Уголовно-правовая характеристика контрабанды

Смоляков, Павел Николаевич

Уголовно-правовая характеристика контрабандытекст автореферата и тема диссертации по праву и юриспруденции 12.00.08 ВАК РФ

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции на тему «Уголовно-правовая характеристика контрабанды»

На правах рукописи

СМОЛЯКОВ Павел Николаевич

УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА

КОНТРАБАНДЫ (по материалам Сибирского и Дальневосточного федеральных округов)

Специальность: 12.00.08. Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук

Москва 2003

Работа выполнена на юридическом факультете

Московского государственного университета имени М. В. Ломоносова.

Научный руководитель:

доктор юридических наук, профессор Леонтьев Борис Михайлович * Официальные оппоненты:

доктор юридических наук, профессор Янн Павел Сергеевич кандидат юридических наук, доцент Ворошилин Евгений Васильевич Ведущая организация:

Научно-исследовательский институт проблем укрепления законности и правопорядка при Генеральной прокуратуре Российской Федерации

Защита диссертации состоится "^Г" /соз£ал 2003_ г. в час. на заседании Диссертационного совета К.501.001.12 при Московском государственном университете имени М. В. Ломоносова. Адрес: 119992, ГСП-2, Москва, Воробьевы горы, МГУ, 1-й корпус гуманитарных факультетов, юридический факультет, ауд. №

С диссертацией можно ознакомиться в Научной библиотеке МГУ им. А. М. Горького, 2-й корпус гуманитарных факультетов МГУ. Автореферат разослан "

Ученый секретарь

диссертационного совета

Д. П. Поташник.

Ъ*tàzï^

ZLÏÏ21

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ Актуальность темы диссертационного исследования. Наряду с наблюдаемым в последние годы ростом объемов внешней торговли Российской Федерации (далее - РФ) с зарубежными странами прослеживается одновременное увеличение количества регистрируемых в этой сфере преступных посягательств. Наиболее опасным из таких посягательств является контрабанда, ответственность за которую установлена ст. 188 Уголовного кодекса (далее - УК) РФ. За шесть лет действия нынешнего УК положительное сальдо внешней торговли РФ выросло в 3,1 раза, а общий внешнеторговый оборот нашей страны достиг к 2002 г. 166,9 млрд. долларов США. В то же время, по сведениям МВД, если в 1997 г. было зарегистрировано 3375 случаев контрабанды, то к 2000 г. их число возросло до 4371, т.е. в 1,3 раза. Общая стоимость задержанных незаконно перемещенных ценностей в первом квартале 2003 г. составила 8 млрд. рублей, что на 6,1 млрд. рублей больше, чем за аналогичный период 2002 г.

Правоприменительная практика столкнулась с целым рядом проблем регионального характера, связанных с надлежащей уголовно-правовой квалификацией контрабанды, что определяется значительной дифференциацией в социально-экономическом развитии различных субъектов РФ и диктуется региональным своеобразием способов совершения преступления, спецификой номенклатуры перемещаемых предметов и другими весомыми

факторами. В центре настоящего исслеловдн^я окячяпяг.ь

юс НАЦИОНАЛЬНА*

БИБЛИОТЕКА /CBw^iyjr

проблематика контрабанды, совершаемой в двух крупнейших федеральных округах РФ: Сибирском и Дальневосточном.

Статистика свидетельствует о преимущественно сырьевом характере экспорта из этих регионов. Основными вывозимыми товарами являются: металлы и изделия из йих - 37,9%, топливно-энергетические товары - 23,5%, продукция химической промышленности - 14%, машиностроительная продукция - 11,5%, древесина и целлюлозно-бумажные изделия - 10,6%. Сырьевой уклон экспорта требует обеспечения соответствующей правовой охраны внешнеэкономической деятельности, определения путей ее декриминализации в короткие сроки. Масштабы преступной деятельности по хищническому уничтожению ценнейших природных ресурсов страны свидетельствуют о наличии реальной угрозы национальной безопасности страны.

Распространение контрабанды как в регионах Сибири, так и на Дальнем Востоке, в первую очередь, объективно предопределено значительной протяженностью по округам государственной границы, составляющей: по Сибирскому округу - 7269,6 км, в том числе с Казахстаном - 2697,9 км, Монголией - 3316,2 км, Китаем - 1255,5 км; по Дальневосточному округу - 2575 км с Китаем и 17 км - с Северной Кореей. Морские границы региона превышают 23 тыс. км. При этом большая часть этих границ надлежащим образом не оборудована.

Соседняя Китайская Народная Республика (КНР) по оценкам товарооборота является вторым после Германии внешнеторговым

партнером РФ. В 2002 г. этот товарооборот составил 9 млрд. 182 млн. долларов США (против 7 млрд. 242 млн. долларов в 2001 г.). Важным дальневосточным торговым партнером остается Япония, масштабы торговли с которой, несмотря на имеющиеся территориальные разногласия, приблизились в 2002 г. к 2 млрд. 772,3 млн. долларов США. Объем торговли с Южной Кореей оценивался в прошлом году в 2 млрд. 184,2 млн. долларов США. Развиваются деловые отношения России и с другими перспективными в экономическом отношении странами: Малайзией - 574,6 млн. долларов, Сингапуром - 609,9 млн. долларов, Тайванем - 669,4 млн. долларов США. Россия продолжает играть роль основного бизнес-партнера Монголии (279 млн. долларов США).

Через российско-казахстанскую границу Россия активно сотрудничает, помимо Казахстана, и с другими среднеазиатскими государствами: Киргизией, Узбекистаном, Таджикистаном и Туркменистаном, а также с Индией, Ираном и Пакистаном. Оборот торговли нашей страны с Казахстаном составил в 2002 г. 4 млрд. 346,3 млн. долларов, Узбекистаном - 792,9 млн. долларов, Киргизией - 178 млн. долларов, США. Экономисты отмечают, что валовой продукт экономик стран Азиатско-Тихоокеанского региона в XXI в. еще кратно возрастет.

посредством совершенствования уголовно-правовой охраны некоторых особо значимых объектов во внешнеэкономической сфере.

Диссертантом проанализированы научные труды, в которых большое внимание уделяется вопросам исследования уголовно-правовой и криминологической характеристик контрабанды. Среди них труды А.И. Бойко, Б.В. Волженкина, Б.М. Леонтьева, H.A. Лопашенко, Л.Ю. Родиной, Ю.П. Гармаева, Л.Д. Гаухмана, C.B. Максимова, A.C. Горелика, Т.А. Дикановой, C.B. Душкина, А Н. Козырина и др. Изучены работы, посвященные уголовно-правовым аспектом контрабанды: В.Д. Ларичева, Е.В. Миляковой, Е.А. Орловой, В.Ф. Щербаковой, О.Г. Шикуновой В.И. Михайлова, A.B. Федорова и П.С. Яни.

Однако, несмотря на безусловную важность работ названных авторов, в них в силу разных причин оказался неосвещенным целый ряд насущных проблемных вопросов, ставящихся работниками правоохранительных органов. Кроме того, большинство из прикладных исследований подготовлены по материалам регионов Южного, Северо-Западного и Центрального федеральных округов России. Проблематика же Сибири и Дальнего Востока длительное время была лишена требуемого обобщения и анализа. Между тем органами правопорядка многих пограничных регионов накоплена богатая практика применения законодательства, позволившая вскрыть как сильные, так и слабые его стороны, обуславливаемые не только недостатками конструкции уголовно-правовой нормы о контрабанде, но и пробелами других нормативно-правовых актов.

К моменту выхода в свет настоящей диссертации появилась настоятельная необходимость рассмотреть недавно внесенные изменения в законодательные акты о контрабанде. Так, 1 июля 2002 г. вступил в силу Кодекс об административных правонарушениях (далее - КоАП) РФ, уточнивший способы незаконного перемещения через таможенную границу. С 1 января 2004 г. стране предстоит работать с вновь принятым Таможенным кодексом (далее - ТК), изменившим смысл некоторых ключевых понятий, используемых в ст. 188 УК. Существенны внесенные в мае 2002 г. поправки в диспозицию квалифицированной контрабанды.

Наконец, нуждаются в обсуждении положения принятого в апреле 2003 г. в первом чтении внесенного Президентом РФ проекта Федерального закона «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации», предусматривающего привнесение в УК целого ряда новшеств, например, отказ от использования в уголовном законе минимального размера оплаты труда (МРОТ) и переход к количественным показателям оценки преступления и наказания в абсолютном денежном выражении; исключение признака неоднократности; дополнение санкций ст. 188 УК альтернативным наказанием в виде штрафа; изъятие из закона института конфискации и др.

принимавшего участие в выявлении и расследовании контрабанды, а

►

позже и в качестве судьи, предопределили выбор темы диссертационного исследования.

Цель исследования. Главной целью исследования является комплексный сравнительный правовой анализ российских и международных нормативных актов, используемых при квалификации контрабанды, и практики их реализации в Сибирском и Дальневосточном федеральных округах РФ для выработки направлений дальнейшего развития этого законодательства, а также формулировки предложений по его совершенствованию.

Указанная цель обусловила постановку и решение следующих задач:

• дать краткий исторический очерк развития законодательства о контрабанде;

• провести научно обоснованный анализ признаков контрабанды;

• подвергнуть тщательному разбору полную нормативную базу борьбы с контрабандой с учетом бланкетного характера ст. 188 УК;

• выявить на основе региональной правоприменительной практики конструктивные недостатки ст. 188 УК и других сопутствующих нормативных правовых актов, наметить пути исправления этих недостатков;

• на примерах судебно-следственной практики рассмотреть основные ошибки, допускаемые органами предварительного следствия и судом при квалификации

' контрабанды, определив способы их недопущения;

• исследовать вопросы действенности наказания за контрабанду, расширения перечня применяемых уголовно-правовых санкций;

• сформулировать некоторые практические рекомендации сотрудникам правоохранительных органов для повышения эффективности использования ими имеющихся уголовно-правовых средств борьбы с контрабандой.

Объект исследования. Объектом исследования является уголовно-правовая характеристика контрабанды, анализируемая на материалах судебно-следственной практики в Сибирском и Дальневосточном федеральных округах РФ с учетом недавних изменений законодательства.

Предмет исследования. Автор избрал в качестве предмета исследования нормы УК и других нормативных актов, регламентирующие ответственность за контрабанду.

