. Ст. 462.

6 Сборник постановлений Пленума Верховных Судов СССР и РСФСР (РФ) по уголовным делам. М., 1999. С. 128-131.

Расчет статистических взаимосвязей и причинности криминалистической характеристики преступления, предусмотренного ст. 188 УК РФ по статистическим данным учета преступлений ФТС за период с 1997 г. по 2005 г.) Измерение связей между качественными признаками*

Коэффициент ассоциации К.Пирсона, (КП)

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ
«Криминалистическое обеспечение деятельности таможенных органов по выявлению, предупреждению и пресечению таможенных преступлений»

1. Белкин Р.С., кая характеристика типичных тактики тактики

2. Корухов Ю.Г., данного вида следственных первоначальных последующих

3. Российская Е.Р. преступлений; ситуаций и следственных действий.

4. Криминалистика особенностей пла- действий и

5. Учебник для вузов нирования сопутствующих

6. Под ред проф. действий оперативно-

7. Белкина Р.С. М.: следователя на розыскных

8. Издательская начальном и мероприятий;группа НОРМА- последующем 1. ИНФА. М., 1999. этапах -990 с. расследования;

9. Я блоков Н.П., 1 )криминалистичес 2)типичные 3) первоначальные 4) тактические и 5) особенности 6) особенности

10. Колдин В.Я. кая характеристика следственные и последующие методические использования предупреждения

11. Криминалистика / соответствующего ситуации, методы собирания особенности специальных данного

12. Под ред. вида преступления возникающие на доказательствен- отдельных знаний при преступления

13. Н.П.Яблокова, и круг разных этапах ной и иной следственных расследовании;

14. В.Я.Колдина. обстоятельств, расследования, криминалистичес- действий,

15. М.: Изд-во МГУ. подлежащих версии и кой информации; криминалистическ1990.-464. первоочередному и планирование; ие операции и последующему взаимодействие установлению; следователей с оперативно- розыскными и инспекционными органами;

16. Образцов В.А. 1)криминалистичес 2)обстоятельства, 3)общие 4)особенности 5)особенности 6)вопросы, 7) рекомендации

17. Криминалистика / кая характеристика подлежащие положения расследования в подготовки и относящиеся к по профилакти-

18. Под ред. поф. исследуемых установлению; расследования условиях производства стадии ческой

19. В.А.Образцова. событий; деяний данной типичных важнейших возбуждения деятельности

20. Крылов И.Ф. 1) особенности 2) определение 3) разработка 4) выявление мер 5) план

21. Криминалистика / возбуждения и первоначальных последующих по устранению расследования и

22. Под. Ред. проф. планирования следственных следственных причини условий, конкретная

23. И.Ф.Крылова. расследования действий и действий, способствующих деятельность

24. Аверьянова Т.В., 1 )криминалистичес 2) типичные 3) особенности 4)

25. Белкин Р.С. кая характеристика следственные первоначального заключительный

26. Под ред. проф. действий и их

27. Т.В.Аверьяновой сочетание си проф. осуществляемыми

28. Р.С.Белкина. М., на этом этапе1997.-400 с. оперативно-розыс- кными мероприятиями;

29. Чурилов С.Н. 1) система 2) предмет 3) исходные и 4) планирование 5) особенности 6) сложные 7) простые

30. Учебное пособие. других этапах иных действий на конкретного отдельных- М.: Союз, 1998. обстоятельствах; расследования; начальном и этапа следственных-339 с. последующем расследования; действий;этапах расследования;

31. Абрамин В.Н. 1)краткая 2) обстоятельства, 3) особенности 4) построение 5) особенности 6) особенности 7) 8)особенно

32. Криминалистика / розыскных и иных действий в дознания; помощи

33. Воен. Ин-т. М., действий; период общественн1983.- дальнейшего ости;расследования; 9)установлениеобстоятельств,способствующихсовершениюпреступлений;

34. Яблоков Н.П ^криминалисти- 2)типовых 3) первоначальных 4)тактических и 5) особенностях 6) особенностях

35. Криминалистика. ческой следственных и последующих методических использования предупреждения

36. Издательская характеристике ситуациях, методах собираниягруппа НОРМА- соответствующего возникающих на доказательственно

37. ИНФРА М., 2000. вида преступления разных этапах рас- й и иной-384 с,- и круге следования, криминалистическ

38. Криминалистика / 1) 2) описание 3) изложение

39. Методика криминалистическа типичных тактикирасследования я характеристика следственных осуществленияотдельных видов данного вида ситуаций и первоначальныхпреступлений. преступлений; определение следственных

40. Учебник. M.: особенностей действий и

41. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ1. Нормативно-правовые акты

42. Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. // Российская газета. 1993. - 25 дек. -№ 237.

43. О государственной границе Российской Федерации: Закон Российской Федерации от 1 апреля 1993 г. № 4730-1 (с изм. и доп., включая от 30 декабря 2006 г.) // ВВС РФ. 1993. № 17. Ст. 594.

44. О вывозе и ввозе культурных ценностей: Закон Российской Федерации от 15 апреля 1993 г. № 4804-1 (с изм. и доп., включая от 2 ноября 2004 г.) //Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. № 20. Ст. 71.8.

45. О таможенном тарифе: Закон Российской Федерации от 21 мая 1993 г. № 5003-1 (с изм. и доп., включая от 11 ноября 2006 г.) // Вед. СНД РФ и ВС РФ. 1993. №23. Ст. 821.

46. Таможенный кодекс Российской Федерации от 28 мая 2003 г. № 61-ФЗ // СЗ РФ, 2003 г. № 22. Ст. 2066.

47. Об утверждении Порядка направления (передачи) судьям дел об административных правонарушениях для рассмотрения: Приказ ФТС России от 28 апреля 2007 г. № 522 // КонсультантПлюс.

48. Вопросы Федеральной службы Российской Федерации по контролю за оборотом наркотиков: Указ Президента Российской Федерации от 28 июля 2004 г. № 976 (с изм. и доп., включая от 31 августа 2006 г.) // СЗ РФ. 2004. № 31. Ст. 3234.

49. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 17Э-ФЗ (с изм. и доп., включая от 17 мая 2007 г.) // СЗ РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.

50. Об оружии: Федеральный закон от 13 декабря 1996 г. № 150-ФЗ (с изм. и доп., включая от 29 декабря 2006 г. // СЗ РФ. 1996. № 51. Ст. 5681.

51. Об экспортном контроле: Федеральный закон от 18 июля 1999 г. № 183-Ф3 (с изм. и доп., включая от 18 июля 2005 г. // СЗ РФ. 1999. № 30. Ст.3774.

52. Об использовании атомной энергии: Федеральный закон от 21 ноября 1995 г. № 170-ФЗ (с изм. и доп., включая от 5 февраля 2007 г. // СЗ РФ. 1995. № 48. Ст. 4552.

53. Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности: Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. № 164-ФЗ (с изм. и доп., включая от 2 февраля 2006 г.) // СЗ РФ. 2003. № 50. Ст. 4850.

54. О специальных защитных, антидемпинговых и компенсационных мерах при импорте товаров: Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. № 165-ФЗ (с изм. и доп., включая от 18 февраля 2006 г. // СЗ РФ. № 50. Ст. 4851.

55. О наркотических средствах и психотропных веществах: Федеральный закон от 8 января 1998 г. № З-ФЗ (с изм. и доп., включая от 25 октября 2006 г.) // СЗ РФ. 1998. № 2. Ст. 219.

56. Об оперативно-розыскной деятельности: Федеральный закона от 12 августа 1995 г. // Собрание законодательства РФ. 1995. № 33. Ст. 3349.1. Судебная практика

57. Архивное дело № 1-1324/01 // Архив Московского городского суда.

58. Постановление Пленума Верховного Суда СССР № 4 от 11 июля 1972 г. // Советская юстиция. 1972. № 17.

59. Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 4 марта 1929 г. (в ред. постановления Пленума Верховного Суда СССР от 14 мая 1963г.) // Сб. постановлений Пленума Верховного Суда СССР. 1924-1977. М., 1978.

60. Постановление Пленума Верховного Суда СССР по делам о контрабанде. Сборник постановлений Верховного Суда СССР / под ред. В.И. Тере-билова. М., 1987.

61. Учебники, учебные пособия, монографии, научные статьи, комментарии законодательных актов

62. Антонян Ю.М. Личность преступника / Ю.М. Антонян, В.Н. Кудрявцев, В.Е. Эминов. СПб.: Изд-во «Юридический центр Пресс», 2004. 366 с.

63. Арзуманян Т.М. Бухгалтерская экспертиза при расследовании и судебном разбирательстве уголовных дел / Т.М. Арзуманян, В.Г. Танасевич. М.: Изд-во «Юридическая литература», 1975. - 120 с.

64. Арсеньев В.Д. Вопросы общей теории судебных доказательств в советском уголовном процессе / В. Д. Арсеньев. М.: Издательство «Юридическая литература», 1964. - 179 с.

65. Бакаева О.Ю. Таможенное право России: учебник / О.Ю. Бокаев, Г.В. Матвиенко; под ред. Н.И.Химичевой. М.: Изд-во Юристъ, 2007. - 504 с.

66. Бахин В.П. О тактике повторного следствия / В.П. Бахин, В.М. Быков, H.JI. Макаров // Сибирские юридические записки. Иркутск, - Омск, Вып.4. Изд-во Ом. ВШ МВД СССР. 1974. - 190 с.

67. Белкин Р. С. Модное увлечение или новое слово в науке? / Р. Белкин, И. Быховский, А. Дулов // Социалистическая законность. 1987. - № 9. — 22с.

68. Белкин Р.С. Фактор внезапности в процессе расследования / Р.С. Белкин // Криминалистика. М., 1999. - С. 178-202.

69. Белкин Р.С. История отечественной криминалистики / Р.С. Белкин. М.: Изд-во Инфра-М, 1999. - 496 с.

70. Белкин Р.С. Криминалистика: проблемы сегодняшнего дня / Р.С Белкин. М.: Издательство НОРМА (Издательская группа НОРМА—ИНФРА • М), 2001. - 240 с.

71. Белкин Р.С. Криминалистика: проблемы, тенденции, перспективы / Р.С. Белкин // Общая и частные теории. М.: Юридическая литература, 1988. -304 с.

72. Белкин Р.С. Модное увлечение или новое слово в науке? / Р.С. Белкин, И.Е. Быховский, А.В. Дулов // Социалистическая законность. 1987. №9. -С. 56-57.

73. Белкин Р.С. Курс криминалистики в 3 т. Т. 1: Общая теория криминалистики / Р.С. Белкин. М.: Юристь, 1997. 408 с.

74. Белкин Р.С. Курс криминалистики. В 3 т. Т. 2: Частные криминалистические теории / Р.С. Белкин. М.: Изд-во Юристь, 1997. - 323 с.

75. Белкин Р.С. Курс криминалистики. В 3 т. Т. 3: Криминалистические средства, приемы и рекомендации / Р.С. Белкин. М.: Юристь, 1997. - 425с.

76. Белкин Р.С. Курс криминалистики / Р.С. Белкин. М.: ЮНИТИ, 1997-83 с.

77. Белкин Р.С. Курс криминалистики / Р.С.Белкин. М.: Новый юрист, изд., доп. - М.: Закон и право; ЮНИТИ, 2001. - 837 с.

78. Белкин Р.С. Курс советской криминалистики. В 3-х т. Т. 3 / Р.С. Белкин // Криминалистические средства приемы, рекомендации. М.: Академии МВД СССР, 1979. - 340 с.

79. Белкин Р.С. Собирание, исследование и проверка доказательств / Р.С. Белкин. М.: Изд-во «Наука», 1966. - 65 с.

80. Богатырев М.Г. О транспортной трасологии, ее предмете, системе / М.Г. Богатырев // Рефераты докладов 2-й научной конференции Ташкентского НИИСЭ. Ташкент, 1961.

81. Бойко А.И. Контрабанда / А.И Бойко, Л.Ю. Родина. СПб.: Юрид. центр. Пресс., 2002. - 299 с.