При определении содержания и сущности объекта и предмета исследования диссертант также учитывал недостаточную изученное! ь в научной и методической литературе вопросов квалификации некоторых видов контрабанды, например, так называемой «экономической» или «торговой». В частности, исследована допустимость квалификации по ст. 188 УК действий лиц, систематически ввозящих из-за границы товары с целью перепродажи (челноков), а также возможность усиления ответственности за

контрабанду ценных биоресурсов. Впервые заявлена проблема устранения пробелов ответственности за контрабанду культурных ценностей

Методология и методика исследования. При написании * настоящей диссертации автор основывался на теоретических положениях и выводах науки уголовного, уголовно-процессуального и административного права.

Для достижения поставленных в диссертации целей автором освоен обширный нормативный материал. Исследование основано на действующем законодательстве РФ с использованием уголовного и административного законодательства зарубежных стран, международно-правовых договоров РФ и иных международных документов.

Характерной чертой диссертационного исследования является комплексный подход к рассмотрению проблем ответственности за контрабанду. Он заключается в привлечении методов, употребляемых как уголовно-правовой наукой, так и науками уголовного процесса, административного и гражданского права.

Эмпирическую базу составили статистические данные о состоянии и динамике контрабанды, совершаемой на территории Сибирского и Дальневосточного федеральных округов РФ в 1996-2003 гг., материалы 80 уголовных дел по ст. ст. 188, 193 и 194 УК. 150 дел о нарушении таможенных правил, 40 материалов об отказе в возбуждении уголовного дела, систематизированные итоги анкетирования сотрудников таможни, ОВД и прокуратуры.

Научная новизна исследования заключается в том, что в нем комплексно проанализированы незатронутые в ранее публиковавшихся трудах по избранной тематике последние существенные изменения как уголовного закона, так и нормативных документов других смежных отраслей права, являющихся основополагающими при квалификации контрабанды.

Диссертация представляет собой одно из первых монографических исследований уголовно-правовой характеристики контрабанды, проведенное на основе анализа правоприменительной практики удаленных от центра районов Сибири и Дальнего Востока с учетом обновленной нормативно-правовой базы.

По результатам обобщения регионального опыта автор стремился доказать необходимость усиления ответственности за контрабанду некоторых ценных видов биоресурсов, устранения пробелов в криминализации незаконного ввоза культурных ценностей, похищенных в других странах. С учетом принятого в 2002 г. УПК исследована проблема невозможности специальной конфискации предметов контрабанды, предложен путь ее решения.

Автор обстоятельно очертил круг выявленных практикой трудностей, возникающих при квалификации по ст. 188 УК деяний лиц, совершающих отдельные распространенные в регионе виды «торговой» контрабанды, до сих пор не охваченные массивом имеющейся научной и методической литературы.

По итогам исследования автором обрисованы оптимальные, по его мнению, направления дальнейшего совершенствования

уголовного и административного законодательства, а также практики их применения для усиления противодействия рассматриваемому преступлению не только в региональном, но и в общефедеральном масштабе.

Основные положения, выносимые на защиту

1. Недостаточная уголовно-правовая охрана некоторых ценных биологических ресурсов России сейчас приводит к их

хищнической эксплуатации с целью вывоза за рубеж. Уголовную ответственность за контрабанду таких ресурсов предлагается усилить посредством включения их в перечень предметов квалифицированной контрабанды (ч. 2 ст. 188 УК), ответственность за перемещение которых наступает независимо от стоимостных показателей.-

2. Внимание правоприменителей должно быть обращено на надлежащую правовую оценку действий лиц, совершивших невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте или необеспечение встречных поставок по бартеру в крупном размере. Во многих случаях в таких действиях содержатся признаки более тяжкого преступления - контрабанды, совершаемой путем обманного использования таможенных и банковских документов, таких как внешнеторговый контракт и паспорт сделки.

3. В совершенствовании нуждается не только собственно уголовное законодательство, но и ряд правовых актов смежных отраслей права, применяемых при квалификации контрабанды,

которые должны быть приведены в соответствие с целями и задачами уголовного закона. В частности, это касается Закона РФ «О вывозе и ввозе культурных ценностей», который предлагается дополнить указанием на признание культурными ценностями предметов, незаконно приобретенных в стране, откуда они ввозятся в РФ. На сегодняшний день незаконный ввоз таких предметов не охвачен ни уголовным законом, ни законом об административных правонарушениях.

4. Назрела необходимость принятия на подзаконном уровне подробных списков культурных ценностей с одновременным указанием критериев отнесения тех или иных предметов культурного достояния к культурным ценностям - предметам квалифицированной контрабанды. Это позволит исключить имеющуюся двойственность закона при квалификации данного вида квалифицированной контрабанды, возникающую при выяснении содержания понятия «культурные ценности». При принятии таких списков надлежит руководствоваться актами международного права.

5. Согласно ТК 2003 г, контрабанда будет признаваться оконченным преступлением при вывозе товаров (иных предметов) с момента фактического их перемещения через таможенную границу, а при ввозе - лишь после выпуска ввозимых товаров таможенным органом. Это условие при ввозе не может распространяться, однако на случаи незаконного ввоза помимо или с сокрытием от таможенного контроля, или сопряженного с

недекларированием, когда установленная процедура таможенного выпуска товаров виновным лицом не инициируется вовсе.

6. С принятием ТК 2003 г. содержание термина «таможенная граница» расширяется посредством включения пределов. территорий особых экономических зон, незаконное перемещение товаров через которые при необходимых условиях будет образовывать контрабанду. Правовой статус таких зон еще предстоит определить федеральному законодателю.

7. Заявление недостоверных сведений о перемещаемом товаре в устной или электронной форме не является недостоверным декларированием как способом совершения контрабанды по смыслу уголовного закона и закона об административных правонарушениях, последний из которых требует указаний таких сведений лишь в таможенной декларации или ином письменном документе установленной формы, а в некоторых случаях и в конклюдентной форме, предполагающей формальный отказ декларанта от заполнения такого документа.

8. Действующие уголовный и уголовно-процессуальный чаконы не обязывают суды производить конфискацию предметов контрабанды в доход государства, что представляется необоснованным. Для ликвидации указанного пробела выдвигается предложение ввести в Общую часть УК конфискацию такого рода в качестве самостоятельного дополнительного вида наказания с последующим использованием его во всех санкциях ст. 188 УК, а возможно, и в ряде других статей Кодекса.

Теоретическая и практическая значимость исследования.

Теоретическое значение диссертации состоит в том, что полученные в ходе ее подготовки выводы и положения вносят вклад в науку уголовного права в той мере, в какой они анализируют действующие законодательные акты о контрабанде с выработкой конкретных предложений по их совершенствованию, и обосновывают концептуальный подход к исследованию вопросов ответственности за рассматриваемое преступление.

Практическая значимость диссертации состоит в предложении конкретных рекомендаций по применению и путям совершенствования действующего законодательства, приведению применяемой нормативной базы в соответствие с принципами УК.

Сформулированные в работе теоретические выводы и практические рекомендации могут быть использованы в следственной и оперативно-розыскной практике органов внутренних дел, таможенных органов и прокуратуры, а также в учебном процессе.

Апробация результатов исследования. Работа выполнена на кафедре уголовного права и криминологии юридического факультет Московского государственного университета им. М. В. Ломоносова.

Центральные положения диссертационного исследования положены в основу докладов на научно-практических конференциях. Его результаты отражены в опубликованных статьях и учебно-практическом пособии «Уголовно-правовая характеристика контрабанды», а также применялись при проведении занятий со

студентами юридических факультетов читинских вузов.

Отдельные положения диссертации внедрены в учебный процесс юридического факультета Забайкальского государственного педагогического университета им. Н.Г.Чернышевского, а также-практическую деятельность органов внутренних дел и таможни. По теме диссертации опубликованы 6 печатных работ.

Объем и структура диссертации. Диссертация построена с учетом целей и задач исследования и соответствует их логике; состоит из введения, пяти глав, объединяющих девять параграфов, заключения, списков сокращений, правовых источников и литературы, приложений. Работа выполнена в соответствии с требованиями ВАК.

СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ Во введении обосновывается актуальность избранной темы, ставятся цели и задачи диссертационного исследования, излагаются его методологические основы, характеризуется научная новизна работы, ее теоретическая и практическая значимость, формулируются основные положения, выносимые на защиту, содержатся данные об апробации результатов исследования.

Первая глава «Проблемы ответственности за контрабанду в истории российского уголовного законодательства» посвящена изучению исторических аспектов развития уголовного законодательства о контрабанде, начиная со времен Древней Руси и до наших дней, и включает два параграфа.

В первом параграфе делается краткий очерк развития законодательства о контрабанде до 1917 г. Отмечается, что контрабанда известна на Руси уже более тысячи лет. Первые столкновения с контрабандистами происходили еще в X веке - при Князе Владимире. Как правонарушение контрабанда стала рассматриваться несколько позже - в Х1У-ХУ1 вв., когда беспрепятственный ввоз и вывоз товаров стал экономически невыгодным и появились таможенные барьеры. Тогда государство впервые обратилось к правовым мерам по борьбе с контрабандой. Так, в Соборном Уложении 1649 г. (раздел «Уложения о преступлениях против порядка управления») оговаривалась ответственность за так называемое «кормчество», т.е. незаконное производство, контрабандный ввоз и продажу спиртных напитков и других товаров, составляющих государственную монополию.

И в более позднее время осуществлялся строгий контроль за соблюдением законодательства, определяющего порядок перемещения товаров через границу, усиливалась ответственность за нарушение правил, запрещающих ввоз товаров, на которые существовал запрет их потреблять (табак) либо устанавливалась государственная монополия (спиртные напитки). Условия ответственности и критерии наказания за контрабанду, со временем, однако, менялись. Если в XVI в. всякое действие купца, например, в ущерб казенному интересу (занижение стоимости товара при декларировании или указание неверной массы и т.п.), наказывалось лишь отобранием товара в пользу казны, то, согласно Регламенту

1724 г., за такие деяния устанавливалась целая система взысканий. За сокрытие товара от таможенного контроля применялась его конфискация.

В последующие века законодательство о контрабанде -продолжает совершенствоваться. В Таможенном уставе 1819 г. в первый раз формулируется определение контрабанды, под которой понимали не только пронос или провоз товаров через границу мимо 1аможни, но и сами товары, не указанные в предъявленных в I аможню документах.

Таможенный устав 1904 г. определял контрабанду как товары, провозимые или проносимые через границу незаконными путями и способами,"а равно те, «кои привезены в таможню», но на основании иравил о привозе товаров считаются «тайнопровозимыми». К контрабанде, например, приравнивалось хождение в пределах пофаничной 50-верстной черты подлежащих клеймению товаров, если владельцем не было доказано их законное происхождение. Так, контрабандными считались задержанный в этой полосе спирт и спиртные напитки, если не имелось документов, свидетельствующих об их изготовлении на государственных винных заводах.

Во втором параграфе анализируются аспекты развития законодательства о контрабанде в советский и современный российский периоды. Автор заключает, что на протяжении всего существования СССР его нормативная база была призвана обеспечивать монополию государства на внешнюю торговлю. Еще в одном из первых Постановлений СНК РСФСР от 29 декабря 1917 г.

утверждалось, что контрабандой признается любой ввоз и выво* товаров без разрешения отдела внешней торговли Комиссариат торговли и промышленности РСФСР. Подобный подход затем закреплялся во вновь принимаемых УК.

В первом УК Советского государства 1922 г. контрабанда была включена в главу, предусматривающую ответственность за государственные преступления. Под простой контрабандой, согласно этому закону, понималось нарушение законов и обязательных постановлений о вывозе за границу и ввозе из-за границы товаров и валютных ценностей. Квалифицированной контрабандой признавалось совершение тех же действий в виде промысла или должностными лицами, а также если участники, совершая их в первый раз, были вооружены, или если предметом провоза являлись предметы, упомянутые в специальном перечне. Причем, если простая контрабанда каралась исправительно-трудовыми работами на срок до трех месяцев с полной или частичной конфискацией контрабандных товаров или штрафом до 300 рублей, то квалифицированная предусматривала уже лишение свободы на срок не ниже трех лет со строгой изоляцией, а при отягчающих обстоятельствах - даже высшую меру наказания.

Автором подробно рассматривается развитие контрабанды как государственного преступления в 20-60-х гг. XX века. Особое внимание акцентируется на Законе СССР от 25 декабря 1958 г. «Об уголовной ответственности за государственные преступления»,

нормы которого были взяты в основу определения контрабанды в последующем законодательстве, включая и ныне действующий УК.

Подчеркивается, что вплоть до 2003 г. контрабанда по-разному юлковалась уголовным и таможенным законами. Подобная" двойственность, вносившая неразбериху в правоприменительную практику, окончательно устранена лишь с принятием 28 мая 2003 г. нового ТК, исключившего определение контрабанды из своего текста.

Вторая глава «Объективные признаки контрабанды» посвящается анализу объективных признаков состава преступления и состоит из трех параграфов. В первом параграфе рассматривается объект контрабанды. Автор отмечает, что именно объект преступления положен в основу деления УК на разделы и главы, а помещение законодателем нормы о контрабанде в гл. 22 УК означает придание преступлению первостепенной экономической сущности. Принимая во внимание реализуемую ныне концепцию либерализации внешней торговли, предполагающую, что большинство ее субъектов объективно преследуют лишь свои частные интересы, диссертант отвергает выдвигаемые рядом правоведов идеи вновь отнести контрабанду к разряду государственных преступлений, что якобы должно позитивно сказаться на эффективности борьбы с указанным преступлением. В качестве основного действенного фактора повышения эффективности такой борьбы автору видится совершенствование сотрудниками правоохранительных органов своего профессионального мастерства.

Обращается внимание на то, что при квалификации контрабанды правоприменителями не должно упускаться из вида причинение контрабандой вреда факультативным дополнительным объектам, например, отношениям, возникающим по поводу реализации права собственности или имеющим место в сфере официального документооборота.

Второй параграф посвящается анализу предмета контрабанды. Автор подчеркивает, что предмет преступления в ст. 188 УК является конститутивным признаком, по которому различаются между собой основной и квалифицированный составы. Здесь важно отличать предмет контрабанды от орудий и средств совершения преступления. Предмет - это то, что подвергается преступному воздействию контрабандиста для нанесения вреда объекту посягательства. Орудия же и средства контрабанды - есть инструментарий, используемый преступником для совершения объективной стороны преступления в целях воздействия на предмет контрабанды. Данное различие положено в основу заключения автора о невозможности специальной конфискации предметов контрабанды по действующему уголовно-процессуальному законодательству.

Отмечается, что ТК 2003 г. делает особый акцент на охране перемещаемых через таможенную границу объектов интеллектуальной собственности, предусматривая среди прочего незамедлительное прекращение процедуры их таможенного выпуска в случае обнаружения нарушения интересов правообладателя интеллектуальной собственности.

Описывая предметы контрабанды, предусмотренной ч. 2 ст. 188 УК, диссертант обращает внимание, что до внесения соответствующих дополнений в таможенное законодательство не может использоваться при квалификации контрабанды такая упомянутая в уголовном законе категория, как «стратегически важные сырьевые товары». В законодательстве о государственном регулировании внешнеторговой деятельности до сих пор не определен специальный порядок перемещения таких товаров через таможенную границу.

Согласно недавним изменениям, диспозиция ч. 2 ст. 188 УК также охватывает незаконное перемещение любых типов вооружения (дополнительно введена категория «иное вооружение»). Повышенная ответственность с мая 2002 г. наступает также за контрабанду сырья и материалов, используемых для создания не только оружия массового поражения, как ранее, но и обычного вооружения.

Здесь же автор приходит к выводу, что невольно декриминализованным оказался контрабандный ввоз в Россию старинных картин, икон, других предметов старины, похищенных или иным незаконным образом приобретенных в других странах, и ввозимых с целью перепродажи или последующего переправления в третьи страны. Такие предметы не являются культурными ценностями в строгом понимании закона, независимо от их реальной значимости как для страны, откуда они ввозятся, так и для мировой культуры в целом. Обозначенный нормативный пробел входит в противоречие с международными обязательствами РФ по пресечению

транснациональных контрабандных потоков предметов культурного достояния. Для его преодоления предлагается идея дополнения Закона РФ «О вывозе и ввозе культурных ценностей» прямым указанием на признание таких предметов культурными ценностями, что позволит вовлечь их в орбиту действия закона.

Практические примеры правоприменения служат аргументом того, что для надлежащей уголовно-правовой квалификации действий лиц, виновных в незаконном ввозе в РФ культурных ценностей, требуется принятие детализированных перечней последних с указанием внятных критериев отнесения тех или иных предметов к культурным ценностям - предметам квалифицированной контрабанды. Утверждать такие перечни можно поручить Правительству РФ или назначенному им федеральному органу исполнительной власти.

На примерах правореализации и данных статистики автор приводит доказательства необходимости усиления ответственности за контрабанду некоторых видов биологических ресурсов посредством их инкорпорации в перечень предметов квалифицированной контрабанды. Отсутствие должной уголовно-правовой охраны биоресурсов сегодня ведет к безжалостному и бездумному их уничтожению для вывоза за рубеж с целью извлечения сиюминутной прибыли. Устанавливать списки наименований таких биоресурсов также допустимо поручить Правительству РФ, обязав предварительно согласовывать их, например, с заинтересованными российскими и международными природоохранными организациями.

В третьем параграфе рассматриваются признаки объективной стороны контрабанды. С учетом положений нового ТК анализируется измененное содержание способов совершения контрабанды: помимо или с сокрытием от таможенного контроля, с обманным использованием документов, с недекларированием или недостоверным декларированием.

Повествуя о незаконном перемещении, сопряженном с недостоверным декларированием, автор поднимает и ранее неизвестную методической и научной литературе, однако чрезвычайно актуальную для регионов Сибири и Дальнего Востока, проблему уголовно-правовой оценки лиц, занимающихся систематическим перемещением через таможенную границу товаров, предназначенных для коммерческой деятельности, но декларируемых при пересечении границы как не предназначенные для таковой (челноков). Безнаказанность челночного промысла, часто контролируемого организованными преступными группировками, за истекшее десятилетие уже привела к краху отечественной легкой промышленности, потерям бюджетов всех уровней на сотни миллиардов рублей в виде недополученных налогов и пошлин. Диссертант настаивает, что в случае надлежащей оценки всех обстоятельств в деяниях челноков могут содержаться признаки продолжаемой контрабанды, при которой общая стоимость предмета преступления складывается из совокупности стоимостей отдельно перевозимых товаров.

Как следует из системы норм УК и ТК 2003 г., после вступления последнего в силу контрабанда при вывозе товаров (предметов) с территории РФ будет признаваться оконченным преступлением лишь с момента фактического пересечения вывозимого товара (предмета) таможенной границы, а при ввозе - не со времени фактического пересечения границы или совершения действий, непосредственно направленных на перемещение через нее (как по ТК 1993 г.), а только после выпуска товаров таможенным органом. Тем не менее, по суждению автора, подобное толкование не может распространяться на случаи незаконного ввоза помимо или с сокрытием от таможенного контроля или сопряженного с недекларированием, когда сама процедура выпуска товаров не инициируется виновным вовсе.

Новым ТК к таможенной границе РФ дополнительно отнесены пределы вновь создаваемых особых экономических зон, правовой статус которых еще предстоит определить федеральному законодателю. В то же время, согласно специальной директиве Кодекса, временно сохраняются ранее существовавшие таможенные режимы свободных таможенных зон и складов, пределы которых также образуют таможенную границу. Таким образом, содержание понятия «таможенная граница», незаконное перемещение через которую образует контрабанду, серьезно расширяется, что влечет одновременное расширение сферы охвата ст. 188 УК.

Автор также берет смелость утверждать, что поскольку КоАП (ч. 2 ст. 16.2) установил административную ответственность за

недостоверное декларирование сведений только в таможенной декларации либо в документе другой установленной формы, то уголовная ответственность по ст. 188 УК тоже наступает за незаконное перемещение, сопряженное с недостоверным декларированием лишь в письменной или в некоторых случаях в конклюдентной форме. Между тем, по таможенному законодательству (п. 1 ст. 124 ТК 2003 г., ч. 1 ст. 169 ТК 1993 г.) декларирование может производиться путем заявления сведений о товаре также в устной или электронной форме.

Положения ст. 16.2 КоАП также позволяют автору в полной мере быть уверенным, что недостоверные сведения в этом случае должны влиять на принятие таможенным органом решения о выпуске товаров или помещении их под избранный таможенный режим, а применительно к ст. 188 УК - на фактическое перемещение товара через таможенную границу.