82. Бойко А.И. Контрабанда: история, социально-экономическое содержание и ответственность / А.И. Бойко, Л.Ю. Родина. СПб.: Юрид. центр. Пресс., 2002.-300 с.

83. Быков В.М. Криминалистическая характеристика групповых преступлений / В.М. Быков // Криминалистическая характеристика преступлений. -М.,1984. 85 с.

84. Быховский И.И. Допустимость тактических приемов при допросе / И.И. Быховский, Ф.В. Глазырин, С.К. Питерцев. Волгоград, 1989.- С. 21.

85. Васильев А.Н. Проблемы методики расследования отдельных видов преступлений / А.Н. Васильев. М.: Изд-во Моск. ун-та, 1972. - 72 с.

86. Васильев А.Н. Следственная тактика / А.Н. Васильев. М.: Юрид. лит., 1976.-200 с.

87. Васильев А.Н. Планирование расследования преступлений. / А.Н. Васильев, Г.Н. Мудьюгин, Н.А. Якубович. — М.: Госюриздат, 1957. 199 с.

88. Вехов Б.В. Компьютерные преступления: способы совершения и раскрытия / Б.В. Вехов. Под ред. акад. Б.П. Смагоринского - М.: Право и Закон, 1996.- 182 с.

89. Вещественные доказательства: Информационные технологии процессуального доказывания / под общ. ред. д-ра юрид. наук В.Я. Колдина. М.: Издательство НОРМА, 2002.- 160 с.

90. Винберг А.И. Криминалистическая экспертиза в советском уголовном процессе / А.И. Винберг. М.: Изд-во Госюризд, 1956. - 220 с.

91. Винберг А.И. Актуальные вопросы теории судебных доказательств в уголовном процессе / А.И. Винберг, Г. Кочаров, Г.М. Миньковский // Соц. Законность. 1963. - № 3. - 43 с.

92. Власть: Криминологические и правовые проблемы. М., 2000. -400 с.

93. Возгрин И.А. Криминалистическая методика расследования преступлений / И.А. Возгрин. Минск: Издательство Вышетшкола, 1983. - 215. с

94. Возгрин И.А. О структуре методик расследования отдельных видов преступлений / И.А. Возгрин // Вопросы теории и практики борьбы с преступностью. Д.: Изд-во ВПУ МВД СССР, 1974. - 197 с.

95. Гавло В.К. О следственной ситуации и методике расследования хищений, совершаемых с участием должностных лиц / В.К. Гавло // Материалы Минской научной конференции. М.: Издательство Том. ун-та, 1973. - 148 с.

96. Гавло В.К. Следственная ситуация / В.К. Гавло. Уфа, 1989 - 150 с.

97. Гавло В.К. Теоретические проблемы и практика применения методики расследования, отдельных видов преступлений / В.К. Гавло. — Томск: Изд-во ТГУ, 1985.- 162 с.

98. Гаврилин Ю.В. Расследование неправомерного доступа к компьютерной информации / Ю.В. Гаврилин; под ред. проф. Н.Г Шурухнова. М.: Изд-во Книжный мир, 2001. - 88 с.

99. Гаврилин Ю.В. Криминалистика: Методика расследования отдельных преступлений: Курс лекций / под ред. проф. Н.Г. Шурухнова. М.: Изд-во Книжный мир, 2004. - 480 с.

100. Гаврилов А. К. Раскрытие преступлений / А.К. Гаврилов. Волгоград, 1976.-207 с.

101. Герасимов И.Ф. Криминалистические характеристики преступлений в структуре частных методик /И.Ф. Герасимов // Криминалистические характеристики в методике расследования преступлений. Вып.69. Свердловск, 1978.-93 с.

102. Герасимов И.Ф. Некоторые проблемы раскрытия преступлений / И.Ф. Герасимов. Свердловск, Изд-во Свердл. юрид. ин-та, 1975 с. - 176 с.

103. Герасимов И.Ф. Принципы построения методики раскрытия преступлений / И.Ф. Герасимов // Материалы Минской научной конференции. -Изд-во Свердл. юрид. ин-та, 1973. 86 с.

104. Гертиг Б. Учебник для криминалистов / Б. Гертинг, Р. Шедлик. -Берлин, 1955.-С. 7.

105. Глазьев С. Есть силы, которые противятся созданию валютного и экспортного контроля / С. Глазьев, Ю. Звягин // Рос. газ. 1993. - 25 июня.

106. Голунский С.А. Криминалистика / С.А. Голунский, Б.М. Шавер. — М: Изд-во Госюриздат, 1939. 512 с.

107. Горский Г.Ф. Проблемы доказательств в советском уголовном процессе / Г.Ф. Горский, Л.Д. Кокорев, П.С. Эльдкин. Воронеж: Изд-во Воронежского ун-та, 1978.-271 с.

108. Государственные преступления. М.: Издательство: Высш. Шк, 1961.-228 с.

109. Грановский Г.Л. Некоторые теоретические положения трасологиче-ской идентификации личности / Г.Л. Грановкий // Криминалистика и судебная экспертиза. Киев: Вып. I. Изд-во ВНИИСЗ, 1964. - 26 с.

110. Грановский Г.Л. Основы трасологии / Г.Л. Грановский. М.: Изд-во Наука, 1965.-452 с.

111. Григорьев В.Н. Справочник следователя / В.Н. Григорьев, А.В. По-бедкин, В.Н. Яшин, Ю.В. Гаврилин. М.: Эксмо-Пресс, 2008. - 752 с.

112. Гродзинский М.М. Улики в советском уголовном процессе / М.М. Гродзинский // Ученые труды ВИЮН. М.: Вып. VII., Юрид. изд-во НКЮ СССР, 1944.-123 с.

113. Громов В.И. Методика расследования преступлений / В.И. Громов. М.: ЛексЭст, 1930. - 340 с.

114. Гусев А.Н. Постатейный комментарий к Таможенному кодексу Российской Федерации / А.Н.Гусев. М.: Изд-во «Экзамен», 2007. - 440 с.

115. Диканова Т.А. Состояние законности в таможенной сфере, налоговой сфере и на транспорте / Т.А. Диканова, Л.В. Лебедева, В.В. Ястребов, С.Н.