В диссертации автор приходит к заключению, что используемое по тексту УК понятие «минимальный размер оплаты труда» (МРОТ) как порождающее путаницу при правоприменении уместно было бы заменить специальным условным расчетным коэффициентом, отражавшим фактический рост потребительских цен и изменение реальной стоимости рубля. Индексацию такого коэффициента можно осуществлять методом регулярного принятия на основе данных государственной статистики соответствующего федерального закона или постановления Правительства РФ. Такой коэффициент мог бы

также использоваться при производстве по делам об адм и н истрати вн ых правонарушен иях.

Инициируемый уже упомянутым законопроектом Президента РФ возврат к показателям оценки крупного размера и ущерба в уголовном законе в абсолютном денежном выражении представляется диссертанту преждевременным, опережающим действительные темпы стабилизации национальной валюты и снижения инфляции. Такое решение потребует регулярного видоизменения десятков статей УК путем принятия целого пакета поправок, что представляется малоэффективным с точки зрения юридической техники. В противном случае по истечении определенного промежутка времени можно будет наблюдать неоправданное ужесточение уголовной ответственности за ряд преступлений имущественного характера, непременно последующее за постепенным обесцениванием рубля как критерия оценки общественной опасности конкретного преступного деяния.

В этом же параграфе рассматривается такой квалифицирующий признак контрабанды, как неоднократность. На материалах уголовных дел из региональной судебной практики демонстрируется, что при так называемой «торговой» контрабанде умысел виновного лица на совершение одного эпизода преступления обычно опосредуется в заключаемом им внешнеторговом контракте (часто фиктивном). Последующие эпизоды контрабанды формируются при заключении последующих сделок. Незаконные перемещения товаров и иных предметов по отдельным таможенным декларациям, когда

они охватываются единым умыслом, образуют единое продолжаемое преступление.

Разбирая упоминавшийся законопроект Президента РФ, предусматривающий исключение неоднократности из УК, диссертант, оценивая результаты реализации ст. 188 УК, заключает, что такое решение не будет способствовать реализации устремлений руководства страны навести порядок во внешнеэкономической деятельности. Из всех изученных автором работы дел по ч. 3 ст. 188 УК большинство возбуждались именно по рассматриваемому признаку. Его отсутствие вынудит органы следствия квалифицировать даже масштабные многоэпизодные преступные аферы только по основному («нетяжкому») составу, что приведет к декриминализации рассматриваемого преступления и, как следствие, увеличению числа фактов такого вида контрабанды. Действия лица, совершившего несколько преступлений, предусмотренных одной уголовно-правовой нормой, не могут квалифицироваться по совокупности преступлений, как это дословно предлагается в Пояснительной записке к законопроекту.

Анализ объективных признаков контрабанды в работе завершается раскрытием содержания понятия «применение насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль». Полемизируя с другими авторами, диссертант склонен считать, что применение при контрабанде насилия, причинившего тяжкий вред здоровью, должно квалифицироваться по совокупности ст. ст. 111 и 188 УК. Причинение менее опасного вреда здоровью дополнительной

квалификации по соответствующим статьям УК о преступлениях против жизни и здоровья не требует.

Что касается применения насилия к сотруднику пограничной службы, временно осуществляющему функции таможенного контроля, то таковое, как полагает диссертант, может квалифицироваться по указанному признаку лишь в случае отсутствия в месте совершения преступления надлежащего таможенного контроля.

Третья глава озаглавлена «Субъективные признаки контрабанды», содержит два параграфа. В первом идет речь о субъекте контрабанды. Автор указывает, что так называемая должностная контрабанда (п. «в» ч. 3 ст. 188 УК) может совершаться исключительно лицами, подпадающими под признаки должностного лица, указанные в прим. к ст. 285 УК. Работники таможенного брокера, тем более, сам таможенный брокер, являющийся юридическим лицом, декларанты, начальники и проводники поездов и т.п. не могут быть субъектами должностной контрабанды, если они не соответствуют этим признакам. В ряде случаев субъектами должностной контрабанды выступают не только сотрудники, но и работники таможенных органов, не имеющие специальных званий.

Автор в работе обращается к обсуждаемому среди юристов вопросу о содержании понятия «использование должностным лицом своего служебного положения», обосновывая ту точку зрения, что должностное лицо только тогда является специальным субъектом контрабанды, когда оно использует для незаконного перемещения

через границу именно свое служебное положение, которое реально позволяет облегчить такое перемещение или содействовать ему. Использование авторитета должности, связей или личности виновного преступления по рассматриваемому признаку не образует.

Во втором параграфе дается анализ субъективной стороны контрабанды - характеризуется виной в форме только прямого умысла. Цель и мотив преступления не входят в содержание субъективной стороны контрабанды, но могут учитываться при назначении наказания.

Соглашаясь с той концепцией, что квалифицирующие признаки контрабанды (ч. 2 ст. 188 УК) могут вменяться виновному лицу, только если они охватывались его умыслом и, следовательно, входили в предметное содержание вины, диссертант полагает, что при этом нет необходимости устанавливать, было ли виновное лицо осведомлено о наличии перемещаемого товара в том или ином специализированном списке, регулирующем особые правила перевоза через границу. Лицо, занимающееся внешнеэкономической деятельностью или с иной целью перемещающее через границу товары и предметы, может и должно предварительно ознакомиться с действующими в этой области ограничениями. К его услугам таможенное информирование и консультирование, которые с 1 января 2004 г. предоставляются бесплатно (гл. 4 ТК 2003 г.)

Здесь же автор подвергает рассмотрению вопросы об ответственности за контрабанду, совершенную в составе организованной группы. Описываются наглядные примеры из

правоприменительной практики Сибирского и Дальневосточного федеральных округов, характеризующие особенности разделения ролей в региональных и межрегиональных организованных преступных группах. В связи с принятием постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27 декабря 2002 г. «О судебной практике по делам о краже, грабеже и разбое» уточняются признаки организованной группы.

В четвертой главе «Особенности назначения наказания за контрабанду» (два параграфа) исследуются вопросы назначения наказания за контрабанду и расширения перечня применяемых его видов, а также особенностей специальной конфискации предметов указанного преступления. В первом параграфе автор поддерживает предложение о введении в санкцию ст. 188 УК альтернативного основного наказания в виде штрафа. Существующее минимальное судебное усмотрение между назначением реального и условного лишения свободы представляется малоэффективным и не согласуется с необходимостью индивидуализации уголовного наказания. Назначаемое по основной массе дел условное лишение свободы нередко оказывается формальностью и функций по исправлению осужденного не выполняет. Оставшись на свободе, условно осужденный часто продолжает свою преступную деятельность, будучи втянутым в нее связями и деньгами.

Такое положение вещей приводит к тому, что административно-правовые санкции в форме огромных штрафов с безальтернативной конфискацией перевозимых предметов производят больший

предупредительный эффект, нежели аналогичные уголовно-правовые санкции, по смыслу своему призванные быть более суровыми. После введения в действие других, не связанных с лишением свободы видов наказаний - ареста, ограничения свободы предлагается вернуться к вопросу о включении и их в число санкций ст. 188 УК.

Во втором параграфе, исходя из системного анализа УК и УПК, диссертантом делается вывод, что действующее законодательство не требует и, более того, даже не позволяет судам производить конфискацию предметов контрабанды, в отличие, например, от орудий указанного преступления. Между тем такая конфискация, как уже отмечалось, установлена за административное правонарушение, связанное с незаконным перемещением товаров через таможенную границу в размере, не являющемся крупным.

Автор в этой связи отвергает возможность ссылаться в обоснование производимой некоторыми судами конфискации на постановление Пленума Верховного Суда СССР «О судебной практике по делам о контрабанде», принятое в 1978 г., которое не содержало и не содержит никаких правопорождающих норм, а лишь разъясняет порядок применения законодательства, действовавшего на время его принятия. По ряду моментов это постановление как не соответствующее действующему законодательству применяться не должно.

Для разрешения означенной коллизии, по суждению автора, необходимо дополнить Общую часть УК (ст. ст. 44, 52) новым дополнительным видом наказания - конфискацией предметов

преступления, после чего использовать его во всех санкциях ст. 188 УК, а возможно, и в ряде других статей УК.

В пятой главе «Соотношение контрабанды с иными преступлениями» с учетом новаций уголовного и валютного законодательства и особенностей региональной проблематики делается сравнительный анализ сходных и различных признаков конструкции контрабанды с конструкциями незаконного экспорта (ст. 189 УК), а также невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК).

Соотношение ст. ст. 188 и 193 УК обсуждается на основе региональной практики квалификации указанных преступлений. Отмечается, что конструктивные изъяны ст. 193 УК часто приводят к тому, что виновные лица (например, лица, допустившие аналогичное необеспечение встречных поставок по бартерным контрактам, индивидуальные предприниматели) совершенно законно избегаю! уголовной ответственности. С учетом собственного опыта автор счел нужным направить внимание сотрудников органов правопорядка на наличие в действиях лиц, совершивших невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте или необеспечение встречных поставок по бартеру, признаков контрабанды, совершаемой посредством обманного использования документов. В качестве таких документов здесь могут выступать недействительный внешнеторговый контракт (по гражданскому законодательству -притворная сделка) и оформленный незаконным образом - пу:ем предъявления недействительного внешнеторгового контракта -

паспорт внешнеторговой сделки. Правомерная оценка как контрабанды действий указанных лиц вне зависимости от их предпринимательского статуса позволит действенно повлиять на ограничение незаконного оттока из страны капиталов, -совершающегося не только в форме прямого невозвращения валютных средств за вывезенный товар, но и путем умышленного необеспечения встречных поставок по бартерным внешнеторговым контрактам.

Рассуждая на тему конкуренции норм ст. ст. 188 и 189 УК, автор анализирует последнюю редакцию ст. 189 УК о незаконном экспорте и ее значение для исключения такой конкуренции. Оправданной признается введенная законодателем в текст ст. 189 УК оговорка, что ответственность по ней наступает лишь в случае отсутствия признаков преступления, предусмотренного ст. 188 УК. Поэтому автор заключает, что в случае, если незаконное перемещение через кшоженную границу РФ сырья, материалов и оборудования, которые заведомо для передающего лица могут быть использованы при создании вооружения и военной техники и в отношении которых установлен экспортный контроль, состоялось одним из упомянутых в с г. 188 УК способов, то такие деяния квалифицируются лишь по ч. 2 ст. 188 УК. Преступление, предусмотренное ст. 189 УК в части передачи товаров, в отличие от контрабанды, вовсе не требует фактического перемещения этих товаров через таможенную границу. Квалификация по совокупности рассматриваемых преступлений недопустима.

Важным отличием признается наличие в ст. 189 УК специального субъекта. Автор полагает, что понятие этого субъекта, сводимое в новой редакции статьи только к руководителю юридического лица, созданного в соответствии с законодательством РФ, имеющего постоянное место жительство в РФ, а также к физическому лицу, зарегистрированному в качестве индивидуального предпринимателя, является чрезмерно зауженным. Реальные вдохновители преступления в большинстве случаев не занимают руководящих постов в создаваемых ими организациях и, тем более, не регистрируются в качестве индивидуальных предпринимателей, поэтому не могут признаваться субъектами указанного преступления в нынешней редакции.

В заключении исследования подводятся итоги, излагаются теоретические положения, выводы и основанные на них предложения по совершенствованию законодательства и практики правоприменения.

Автор предлагает к рассмотрению следующие редакции ст. 188 УК и ст. 6 Закона РФ «О вывозе и ввозе культурных ценностей»:

«Статья 188. Контрабанда

I Контрабанда, то есть перемещение в крупном размере через таможенную ipuiumy Российской Федерации товаров или иных предметов, за исключением указанных в чист второй настоящей статьи, совершенное помимо или с сокрытием ог таможеиною котро ш либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации jinfm сопряженное с недекларированием или недостоверным декларированием, -

к.1ка (ывастся штрафом в размере одной тысячи условных расчетных мнффнииенгов1 или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за i ми fi юл с конфискацией предметов преступления, либо лишением свободы на срок до ищи .им со штрафом в размере до восьмидесяти условных расчетных коэффициентов h uí в paiMcpe (аработной платы или иного дохода осужденного за период до трех „ месяцев либо бе! такового, с конфискацией предметов преступления.

2 Перемещение через таможенную границу Российской Федерации наркотических ерелав, психотропных, сильнодействующих, ядовитых, отравляющих, взрывчатых, радиоактивных веществ, радиационных источников, ядерных материалов, огнестрельного оружия, в¡рывных устройств, боеприпасов, оружия массового поражения, средств его лоиавки, иною вооружения, иной военной техники, а также материалов и оборудования, коюрмс мснуг бьпь использованы при создании оружия массового поражения, средств его лопавки, иного вооружения, иной военной техники, в отношении которых установлены снсннш1Ы1ые правила перемещения через таможенную границу Российской Федерации, ырлшичсски важных сырьевых товаров или культурных ценностей,ценных животных и рлпсиии, нх частей или дериватов (продукции) из этих животных и растений, в оиюшении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную |рапицу Российской Федерации, если это деяние совершено помимо или с сокрытием от ыможенного контроля либо с обманным использованием документов или средств i аможенной идентификации либо сопряжено с недекларированием или недостоверным декларированием,-

накапывается лишением свободы на срок от трех до семи лете конфискацией предметов iiprci унления

3 Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные.

al неоднократно;

б) должностным лицом с использованием своего служебного положения;

в) с применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль, -

накашвакпея лишенней свободы на срок от пяти до десяти лет с конфискацией

имущества или без таковой и конфискацией предметов преступления

4 Деяния, предусмотренные частями первой, второй или третьей настоящей статьи, совершенные opi анизованной группой, -

' {чей. и л.пес по тс кету условный расчетный коэффициент для удобства понимания в количественном о! ношении принимается равным действующему в настоящее время минимальному размеру оплаты труда

наказываются лишением свободы на срок от семи до двенадцати леи с конфискацией имущества и конфискацией предметов преступления

Примечание. Деяние, предусмотренное частью первой настоящей сгап.и, прщпаося совершенным в крупном размере, если стоимость перемещенных товаров пренынккм инп.сн условных расчетных коэффициентов»

Статью 6 Закона РФ «О вывозе и ввозе культурных ценностей» прсдда! леки дополнить абзацем 7

«Статья 6. Культурные ценности, подпадающие под действие нас юяще! о Закона

Для целей настоящего Закона под культурными ценностями понимаются движимые предметы материального мира, находящиеся на территории Российской Федерации, а именно:

культурные ценности, созданные отдельными лицами или группами лиц, кшорые являются гражданами Российской Федерации;

культурные ценности, имеющие важное значение для Российской Федерации и и> манные на территории Российской Федерации иностранными гражданами и лицами бо (ражланстна проживающими на территории Российской Федерации, культурные ценности, обнаруженные на территории Российской Федерации, культурные ценности, приобретенные археологическими, этнологическими и естественна научными экспедициями с согласия компетентных властей страны, откуда происходят пи ценности,

культурные ценности, приобретенные в результате добровольных обменов, культурные ценности, полученные в качестве дара или законно приобретенные с соишсня компетентных властей страны, откуда происходят эти ценности;

культурные ценности, незаконно приобретенные в стране, откуда происходя! ни ценности, и имеющие важное значение для этой страны и (или) мировой культуры»

Автором диссертации внесены и другие конкретные предложения по изменению и дополнению действующего законодательства.

Список использованной литературы и нормативных актов

содержит перечень научных статей, работ, монографий различных авторов по исследуемой тематике, диссертаций и авторефератов, носвященных вопросам контрабанды. Диссертантом исследован и -систематизирован большой объем нормативных правовых документов, как законов, так и подзаконных актов, а также судебной практики.

Основное содержание диссертации отражено в следующих публикациях:

1. Проблемы квалификации контрабанды культурных ценностей // Вестник МГУ, Серия «Право». - 2002. - №4. - 0,5 п.л.

2. Контрабанда и невозвращение валютной выручки // Сборник студенческих и аспирантских работ МГУ. Выпуск III / Под ред. В.С.Комиссарова. - М.: «Зерцало». - 2003. -0,3 п.л.

3. Контрабанда биологических ресурсов // Научно-практический правовой журнал Управления Судебного департамента по Читинской области «Закон и практика». - 2003. - №1. - 0,5 п.л.

4. Расследование контрабанды по новому УПК // Сборник научных статей. Актуальные проблемы теории и практики правовой реформы: Вып. 1. - Чита: ЧитГТУ. - 2002. - 0,3 п.л.

5. Легализация преступных доходов в новой редакции закона // Правопорядок. Личность. Общество: Материалы научно-практической конференции. - Чита: ЗабГПУ. - 2002. - 0,4 п.л.

6. Уголовно-правовая характеристика контрабанды. Учебно-практическое пособие для сотрудников подразделений по борьбе с экономическими преступлениями МВД. УВД Читинской области. Чита. -2002. - 0,6 п.л.

РНБ Русский фонд

2006-4 27723

Сдано в набор01 10 2003 г Подписано в печать! 0 10 2003 г Формат бумаги 60x84 1/16 Уч.- изд -2,4 л Заказ 2643. Тираж 100 Отпечатано в Чит. обл типографии. 672090, г. Чита-центр, ул Ленинградская, 15а

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Смоляков, Павел Николаевич, кандидата юридических наук

Список условных обозначений и сокращений

Введение

Глава 1. Проблемы ответственности за контрабанду в истории российского законодательства

Параграф 1. Законодательство о контрабанде с древних времен до 1917 года

Параграф 2. Законодательство о контрабанде с 1917 года до наших дней

Глава 2. Объективные признаки контрабанды

Параграф 1. Объект контрабанды

Параграф 2. Предмет контрабанды

Параграф 3. Объективная сторона контрабанды

Глава 3. Субъективные признаки контрабанды

Параграф 1. Субъект контрабанды

Параграф 2. Субъективная сторона контрабанды

Глава 4. Особенности назначения наказания за контрабанду

Параграф 1. Виды наказания в статье 188 УК

Параграф 2. Вопросы конфискации предметов преступления

Глава 5. Соотношение контрабанды с иными преступлениями

Параграф 1. Контрабанда и невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте

Параграф 2. Контрабанда и незаконный экспорт (передача)

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по теме "Уголовно-правовая характеристика контрабанды"

Актуальность темы диссертационного исследования. Наряду с наблюдаемым в последние годы ростом объемов внешней торговли Российской Федерации (далее - РФ) с зарубежными странами прослеживается одновременное увеличение количества регистрируемых в этой сфере преступных посягательств. Наиболее опасным из таких посягательств является контрабанда, ответственность за которую установлена статьей 188 Уголовного кодекса (далее - УК) РФ. Так, за шесть лет действия нынешнего УК положительное сальдо внешней торговли РФ выросло в 3,1 раза, а общий внешнеторговый оборот нашей страны достиг к 2002 году 166,9 млрд. долларов США. В то же время, по сведениям МВД, если в 1997 году было зарегистрировано 3 375 случаев контрабанды, то к 2000 году их число возросло до 4 371, т.е. в 1,3 раза. Общая стоимость задержанных незаконно перемещенных ценностей только в первом квартале 2003 года составила 8 млрд. рублей, что оказалось на 6,1 млрд. рублей больше, чем за аналогичный период 2002 года1.

Статистика свидетельствует о преимущественно сырьевом характере экспорта из этих регионов. Основными вывозимыми товарами являются: металлы и изделия из них - 37,9%, топливно-энергетические товары - 23,5%,

1 http://wwwxustomsTu/rti/admiii/login^pml?XFonvard=0/o2Frti%2Fadrriin%2Fshowobject2 продукция химической промышленности - 14%, машиностроительная продукция - 11,5%, древесина и целлюлозно-бумажные изделия - 10,6%. Сырьевой уклон экспорта требует обеспечения соответствующей правовой охраны внешнеэкономической деятельности, определения путей ее декриминализации в короткие сроки. Масштабы преступной деятельности по хищническому уничтожению ценнейших природных ресурсов страны свидетельствуют о наличии реальной угрозы национальной безопасности страны.

Распространение контрабанды как в регионах Сибири, так и на Дальнем Востоке, в первую очередь, объективно предопределено значительной протяженностью по округам государственной границы, составляющей: по Сибирскому округу - 7 269,6 км, в том числе: с Казахстаном - 2 697,9 км, Монголией - 3 316,2 км, Китаем - 1 255,5 км; по Дальневосточному округу: 2 575 км с Китаем и 17 км - с Северной Кореей. Морские границы региона превышают 23 тыс. км. При этом большая часть этих границ надлежащим образом не оборудована.