116. Беляев // Состояние законности в Российской Федерации (2000-2001 годы). Аналитический доклад. М.: Изд-во «Щит-М», 2002.

117. Долгова А.П. Криминология. Учебник для ВУЗов / А.И. Долгова. М.: Издательская группа НОРМА-ИНФРА М, 1999.- 746 с.

118. Драпкин Л.Я. Ситуационный подход в криминалистике и проблема периодизации в криминалистике / Л.Я. Драпкин // Проблемы оптимизации первоначального этапа расследования преступлений. Свердловск, 1988. - 249 с.

119. Драпкин Л.Я. Понятие и структура способа совершения преступления / Л.Я. Драпкин, М.С. Уткин // Проблемы борьбы с преступностью. Сб. науч. трудов. Омск: Изд-во Ом. ВШМ МВД СССР, 1978. -129-134

120. Дриль Д.А. Преступность и преступники. Учение о преступности и мерах борьбы с нею / Д.А. Дриль; сост. и предисл. B.C. Овчинского. М.: ИН-ФРА-М, 2006. - 770 с.

121. Дубоносов Е.С. Судебная бухгалтерия: Курс лекций + учебно-методический комплекс / Е.С. Дубоносов, А.А. Петрухин. М.: Книжный мир, 2005.-252 с.

122. Дугин Г.А. Технические средства таможенного контроля / Г.А. Ду-гин. Москва, 1993. - 206 с.

123. Дубягин Ю.П., Дубягина О.П., Михайлычев Е.А. Комментарий к Федеральному закону «Об оперативно-розыскной деятельности» (постатейный) / Ю.П. Дубягин. М.: ЗАО Юстицинформ, 2006. 144с.

124. Евдокимов С.Г. Криминалистические признаки хищения / С.Г. Евдокимов // Учебное пособие: СПб., Москва; Санкт-Петербург; Кеме, 1998. -167 с.

125. Ежемесячный аналитический обзор правоохранительной деятельности таможенных органов Российской Федерации // Итоги 2002 года, 2003. № 1.

126. Ермолович В.Ф. Криминалистическая характеристика преступлений / В.Ф. Ермолович. Минск: Изд-во Амалфея, 2001. — 304 с.

127. Жалинский А.Э. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты таможенных платежей / А.Э. Жалинский // Законность. 2001. - № 1. - 12 с.

128. Жбанков В.А. Тактика следственного осмотра / В.А. Жбанков. М.: Академия МВД РФ, 1982. - 112 с.

129. Закатов А.А. Ложь и борьба с нею / А.А. Закатов. Волгоград: Нижне-Волжское книжное издательство, 1984. - 128 с.

130. Закатов А.А. Ложь и борьба с нею / А.А. Закатов. Волгоград: Изд-во «Экман», 1999. - 180 с.

131. Закатов А.А. Тактика допроса при расследовании преступлений, совершаемых организованными преступными группировками / А.А. Закатов. С.М. Цветкова. М.: Московский институт МВД России, 1996. - 53 с.

132. Закономерности преступности, стратегия борьбы и закон / под ред. проф. А.И. Долговой. М.: Российская криминологическая ассоциация, 2001. -576 с.

133. Зудин В.Ф. Социальная профилактика преступлений: Криминологические и криминалистические проблемы / В.Ф. Зудин. Саратов: Изд-во Саратов-го унив-та, 1983. — 462 с.

134. Зуйков Г.Г. Криминалистическое понятие и значение способа совершения преступления / Г.Г. Зуйков //Труды ВШ МООП СССР. Вып. 15. — 1967.-С. 35-70.

135. Зуйков Г.Г. Методологическое значение способа совершения преступления / Г.Г. Зуйков / Криминалистика: Учебник. Москва, 1969. - 146 с.

136. Зуйков Г.Г. Поиск преступников по признакам способов совершения преступлений / Г.Г. Зуйков. Москва: ВШ МВД СССР, 1970. - 140 с.

137. Игошев К.Е. Введение в курс профилактики правонарушений: Учебное пособие / К.Е. Игошев, B.C. Устинов. Горький: Изд-во ГВШ МВД СССР, 1977. - 93 с.

138. Илюхин В. Вхождение преступности во власть / В. Илюхин, А. Канков // Российская газета. 1995. - 25 марта.

139. Ищенко Е.П. Криминалистика.Учебник для ВУЗов / Е.П. Ищенко, А.А. Топорков. М.: Издательский Дом «Инфра-М», 2005. 745 с.

140. Карпец И.И. Проблема преступности / И.И. Карпец. М.: ВНИИ МВД, 1969.- 109 с.

141. Кертэс Н. Поиск источников криминалистической информации / Н. Кертес, Л.Д. Самыгин // Криминалистика социалистических стран. М.: Вестник МГУ. Серия Право, 1986. - С. 448.

142. Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений / И.А. Кле-пицкий. М.: Изд-во Статут, 2005. - 572 с.

143. Клочков В.В. Криминалистика в системе наук: дифференциация, интеграция, комплексные исследования /В.В. Клочков // Вопросы теории и практики судебной экспертизы: Сборник научных трудов. М.: Изд-во ВНИИ-СЭ, 1983.- С.60-62.

144. Кобликов А.С. Доказательства в советском уголовном процессе / А.С. Кобликов // Советский уголовный процесс: В 2 кн. М., 1982. Кн. 1. — С. 103-125.

145. Кобликов А.С. Советский уголовный процесс / А.С. Кобликов. М.: Военный краснознаменный институт. 1982. - 212 с.

146. Колесниченко А.Н. Общие положения методики расследования отдельных видов преступлений / А.Н. Колесниченко. Харьков: ЭКО, 1976. - №1. - 57 с.

147. Колесниченко А.Н. Криминалистическая характеристика преступлений / А.Н. Колесниченко, В.Е Коновалова. — Харьков: Всесоюз. ин-та по изуч. причин и разраб. мер предупреждения преступности, 1985. 81-82 с.