Соседняя Китайская народная республика (КНР) по оценкам товарооборота является вторым после Германии внешнеторговым партнером РФ. В 2002 году товарооборот составил 9 млрд. 182 млн. долларов США (против 7 млрд. 242 млн. долларов в 2001 году). Важным дальневосточным торговым партнером остается Япония, масштабы торговли с которой, несмотря на имеющиеся территориальные разногласия, приблизились в 2002 году к 2 млрд. 772,3 млн. долларов США. Объем торговли с Южной Кореей оценивался в прошлом году в 2 млрд. 184,2 млн. долларов США. Развиваются деловые отношения России и с другими перспективными в экономическом отношении странами: Малайзией - 574,6 млн. долларов, Сингапуром - 609,9 млн. долларов, Тайванем - 669,4 млн. долларов США. Россия продолжает играть роль основного бизнес-партнера Монголии (279 млн. долларов США).

Через российско-казахстанскую границу Россия активно сотрудничает, помимо Казахстана, и с другими среднеазиатскими государствами: Киргизией,

Узбекистаном, Таджикистаном и Туркменистаном, а также с Индией, Ираном и Пакистаном. Оборот торговли нашей страны с Казахстаном составил в 2002 году 4 млрд. 346,3 млн. долларов, Узбекистаном - 792,9 млн. долларов, Киргизией - 178 млн. долларов США1. Экономисты отмечают, что валовой продукт экономик стран Азиатско-Тихоокеанского региона в XXI в. еще кратно возрастет.

Все изложенное предполагает необходимость обеспечения подобающей защиты интересов РФ, ее граждан и хозяйствующих субъектов, выступающих на внешнеторговом рынке, в том числе и посредством совершенствования уголовно-правовой охраны некоторых особо значимых объектов во внешнеэкономической сфере.

Диссертантом проанализированы научные труды, в которых большое внимание уделяется вопросам исследования уголовно-правовой и криминологической характеристик контрабанды. Среди них, труды А.И. Бойко, Б.В. Волженкина, Б.М. Леонтьева, Н.А. Лопашенко, Л.Ю. Родиной, Ю.П. Гармаева, Л. Д. Гаухмана, С.В. Максимова, А.С. Горелика, Т.А. Дикановой, С.В. Душкина, А.Н. Козырина и др. Изучены работы, посвященные уголовно-правовым аспектам контрабанды: В.Д. Ларичева, Е.В. Миляковой, Е.А. Орловой, В.Ф. Щербаковой, О.Г. Шикуновой, В.И. Михайлова, А.В. Федорова и П.С. Яни.

1 http://wwwxustomsTuyrtiyadmin/loginApml?XForward=%2Frti%2Fadmin%2Fshowobject3 его стороны, обуславливаемые не только недостатками конструкции уголовно-правовой нормы о контрабанде, но и пробелами других нормативно правовых актов.

К моменту выхода в свет настоящей диссертации появилась настоятельная необходимость рассмотреть недавно внесенные изменения в законодательные акты о контрабанде. Так, 1 июля 2002 года вступил в силу Кодекс РФ об административных правонарушениях (далее - КоАП), уточнивший способы незаконного перемещения товаров через таможенную границу. С 1 января 2004 года стране предстоит работать с вновь принятым Таможенным кодексом РФ (далее - ТК), изменившим смысл некоторых ключевых понятий, используемых в статье 188 УК. Существенны внесенные в мае 2002 года поправки в диспозицию квалифицированной контрабанды.

Наконец, нуждаются в обсуждении положения принятого в апреле 2003 года в первом чтении внесенного Президентом РФ проекта Федерального закона «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации», предусматривающего введение в УК целого ряда новшеств, например, отказ от использования в уголовном законе минимального размера оплаты труда (МРОТ) и переход к количественным показателям оценки преступления и наказания в абсолютном денежном выражении; исключение признака неоднократности; дополнение санкций статьи 188 УК альтернативным наказанием в виде штрафа; изъятие из закона института конфискации и др.

Заметная теоретическая неразработанность вышеуказанных вопросов, со многими из которых автору пришлось столкнуться лично в процессе деятельности в качестве оперативного сотрудника, принимавшего участие в выявлении и расследовании контрабанды, а позже и в качестве судьи, предопределили выбор темы диссертационного исследования.

Указанная цель обусловила постановку и решение следующих задач:

• дать краткий исторический очерк развития законодательства о контрабанде;

• провести научно обоснованный анализ признаков контрабанды;

• подвергнуть тщательному разбору полную нормативную базу борьбы с контрабандой с учетом бланкетного характера статьи 188 УК;

• выявить на основе региональной правоприменительной практики конструктивные недостатки статьи 188 УК и других сопутствующих нормативных правовых актов, наметить пути исправления этих недостатков;

• на примерах судебно-следственной практики рассмотреть основные ошибки, допускаемые органами предварительного следствия и судом при квалификации контрабанды, определив способы их недопущения;

При определении содержания и сущности объекта и предмета исследования диссертант также учитывал недостаточную изученность в научной и методической литературе вопросов квалификации некоторых видов контрабанды, например, так называемой экономической или торговой. В частности, исследована допустимость квалификации по статье 188 УК действий лиц, систематически ввозящих из-за границы товары с целью перепродажи (челноков), а также усиления ответственности за контрабанду ценных биоресурсов. Впервые заявлена проблема устранения пробелов ответственности за контрабанду культурных ценностей

Методология и методика исследования. При написании настоящей диссертации автор основывался на теоретических положениях и выводах науки уголовного, уголовно-процессуального и административного права.

Эмпирическую базу составили статистические данные о состоянии и динамике контрабанды, совершаемой в Сибирском и Дальневосточном федеральных округах РФ в 1996-2003 годов, материалы 80 уголовных дел по статьям 188, 193 и 194 УК, 150 дел о нарушении таможенных правил, 40 материалов об отказе в возбуждении уголовного дела, систематизированные итоги анкетирования сотрудников таможни, ОВД и прокуратуры.

Диссертация представляет собой одно из первых монографических исследований уголовно-правовой характеристики контрабанды, проведенных на основе анализа правоприменительной практики удаленных от центра районов Сибири и Дальнего Востока с учетом обновленной нормативно-правовой базы.

По результатам обобщения регионального опыта автор стремился доказать необходимость усиления ответственности за контрабанду некоторых ценных видов биоресурсов, устранения пробелов в криминализации незаконного ввоза культурных ценностей, похищенных в других странах. С учетом принятого в 2002 году УПК исследована проблема невозможности специальной конфискации предметов контрабанды, предложен путь ее решения.

Автор обстоятельно очертил круг выявленных практикой трудностей, возникающих при квалификации по статье 188 УК деяний лиц, совершающих отдельные распространенные в регионе виды «торговой» контрабанды, до сих пор не охваченные массивом имеющейся научной и методической литературы.

По итогам исследования автором обрисованы оптимальные, по его мнению, направления дальнейшего совершенствования уголовного и административного законодательства, а также практики их применения для усиления противодействия рассматриваемому преступлению не только в региональном, но в общефедеральном масштабе.

Основные положения, выносимые на защиту

1) Недостаточная уголовно-правовая охрана некоторых ценных биологических ресурсов России приводит к их хищнической эксплуатации с целью вывоза за рубеж. Уголовную ответственность за контрабанду таких ресурсов предлагается усилить посредством включения их в перечень предметов квалифицированной контрабанды (часть 2 статьи 188 УК), ответственность за перемещение которых наступает независимо от стоимостных показателей.

2) Внимание правоприменителей должно быть обращено на надлежащую правовую оценку действий лиц, совершивших невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте или необеспечение встречных поставок по бартеру в крупном размере. Во многих случаях в таких действиях содержатся признаки более тяжкого преступления - контрабанды, совершаемой путем обманного использования таможенных и банковских документов, таких как внешнеторговый контракт и паспорт сделки.

3) В совершенствовании нуждается не только собственно уголовное законодательство, но и ряд правовых актов смежных отраслей права, применяемых при квалификации контрабанды, которые должны быть приведены в соответствие с целями и задачами уголовного закона. В частности, это касается Закона РФ «О вывозе и ввозе культурных ценностей», который предлагается дополнить указанием на признание культурными ценностями предметов, незаконно приобретенных в стране, откуда они ввозятся в РФ. На сегодняшний день незаконный ввоз таких предметов не охвачен ни уголовным законом, ни законом об административных правонарушениях.

4) Назрела необходимость принятия на подзаконном уровне подробных списков культурных ценностей с одновременным указанием критериев отнесения тех или иных предметов культурного достояния к культурным ценностям - предметам квалифицированной контрабанды. Это позволит исключить имеющуюся двойственность закона при квалификации данного вида квалифицированной контрабанды, возникающую при выяснении содержания понятия «культурные ценности». При принятии таких списков надлежит руководствоваться актами международного права.

5) Согласно ТК 2003 года контрабанда будет признаваться оконченным преступлением при вывозе товаров (иных предметов) с момента фактического их перемещения через таможенную границу, а при ввозе - лишь после выпуска ввозимых товаров таможенным органом. Это условие при ввозе не может распространяться, однако, на случаи незаконного ввоза помимо или с сокрытием от таможенного контроля, или сопряженного с недекларированием, когда установленная процедура таможенного выпуска товаров виновным лицом не инициируется вовсе.

6) С принятием ТК 2003 года содержание термина «таможенная граница» расширяется посредством включения пределов территорий особых экономических зон, незаконное перемещение товаров через которые при необходимых условиях будет образовывать контрабанду. Правовой статус таких зон еще предстоит определить федеральному законодателю.

7) Заявление недостоверных сведений о перемещаемом товаре в устной или электронной форме не является недостоверным декларированием как способом совершения контрабанды по смыслу уголовного закона и закона об административных правонарушениях, второй из которых требует указания таких сведений лишь в таможенной декларации или ином письменном документе установленной формы, а в некоторых случаях и в конклюдентной форме, предполагающей формальный отказ декларанта от заполнения такого документа.

8) Действующие уголовный и уголовно-процессуальный законы не обязывают суды производить конфискацию предметов контрабанды в доход государства, что представляется необоснованным. Для ликвидации указанного пробела выдвигается предложение ввести в Общую часть УК конфискацию такого рода в качестве самостоятельного дополнительного вида наказания с последующим использованием его во всех санкциях статьи 188 УК, а возможно, и ряде в других статей Кодекса.