148. Колосова В.М. Спектральный эмиссионный анализ при исследовании вещественных доказательств / В.М. Колосова, B.C. Митричев, Т.Ф. Оди-ночкина. М.: ВНИИ МВД СССР, 1974. - 102 с.

149. Комментарий к Таможенному кодексу Российской Федерации / под общ. ред. Ю.Ф.Азарова и Ю.А. Дмитриева. М.: Изд-во Эскмо, 2004,- 876 с.

150. Комментарий к Уголовному кодексу РСФСР / под ред. Ю.Д. Северина. -М.: Изд-во Норма, 1980.- С. 158 .

151. Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 г. / Док. ООН. А/конф. 63/9.

152. Корнеев В.А., Пчелинцев A.M. Установление родовой (групповой) принадлежности чугунов и легированных сталей с помощью безэталонного метода количественного спектрального анализа / В.А. Корнеев, A.M. Пчелинцев. -М.: ВНИИСЭ МЮ СССР, 1980. 448 с.

153. Кочубей М.А. Безопасность в сфере таможенной деятельности: (Уголовно-правовые и криминологические аспекты) / М.А. Кочубей. М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2005. 255 с.

154. Криминалистика / под ред. д-ра юрид. наук, проф. В.А.Образцова. -М.: Юристъ, 1997. 744 с.

155. Криминалистика / под ред. Н.П.Яблокова, В.Я. Колдина. М.: Серия : Institutiones, - 575 с.

156. Криминалистика: Учебник / Отв. ред. Н.П. Яблоков. М.: Юристъ, 1999.-618 с.

157. Криминалистика: Учебник / отв. ред. Н.П.Яблоков. 2-е изд., пере-раб. и доп. - М.: Юристъ, 2004. - 718 с.

158. Криминалистика: Учебник / под ред. Т.А. Седовой, А.А. Эксархо-пуло. СПб.: Издательство «Лань», 2001.-926 с.

159. Криминалистический словарь: Пер. с нем. М.: Юрид. лит.,1993. -192 с.

160. Криминология / под общ. ред. проф. А.И.Долговой. М.: ИНФРА-М -НОРМА, 1997.-848 с.

161. Криминология / под ред. Н.В. Кузнецовой, В.Е. Эминова. М.: Юрист, 1995.-328 с.

162. Криминология. М.: Изд-во МГУ, 1994. - 415 с.

163. Криминология. Учебник для юридических вузов / под ред. А.И. Долговой. М.: ИНФРА M-HOPMA, 1997. - 608 с.

164. Крылов В.В. Расследование преступлений в сфере информации. -М., 1998. Издательство «Городец», 264 страниц.

165. Кудрявцев В.Н. Теоретические основы квалификации преступлений. М.: Госюриздат, 1963. - 324 с.

166. Курс советского уголовного права: В 5-ти т. / под ред. Н.А.Беляева, М.Д. Шаргородского. Т. 3. Л., Изд-во ЛГУ, 1984. - 360 с.

167. Курс советской криминологии: Предмет. Методология. Преступность и ее причины. Преступник. М.: Юрид. лит., 1985. - 416 с.

168. Курс советской криминологии: Предупреждение преступности. -М.: Юрид. лит. 1986. 318 с.

169. Лавров В.П. Некоторые научные аспекты изучения способов сокрытия преступлений / В.П. Лавров // Способы сокрытия следов и криминалистические методы их установления. М.: Академия МВД СССР, 1984. - 39 с.

170. Леви А.А. Обыск. Справочник следователя / А.А. Леви, А.И. Михайлов.-М., 1983.- 17с.

171. Лившиц Е.М. Тактика следственных действий / Е.М. Ливщин, Р.С. Белкин. -М.: Новый Юристъ, 1997. 176 с.

172. Личность преступника / под ред. В.Н. Кудрявцева, Г.М. Миньков-ского, А.Б. Сахарова. -М.: Юридическая литература, 1975. С. 4 (сноска).

173. Логинов Е.Л. Борьба с экономическими преступлениями, совершаемыми с использованием новых информационных технологий / Е.Л. Логинов // Профессионал. 1998. - № 5- 6.

174. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: Авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ) / Н.А. Лопашенко. М.: Волтерс Клувер, 2006. - 720 с.

175. Лузгин И.М. Методологические проблемы расследования / И.М. Лузгин. Москва, 1973.-86 с.

176. Лузгин И.М. Некоторые аспекты криминалистической характеристики и место в ней данных о сокрытии преступлений / И.М. Лузгин // Криминалистическая характеристика преступлений. М.,1984. - С. 26-27.

177. Лунев В.В. Юридическая статистика: Учебник / В.В. Лунев. М.: Юристъ, 1999. - 400 страниц.

178. Маликов С.В. Правовое обеспечение, организация и методика расследования преступлений в боевой обстановке: Монография / С.В. Маликов. -М.:ВУ, 2004.-256 с.

179. Мелюхин С.Т. О соотношении возможности и действительности в неорганической природе / С.Т. Мелюхин // Проблемы возможности и действительности. М., Л., 1964. - 295 с.

180. Меркушин В.В. Противодействие транснациональной организованной преступности / В.В. Меркушин. М.: Изд-во деловой и учебной лит., 2005. -255 с.

181. Миньковский Г.М. Понятие предмета доказывания / Г.М. Миньков-ский // Теория доказательств в советском уголовном процессе. М.: Юрид. лит, 1973.-584 с.

182. Михайлов В.И. Таможенные преступления / В.И. Михайлов, А.В. Федоров. СПб.: Юридический центр Пресс, 1999. - 336 с.

183. Наумов А.В. Практика применения Уголовного кодекса Российской Федерации: комментарий судебной практики и доктринальное толкование (постатейный) / А.В. Наумов // под ред. Г.М.Резника. М.: Волтерс Клувер, 2005. -1024 с.

184. Николайчик Н.И. О соотношении понятий «криминалистическая характеристика преступлений» и «предмет доказывания» / Н.И. Николайчик. -М.: Изд-во Волтерс Клувер, 1984. С. 82.

185. Образцов В.А. Криминалистика: Курс лекций / В.А. Образцов. М.: Камерон, 1996. - 400 с.