Теоретическая и практическая значимость исследования. Теоретическое значение диссертации состоит в том, что полученные в ходе ее подготовки выводы и положения вносят вклад в науку уголовного права в той мере, в какой они анализируют действующие законодательные акты о контрабанде с выработкой конкретных предложений по их совершенствованию и обосновывают концептуальный подход к исследованию вопросов ответственности за рассматриваемое преступление.

Апробация результатов исследования. Работа выполнена на кафедре уголовного права и криминологии юридического факультета Московского государственного университета им. М.В. Ломоносова.

Основные выводы диссертационного исследования положены в основу докладов на научно-практических конференциях. Его результаты отражены в опубликованных статьях и учебно-практическом пособии «Уголовно-правовая характеристика контрабанды», а также применялись при проведении занятий со студентами юридических факультетов читинских вузов.

Отдельные положения диссертации внедрены в учебный процесс юридического факультета Забайкальского государственного педагогического университета им. Н.Г. Чернышевского, а также в практическую деятельность органов внутренних дел и таможни. По теме диссертации опубликованы 6 печатных работ.

ВЫВОД ДИССЕРТАЦИИ
по специальности "Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право", Смоляков, Павел Николаевич, Москва

ВЫВОДЫ:

• Правоприменителям предлагается давать надлежащую правовую оценку действиям лиц, умышленно допустившим невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте или необеспечение встречных поставок по бартеру в крупном размере. Во многих случаях в таких действиях содержатся признаки более тяжкого преступления - контрабанды, совершенной путем обманного использования документов таких, как внешнеторговый контракт и паспорт сделки.

• В случае если незаконное перемещение сырья, материалов и оборудования, которые заведомо для передающего лица могут быть использованы при создании вооружения и военной техники и в отношении которых установлен экспортный контроль, через таможенную границу РФ, состоялось одним из описанных в статье 188

УК способов, то деяния виновных следует квалифицировать по части 2 статьи 188 УК.

• Преступление, предусмотренное статьей 189 УК, в части передачи товаров в отличие от контрабанды не требует фактического перемещения ими таможенной границы.

• Квалификация по совокупности статей 188 и 189 УК недопустима.

Заключение

Задачи борьбы с преступностью в сфере внешнеэкономической деятельности вообще и контрабандой в частности требуют комплексного подхода. При этом первоочередной задачей является формирование достойной законодательной базы, которая обеспечивала бы действенность применяемых правоохранительными органами мер. Совершенствование методов уголовно-правового и административно-правового регулирования выступает в ряду таких мер на первом плане.

Даже на фоне наметившейся в последнее время общей либерализации внешней торговли и гуманизации уголовной ответственности за нетяжкие экономические преступления в нашем случае оправданным видится определенное ужесточение ответственности за отдельные наиболее опасные преступные проявления, такие как контрабанда, особенно контрабанда ценных биоресурсов, оружия массового поражения и иного вооружения, наркотиков и др. Подобное видение стало стержнем настоящей работы.

В результате проведенного исследования была обоснована актуальность выбранной темы, практически реализованы поставленные цели и задачи, рассмотрены методологические основы, нормативная и научная база уголовной и административной ответственности за контрабанду. Проблемы квалификации преступления исследованы на примерах правоприменительной практики в Сибирском и Дальневосточном федеральных округах, раскрыта практическая значимость исследования. В пяти главах диссертации автор постарался сконцентрироваться на слабых сторонах законодательства о контрабанде, проанализировать трудности, возникающие в региональной практике.

В диссертации автором сформулированы предложения по совершенствованию действующего законодательства с целью повышения эффективности уголовно-правовой борьбы с контрабандой. Выполнен системный анализ трудов отечественных юристов, касающихся квалификации ряда разновидностей контрабанды. Диссертантом впервые на уровне монографического исследования представлены теоретические положения, обосновывающие необходимость усиления ответственности за контрабанду ценных биологических ресурсов, изучены возникающие у сотрудников правоохранительных органов вопросы квалификации контрабанды в торговом обороте, обороте культурных ценностей, а также контрабанды, сопряженной с нарушением валютного законодательства.

В первый раз уголовно-правовая характеристика контрабанды освещена по материалам судебной и следственной практики отдаленных регионов Сибири и Дальнего Востока.

Разработка названных теоретических положений и выдвижение на их основе практических рекомендаций стали возможными благодаря комплексному использованию диссертантом теоретических и экспериментальных методов исследования. Выработанные положения и новые практические решения опробованы в повседневной деятельности органов внутренних дел и таможенных органов. Прикладное применение проводилось на базе Управления по борьбе с экономическими преступлениями УВД Читинской области и Читинской таможни.

Намеченные в диссертационной работе направления развития законодательной базы, по нашему мнению, позволяют повысить эффективность деятельности органов внутренних дел, таможенных органов, прокуратуры по противодействию и профилактике преступности во внешней экономике, действенно повлиять на качественные результаты такой деятельности.

Имеются все основания полагать, что результаты апробации выводов диссертационного исследования представляют практический интерес при разработке внутриведомственных инструкций и приказов, регулирующих правоохранительную деятельность в этой сфере.

В целом проведенное исследование позволило сформулировать следующие основные выводы и предложения:

1. Обоснована необходимость усиления уголовно-правовой охраны некоторых видов биологических ресурсов страны, которые, будучи превращенными в товар и объект наживы, хищнически истребляются. Для этого предлагается дополнить часть 2 статьи 188 УК, содержащую перечень предметов квалифицированной контрабанды, новой категорией предметов «.ценные животные и растения, их части или дериваты или продукция из этих животных и растений, в отношении которых установлены специальные правила перемещения через таможенную границу». Списки таких биоресурсов могут определяться Правительством РФ с учетом реальной ценности тех или иных животных и растений по согласованию с общественными природоохранными организациями.

2. Доказано, что незаконное перемещение стратегически важных сырьевых товаров наказывается лишь по части 1 статьи 188 УК ввиду отсутствия в действующем законодательстве четкого определения таких товаров, а главное, установленных правил их перемещения через таможенную границу. Ссылка на стратегически важные сырьевые товары, упомянутые в нормативных актах, не связанных с внешнеэкономической деятельностью, недопустима.

3. Акцентировано внимание на то, что после вступления в силу ТК 2003 года контрабанда при ввозе товаров и иных предметов будет признаваться оконченной не с момента фактического пересечения границы или совершения действий, непосредственно направленных на перемещение, а лишь после их выпуска таможенными органами. Это не распространяется, однако, на незаконный ввоз помимо или с сокрытием от таможенного контроля, сопряженный с недекларированием, когда контрабанда окончена с момента завершения прохождения виновным лицом таможенного контроля, гю истечении легальной возможности задекларировать ввозимый товар в установленном порядке. Незаконное перемещение помимо таможенного контроля образует оконченную контрабанду сразу после фактического пересечения ввозимым (вывозимым) товаром таможенной границы.

4. Подчеркнуто, что с принятием ТК 2003 года содержание понятия «таможенная граница» расширяется за счет включения пределов территорий особых экономических зон, незаконное перемещение через которые образует контрабанду (административно наказуемое незаконное перемещение). Правовой статус таких зон еще предстоит определить федеральному законодателю.

5. Проанализированы особенности уголовно-правовой квалификации действий лиц, систематически перемещающих через границу коммерческие партии товаров под видом предназначенных для собственных нужд (так называемых челноков). В ряде случаев в их действиях усматриваются признаки продолжаемой контрабанды, на что обращено внимание сотрудников правоохранительных органов.

6. Аргументирована необходимость отказа от использования в нормах уголовного закона такого несвойственного уголовному праву института, как минимальный размер оплаты труда (МРОТ), не соответствующего принципам законности и справедливости уголовного права. Помимо устранения имеющейся разноречивости в правоприменении, это позволит обеспечить добиться реальной градации ответственности в зависимости от степени опасности того или иного преступления. МРОТ предлагается заменить условным расчетным коэффициентом, который бы применялся исключительно для нужд уголовного закона и закона об административных правонарушениях. При этом эффективность использования коэффициента будет обеспечена гарантией его регулярного пересмотра в установленном порядке в зависимости от социально-экономического и финансового состояния страны и ее граждан в тот или иной период времени. Пересмотр можно поручить Правительству РФ, а за его основу брать объективные экономические показатели, содержащиеся в сведениях государственной статистики. Предлагаемый в упоминавшемся законопроекте переход на абсолютные показатели определения размеров преступления и наказания признан преждевременным ввиду продолжающейся инфляции.

7. Обращено внимание, что нормативная база, регламентирующая порядок перемещения через таможенную границу культурных ценностей, на которую вынужден ссылаться уголовный закон с учетом бланкетности нормы статьи 188 УК, должна быть приведена в соответствие с уголовно-правовым принципом законности. В частности, требуется уточнение перечня культурных ценностей, вывоз которых из РФ и ввоз в РФ ограничен, которое можно поручить Правительству, ГТК и Министерству культуры РФ. Во исполнение принятых на себя Россией международных обязательств по пресечению незаконных потоков предметов культурного достояния необходим законодательный пересмотр содержания некоторых норм Закона РФ «О вывозе из РФ и ввозе в РФ культурных ценностей», касающихся наложения ограничения на оборот культурных ценностей, незаконно приобретенных в зарубежных странах и ввозимых в Россию. Сейчас ответственность за такие деяния отсутствует. Конкретно предлагается дополнить статью 6 Закона РФ «О вывозе из РФ и ввозе в РФ культурных ценностей» пунктом 7 следующего содержания: «7. культурные ценности, незаконно приобретенные в стране, откуда происходят эти ценности, и имеющие важное значение для этой страны и (или) мировой культуры».

8. Исследованы вопросы возможности наличия признаков преступления, предусмотренного статьей 188 УК, в действиях лиц, не возвративших из-за границы средства в иностранной валюте или допустивших встречную недопоставку по бартерным сделкам. Невыявление таких признаков ведет к неправомерному освобождению виновных лиц от наказания, что диктуется «нерабочим» характером статьи 193 УК, устанавливающей ответственность за такое невозвращение. За основу квалификации содеянного как контрабанды по признаку обманного использования документов положена обязательность предоставления для таможенного контроля таких документов валютного контроля, как внешнеторговый контракт и паспорт сделки.