186. Образцов В.А. Криминалистическая характеристика преступлений: дискуссионные вопросы и пути их решения / В.А. Образцов.- СПб: М., 1984. -73 е.

187. Образцов В.А. О криминалистической характеристике преступлений / В.А.Образцов, В.Г. Танасевич // Вопросы борьбы с преступностью. М., 1968. - Вып. 25. - № 9.- С. 53-55.

188. Образцов М.В. Теория криминалистики и методика расследования преступлений / М.В. Образцов. М.: Академия управления МВД России, 1990. - С.18 .

189. Образцов В.А. Криминалистика: Модели средств и технологии раскрытия преступлений. Курс лекций / В.А. Образцов. М.: Изд-во ИМПЭ-ПАБЛИШ, 2004.-400с.

190. Ожегов С.И. Словарь русского языка / С.И. Ожегов, М.: Гос. изд. иностр. и нац. Словарей, 1953. - 809 с.

191. Организованная преступность, терроризм, коррупция в их проявлениях и борьба с ними / под ред. проф. А.И. Долговой. М., 2005.

192. Основы криминалистики: Учебное пособие / под ред. И.Ф. Пантелеева. М.: ВЮЗИ, 1984. - 156 с.

193. Островский В.В. Правовые, организационные и тактические основы взаимодействия подразделений дознания ФТС России с иными подразделениями и службами таможенных органов /В.В. Островский. — М.: Компания Спутник +, 2004.-134 с.

194. Ответственность за государственные преступления. Часть вторая. -М., 1965. № 3. - 78 с.

195. Пантелеев В.Ф. Методика расследования преступлений / В.Ф. Пантелеев. М.: Изд-во Юрид. лит., 1975. - 544 с.

196. Пионтковский А.А. Учение о преступлении по советскому уголовному праву / А.А. Пионтковский. М., 1961. - 381с.

197. Пономарев В. Крах фирмы / В. Пономарев // Правда. 1988. - 17 февр.

198. Потапов С.М. Принципы криминалистической идентификации / С.М. Потапов // Сов. государство и право. 1940. - № 1. - 67 с.

199. Преступность в сфере внешнеэкономической деятельности / Ларичев В.Д., Милякина Е.В., Орлова Е.А. и др., М.: Изд-во Экзамен, 2002. - 512 с.

200. Прокурорский надзор за расследованием контрабанды. Научно-методическое пособие / под рук. д-ра юрид. наук Т.А. Дикановой. М.: Изд-во ИЮИГП РФ, 2005.

201. Радаев В.В. Криминалистическая характеристика преступлений и ее использование в следственной практике /В.В. Радаев. Волгоград ВСШ МВД СССР, 1987. - 104 с.

202. Расследование контрабанды: Практическое пособие / под ред. Скворцова. М.: Юристь, 1999. - 208 с.

203. Ратинов А. Р. Лжесвидетельство (происхождение, предотвращение и разоблачение ложных показаний) / А.Р. Ратинов, Ю.М. Адамов. М.: Юрид. лит., 1967.- 186 с.

204. Ратинов А.Р. Судебная психология для следователей / А.Р. Ратинов. М.: ВШ МВД СССР, 1967. - 290 с.

205. Российское уголовное право. Часть Особенная / под ред. Н.И. Ветрова и Ю.И. Ляпунова. М.: ИД Юриспруденция, 1998. - 704 с.

206. Самыгин Л.Д. Расследование преступлений как система деятельности / Л.Д. Самыгин. М.: Изд-во Юрид. лит., 1989. - 122-132 с.

207. Селиванов Н.А. и др. Советская криминалистика: система понятий / Н.А. Селиванов. М.: Юрид. лит., 1982. - 152 с.

208. Селиванов Н.А. Криминалистические характеристики преступлений и следственные ситуации в методике расследования / Н.А. Селиванов // Социалистическая законность. 1977. - № 2. - с. 58.

209. Селиванов Н.А. Общие сведения о следах / Н.А. Селиванов // Криминалистическая техника. М.: Изд-во Юридическая литература, 1959. - 296 с.

210. Селиванов Н.А. Советская криминалистика: система понятий / Н.А. Селиванов. М.: Юрид. лит., 1982. - 152 с.

211. Селиванов Н.А. Типовые версии, следственные ситуации и их значение для расследования / Н.А. Селиванов // Социалистическая законность. 1985. -№ 7.- С. 52.

212. Семенова И.В. Рассмотрение дел о нарушениях таможенного законодательства. Судебная практика и комментарии: практическое пособие / И.В. Семенова, И.А. Цинделиани, Г.В. Матвиенко; под ред. В.И. Радченко. М.: Издательство Эксмо-Пресс, 2008. - 304 с.

213. Смирнов М.П. Комментарий оперативно-розыскного законодательства Российской Федерации и зарубежных стран / М.П. Смирнов. М.: Экзамен, 2002. - 544 с.

214. Смолькова И.В. Процессуальный статус свидетеля в российском уголовном судопроизводстве / И.В. Смолькова. Иркутск, Альфа, 1997. - 43 с.

215. Смыслов В.И. Свидетель в советском уголовном процессе / В.И. Смольков. М.: Изд-во Высш. Шк., 1973. - 160 с.

216. Соболев В. Контрабанда: Вопросы квалификации, специальной конфискации и хранения предметов преступления / В. Соболев, С. Душкин // Законность. 1999. - № 7. - С. 33-36.

217. Советская криминалистика. Методика расследования отдельных видов преступлений / под ред. В.К. Лисиченко. Киев, Изд-во: Юрид. изд-во НКЮСССР, 1988.-372 с.

218. Советское уголовное право. Особенная часть. М.: Юрид. лит., 1965.-С. 83.

219. Соломатина Ю.А. Таможенное оформление перевозок грузов: Учеб. Пособие / Ю.А. Соломатина. СПб.: ГМА им. адм. С.О.Макарова, 2005. 119 с.

220. Состояние законности в Российской Федерации (2000-2001 годы). Аналитический доклад. М.: Издательство «Щит-М», 2002. - 352 с.

221. Строгович М.С. Курс советского уголовного процесса / М.С. Стро-гович. Т. 1. М.:Изд. АН СССР, 1958, - 703 с.

222. Строгович М.С. Материальная истина и судебные доказательства в советском уголовном процессе / М.С. Строгович. Оренбург: ГОУ ОГУ, 1955. -98 с.

223. Сучков Ю.И. Ответственность за контрабанду по Уголовному кодексу Российской Федерации / Ю.И. Сучков // Юридическая практика. СПб., 1996. - 76 с.

224. Сучков Ю.И. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности Российской Федерации / Ю.И.Сучков. М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2005 - 442 с.

225. Танасевич В.Г. Теоретические основы методики расследования преступлений / В.Г. Танасевич // Сов. государство и право. 1977. - № 6. - С. 96.

226. Танасевич В.Г. Значение криминалистической характеристики для методики расследования / В.Г. Танасевич, А.Х. казарина // Методика расследования хищений социалистического имущества Вып. 18-26. М.: Юрид. лит., 1979.-С. 94-104.

227. Танасевич В.Г. Теория доказательств в советском уголовном процессе. Часть общая / В.Г. Танасевич, И.Б. Михайловская. М.: Изд-во «Юридическая литература», 1966. - 584 с.

228. Тенденции преступности, ее организованности, закон и опыт борьбы с терроризмом / под ред. проф. А.И.Долговой. М., 2006. - 26 с.

229. Теоретические основы предупреждения преступности. М., 1977. Юрид. лит., 1977. - 153 с.

230. Теория доказательств в советском уголовном процессе. М.: Юрид. лит., 1973.-201 с.

231. Толковый словарь русского языка / под ред. Д.И. Ушакова. Т. 11. -М.: Издательство: ACT, 1938. 1268 с.

232. Учебный комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. А.Э. Жалинский. М.: Издательство Эксмо, 2005. - 1088с.

233. Фаткулин Ф.Н. Возбуждение уголовного дела самостоятельная стадия советского уголовного процесса / Ф.Н. Фаткулин // Ученые записки. Вып. 1. Вопросы советского уголовного процесса. - М.: Госюриздат, 1958. - С. 58-183.

234. Химичева Г.П. Рассмотрение милицией заявлений и сообщений о преступлении / Г.П. Химичева. М.: Изд-во Акад. МВД России, 1997. - 90 с.

235. Хмыров А.А. Криминалистическая характеристика преступления и пути доказывания по уголовному делу / А.А. Хмыров // Правоведение. 1978. -№3.-66 с.

236. Хорошовский П. криминалистика / П. Хорошовский. Варшава, 1958.-76 с.

237. Чурилов С.Н. Криминалистическая методика: история и современность / С.Н. Чурилов. М.: Издательско-книготорговый центр «Маркетинг», 2002. - 370 с.

238. Чурилов С.Н. Общий метод расследования преступлений. Учебное пособие / С.Н. Чурилов. М.: Союз, 1998. - 138 с.

239. Чурилов С.Н. Предмет расследования преступлений: проблемы, пути решения: Учебно-практическое пособие / С.Н. Чурилов. М.: Изд-во Маркетинг, 2002. - 76 с.

240. Чурилов С.Н. Проблемы общего метода расследования преступлений: Учебное пособие / С.Н. Чурилов. М.: Маркетинг, 1993. - 207 с.

241. Чучаев А. И. Таможенные преступления в новом УК РФ / А.И. Чу-чаев, С.Ю. Иванова // Государство и право. 1998. № 11. - С. 40-46.

242. Шевченко Б.И. Научные основы трасеологии / Б.И. Шевченко. М.: Издательство "ЛексЭст», 1947. - 98 с.

243. Шевченко Б.И. Теоретические основы трасологической идентификации в криминалистике / Б.И. Шевченко. М.: Изд-во МГУ, 1975. - 96 с.

244. Шевченко Б.И. Трасология / Б.И. Шевченко // Криминалистика. -М.: Издательство "ЛексЭст», 1959.

245. Шевчук П.С. Теория и практика применения технических средств таможенного контроля / П.С. Шевчук, О.Р. Попов. Ростов н/Д.: Феникс, 2006. -285 с.

246. Шумилин С.Ф. Процессуальный порядок и тактика допроса подозреваемых и обвиняемых / С.Ф. Шумилин // Руководство для следователей / под общ. ред. Н.А. Селиванова, В.А. Снеткова. БелЮИ МВД России, 1998. - 316 с.

247. Шурухнов Н.Г. Предварительная проверка заявлений и сообщений о преступлениях: Учебное пособие / Н.Г. Шурунхов. М.: Академия МВД СССР, 1985. — С.43-56 с.

248. Шурухнов Н. Г. Криминалистика: Учебное пособие / Н. Г. Шурухнов. М.: Юристь, 2005. 639 с.

249. Эйсман А.А. Заключение эксперта. Структура и научное обоснование / А.А. Эйсман. М.: Всесоюзный институт по изучению причин и разработке мер предупреждения преступности. - 1967. - 36 с.

250. Эйсман А.А. О содержании понятия криминалистической характеристики преступлений. / А.А. Эйсман // Криминалистическая характеристика преступлений. М., 1984. - с. 99.

251. Эйсман А.А. О формах связи косвенных доказательств / А.А. Эйсман // Вопросы криминалистики. 1964. - № 11.

252. Яблоков Н.П. Криминалистическая методика расследования / Н.П. Яблоков. М.: Изд-во МГУ, 1985. - 494 с.

253. Яблоков Н.П. Криминалистическая характеристика преступлений и типичные следственные ситуации как важные факторы разработки методики расследования преступлений / Н.П. Яблоков // Вопросы борьбы с преступностью. М., - 1977. - Вып. № 30. - 110-121 с.

254. Якимов И.Н. Практическое руководство к расследованию преступлений / И.Н. Якимов. М.: Издательство "ЛексЭст», 1924. - 163 с.

255. Яшин В.Н. Возбуждение уголовного дела. Теория, практика, перспективы / В.Н. Яшин, А.В. Победкин. М.: Юнити, 2002. - 184 с.

256. Диссертации и авторефераты диссертаций

257. Беспалько В.Г. Доказывание по делам о контрабанде: дисс. . канд. юрид. наук / В.Г. Беспалько. М., 2001. - 250 с.

258. Белозерова И.И. Расследование преступлений, связанных с незаконной предпринимательской деятельностью и неуплатой налогов в сфере малого бизнеса: дисс. . канд. юрид. наук / И.И. Белозерова. М., 2000. - С. 38-41.

259. Винокуров С.И. Основные вопросы методики расследования преступных нарушений правил обращения со взрывчатыми материалами: автореф. дисс. . канд. юрид. наук: 12.00.09 / С.И. Винокуров. М., 1976. - 25 с.

260. Гильмутдинова Н.С. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты таможенных платежей: дисс. . канд. юрид. наук / Н.С. Гильмутдинова. -М., 1998.-205 с.

261. Гордиенков А.П. Теория и практика доказывания по делам об уклонении от уплаты таможенных платежей (в стадии предварительного расследования). дисс. . канд. юрид. наук / А.П. Гордиенков. М., 2003. - 205 с.

262. Дранников А.В. Уголовная ответственность за контрабанду предметов, ограниченных в гражданском обороте: автореф. дисс. . канд. юрид. наук: 12.00.09 / А.В. Дранников. Ростов-на-Дону, 2000.

263. Зуйков Г.Г. Криминалистическое учение о способе совершения преступления: автореф. дисс. . д-ра юрид. наук: 12.00.09 / Г.Г Зуйков. М., 1970.

264. Иоффе М.А. Криминалистические основы расследования и предупреждения хищений материальных ценностей на предприятиях легкой промышленности: дисс. . канд. юрид. наук / М.А. Иоффе. М., 1973. - 20 с.

265. Коврижных Б.Н. Деятельность органов прокуратуры по делам о нераскрытых убийствах, автореф. дисс. . канд. юрид. наук: 12.00.09 / Б.Н. Коврижных. Харьков, 1969. - 22 с.

266. Колесниченко А.Н. Научные и правовые основы расследования отдельных видов преступлений: автореф. дис. . докт. юрид. наук: 12.00.09 / А.Н. Колесниченко. Харьков, 1967. - 27 с.

267. Крупкин М.Б. Уголовная ответственность за посягательства на монополию внешней торговли СССР: автореф. дисс. . канд. юрид. наук: 12.00.09 / М.Б. Крупник. М., 1971.

268. Ларин A.M. Проблемы расследования в советском уголовном процессе: автореф. дисс. . канд. юрид. наук: 12.00.09 / A.M. Ларин. М., 1970. -31с.

269. Лузгин И.М. Расследование как процесс познания: автореф. дисс. . докт. юрид. наук: 12.00.09 / И.М. Лузгин. М., 1968. - 34 с.

270. Маликов С.В. Правовые и организационные основы расследования преступлений, совершаемых военнослужащими в районах вооруженного конфликта. дисс. .д-ра юрид. наук/С.В. Маликов. М., 2004. - С. 161-163.

271. Меретуков А.Г. Проблемы методики расследования контрабанды: дисс.канд. юрид. наук / А.Г. Меретуков. Краснодар, 2002. - С. 108.

272. Михайлов А.В. Тактика следственного осмотра по делам о преступлениях, отнесенных к компетенции таможенных органов Российской Федерации: автореф. дисс. . канд. юрид. наук: 12.00.09 / А.В. Михайлов. М., 2002.27 с.

273. Нецкин И.В. Противодействие расследованию таможенных преступлений, криминалистические средства и методы его преодоления: дисс. .канд. юрид. наук / И.В. Нецкин. М., 2001. - 186 с.

274. Отряхин В.И. Методика расследования хищений в сфере банковской деятельности: дисс. . канд. юрид. наук / В.И. Отряхин. М., 2001.

275. Парамонов А.А. Взаимодействие таможенной службы с органами внутренних: дел в борьбе с контрабандой и нарушениями таможенных правил: дисс. . канд. юрид. наук / А.А.Парамонов. М., 1999. - 186 с.

276. Сергеев JI.A. Расследование и предупреждение хищений, совершаемых при производстве строительных работ: автореф. дис. . канд. юрид. наук: 12.00.09 / Л.А. Сергеев. М., 2002 . - 24 с.

277. Сучков Ю.И. Ответственность за контрабанду по Уголовному кодексу Российской Федерации 1996 г.: дисс. . д-ра юрид. наук / Ю.И. Сучков. СПб., 1997.

278. Тишкевич Б.И. Уголовно-правовая борьба с контрабандой: автореф. дисс. . канд. юрид. наук: 12.00.09 / Б.И. Тишкевич. М.: НИИ МВД СССР, 1973.- 237с.

279. Целищев А.Я. Первоначальные следственные действия при расследовании грабежей и разбоев в условия крупного города: дис. . канд. юрид. наук/А.Я. Целищев.-М.: 1981.-С. 64-65.

280. Чурилов С.Н. Криминалистическое учение об общем методе расследования преступлений: автореф. дис. . докт. юрид. наук: 12.00.09 / С.Н. Чурилов. М., 1995. - 35 с.

281. Литература на иностранном языке

282. Reckless W.C. The Crime Problems / W.C. Reckless New-York, 1961.

283. Ucebmice kriminalistiky. Praha, 1959. Т. I, h. 1.

Автор: Колесникова, Марианна Михайловна
Город: Иркутск
Год: 2008
Звание: кандидата юридических наук
КОД ВАК: 12.00.09

Диссертация

Криминалистическое обеспечение деятельности таможенных органов по выявлению, предупреждению и пресечению таможенных преступлений тема диссертации по юриспруденции

Автореферат

ПОХОЖИЕ РАБОТЫ

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции, автор работы: Колесникова, Марианна Михайловна, кандидата юридических наук

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ «Криминалистическое обеспечение деятельности таможенных органов по выявлению, предупреждению и пресечению таможенных преступлений»

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Колесникова, Марианна Михайловна, кандидата юридических наук

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ
«Криминалистическое обеспечение деятельности таможенных органов по выявлению, предупреждению и пресечению таможенных преступлений»