9. Очерчена нерациональность существующей ограниченности круга уголовно-правовых санкций статьи 188 УК, когда подсудимый может быть приговорен лишь к лишению свободы - без учета конкретных обстоятельств дела, степени общественной опасности содеянного, объема преступных последствий, характера вины и мотивов совершения преступления, других немаловажных факторов. Условное лишение свободы применительно к статье 188 УК также часто не выполняет предполагаемых функций. В качестве примера удачного законодательного решения предложена санкция статьи 171 УК. С учетом изложенного санкцию основного состава контрабанды следует изложить следующим образом: «наказывается штрафом в размере одной тысячи (расчетных коэффициентов) или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до пятидесяти (расчетных коэффициентов) или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного месяца либо без такового». С введением в практику других видов наказания, не связанных с лишением свободы, следует вернуться к вопросу о включении и их в число применяемых видов наказания.

10.Заявление недостоверных сведений о перемещаемом товаре в устной или электронной форме не является недостоверным декларированием в смысле уголовного закона и закона об административных правонарушениях, требующих указание таких сведений лишь в таможенной декларации или ином документе установленной формы, а в некоторых случаях и в конклюдентной форме как способе декларирования, заключающемся в формальном отказе от заполнения необходимого документа.

11 .Нетерпимой названа ситуация, когда действующие уголовный и уголовно-процессуальный законы не обязывают и фактически даже не дозволяют судам производить конфискацию предметов контрабанды в доход государства. Для исправления пробела требуется введение в Общую часть УК такой конфискации в качестве самостоятельного дополнительного вида наказания с дальнейшим использованием ее во всех санкциях статьи 188 УК - «. с конфискацией предмета преступления».

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ
«Уголовно-правовая характеристика контрабанды»

1. Абдурахманов, З.М. Отграничение состава преступления уклонения от уплаты таможенных платежей от контрабанды / З.М. Абдурахманов // Российский следователь. 2002. -№8.

2. Аграшенков, А.В. Развитие правовой базы отечественной таможенной системы в царствование Елизаветы Петровны / А. В. Аграшенков // Ученые записки Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии. Спб. - 1996. - № 2 (2).

3. Алиев, В.М. Легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем. Уголовно-правовое и криминологическое исследование / В.М.Алиев, -М., 2001.

4. Андреев, Н.М. Новое об экономических преступлениях. Научно-практическое пособие / Н.М. Андреев, Б.Д. Завидов, П.В. Зотов, В.Б. Липатенков, -М., 2003.

5. Анурбеков, А.В. Борьба с правонарушениями в сфере экономики / А.В. Анурбеков // Законность, -2000, -№10.

6. Афанасьев, Н.Н. Преступления в сфере экономической деятельности // Уголовное право. Особенная часть. Учебник / Н.Н. Афанасьев, Ю.И. Ляпунов, -М., 1998.

7. Афанасьев, Н.Н. Комментарий к Уголовному кодексу РФ. Изд. Кно-Рус. -М., 1997.

8. Ахметшин, Н.Х. Новации в современном уголовном законодательстве КНР / Н.Х. Ахметшин. -М., 2000.

9. Ахметшин, Х.М. Современное уголовное законодательство КНР. Уголовный кодекс КНР / Х.М. Ахметшин, Н.Х. Ахметшин, А.А. Петухов. -М., 2000.

10. Ю.Баяхчев, В.Г. Уголовная ответственность за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте // Законодательство. -1999. -№12.

11. П.Берков, Е.А. Учебное пособие в помощь слушателям, изучающим таможенное дело / Е.А. Берков, Е.Ф. Галанжин. -М., 1988.

12. Беляев, В.Г. Преступления в сфере экономической деятельности // Комментарий к Уголовному кодексу РФ / Под ред. А.И. Бойко. -Ростов-на-Дону, 1996.

13. Беляев, Н.А. Уголовно-правовая политика и пути ее реализации / Н.А. Беляев, -Л. 1986.

14. Благов, Е.В. Изменения закона и квалификации преступлений в сфере экономической деятельности / Е.В. Благов // Налоговые и иные экономические преступления. Сборник научных статей. Выпуск №4. -Ярославль, 2002.

15. Бойко, А.И. Контрабанда. История, социально-экономическое содержание и ответственность / А.И. Бойко, Л.Ю. Родина. -Спб., 2002.

16. Бойко, А.И. Контрабанда в постсоветской России (обзор) / А.И. Бойко, Л.Ю. Родина // Экономическая теория преступления и наказания, №5-1/2001.

17. Бриллиантов, А.В. К вопросу о понятии должностного лица / А.В. Бриллиантов // Российский следователь. -2001. -№6.

18. Брокгауз, Ф.А., Ефрон И.А. Энциклопедический словарь. -М., 2002.

19. Ванин, М.В. Таможенная политика: проблемы и перспективы / М.Н. Ванин // Таможня, №11(13) от 27 июня 2000 г.

20. Верин, В.П. Преступления в сфере экономики / В.П. Верин, -М.,1999.

21. Витвицкий, А.А. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности (криминологические и уголовно-правовые аспекты): Учебное пособие. -Ростов-на-Дону, 2003.

22. Культурные ценности в цикле таможенного регулирования (некоторые подходы к изучению) // Сборник научных трудов Санкт-Петербургской лесотехнической академии.-2000. -№1.

23. Витвицкая, С.С. Преступления в сфере экономической деятельности (уголовно-правовой аспект) / С.С. Витвицкая, А.А. Витвицкий. -Ростов-на-Дону, 1998.

24. Волженкин, Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности / Б.В. Волженкин. -Спб., 2002.

25. Волженкин, Б.В. Уголовный кодекс Российской Федерации. Комментарий //Б.В. Волженкин, -СПб., 1996.

26. Волженкин, Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по Уголовному кодексу Российской Федерации (общая характеристика) / Б.В. Волженкин. // Юридический мир. -1998. -№№6-7

27. Волженкин, Б.В. Экономические преступления. / Б.В. Волженкин, -Спб., 1999.31 .Волженкин, Б.В. Уголовно правовая политика и пути ее реализации / Б.В. Волженкин. -JL, 1986.

28. Волженкин, Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности / Б.В. Волженкин. // Комментарий к Уголовному кодексу РФ. / Отв. редактор В.И. Радченко. -М., 2000.

29. Волобуев, А. Фиктивное предпринимательство как способ сокрытия тяжких экономических преступлений / А. Волобуев // Российская юстиция. -2001. -№6.

30. Волобуев, А. Криминалистические особенности легализации доходов, полученных незаконным путем / А. Волобуев, А. Литвинов // Законность, -2001. -№6.

31. Волынец, А. Конфискация конституционна. ГТК имеет право на контрабанду / А. Волынец, Д.Жарков// Коммерсантъ-Daily №73, 1997.

32. Вощинин, А. Контрабанда и уклонение от уплаты таможенных платежей / А. Вощинин, И. Пастухов, П. Яни // Уголовное право. -1999. -№2.

33. Гармаев, Ю.П. Новый УПК и проблемы расследования торговой контрабанды / Ю.П. Гармаев // Российский следователь. -2002, -№5.

34. Гармаев, Ю.П. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (уголовно-правовая, криминалистическая и оперативно-розыскная характеристики, основы методики расследования) / Ю.П. Гармаев. -М., 2001.

35. Гармаев, Ю.П. Должностные преступления в таможенных органах. / Ю. П. Гармаев. -М., 2002.

36. Гаухман, Л.Д., Максимов С.В. Уголовная ответственность за преступления в сфере экономики / Л.Д. Гаухман. -М., 1996.

37. Гвоздков, А.В. Некоторые особенности расследования преступлений, связанных с иностранными гражданами / А.В. Гвоздков / Сборник «Дальневосточные криминалистические чтения». -Владивосток, -1999. -№4.

38. Гильмутдинова, Н.С. Проблемы совершенствования уголовного законодательства за уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица / Н.С. Гильмутдинова, В.Д. Ларичев // Государство и право. -2001. №6.

39. Гогорян, Р.Л. Уголовно-правовая оценка преступлений в сфере таможенной деятельности: Учебное пособие. / Р.Л. Гогорян, М.А. Кочубей. -Ростов-на-Дону. 1998.

40. Собрание документов по истории уголовного законодательства СССР и РСФСР 1917-1952 гг. / Под ред. проф. И.Т. Голякова. -М., 1953.

41. Гончаров, Д.Ю. Официальные документы: проблемы квалификации по УК / Д.Ю. Гончаров // Право и экономика. -2000. -№12.

42. Горелик, А.С. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих организациях / А.С. Горелик, И. В. Шишко, Г.Н. Хлупина. Красноярск, 1998.

43. Гравина, А.А. Уголовная ответственность за контрабанду / А.А. Гравина // Комментарий судебной практики. -М., 1997. Вып. 3.

44. Гравина, А.А. Таможенное законодательство. Судебная практика /

45. A.А. Гравина, JI.K. Терещенко, М.Г. Шестакова. -М., 1998.

46. Гричанин, И.Г. Квалификация преступлений, предусматривающих подлог документа в качестве признака состава / И.Г. Гричанин, Ю.В. Щиголев // Журнал российского права. -1999. №1.

47. Гуев, А.Н. Комментарий к Уголовному кодексу РФ (для предпринимателей) (издание второе, дополненное и переработанное) / А. Н. Гуев. -М, 2000.

48. Давидович, И. Советское Забайкалье. Издат. «Забайкальский рабочий». / И. Давидович, В. Номоконов, М. Синюков, Н. Глобенко, Г. Налепов и др. -Чита, 1940.

49. Денисов Ю. Конфискация объектов нарушения таможенных правил / Ю. Денисов // «Прокурорский надзор». Интернет-сайт прокуратуры Приморского края): http://nadzor.pk.ru/analit/showa.php7icN631.

50. Диканова, Т. Борьба с таможенными преступлениями / Т. Диканова,

51. B. Остапенко // Законность. -2001. -№2.

52. Диканова, Т.А. Контрабанда: квалификация и расследование / Т. А. Диканова // Тяжкие и особо тяжкие преступления. Квалификация и расследование. -М. 2002.

53. Диканова, Т.А. Борьба с таможенными преступлениями / Т. А. Диканова, В. Е. Осипов. -М., 2000.

54. Дмитрович, В. Государственная регистрация участников ВЭД /

55. B. Дмитрович // Законность. -2001. -№3.

56. Дорожков, С.П. Уголовно-правовая характеристика контрабанды /

57. C.П. Дорожков // Законность, -2003. -№1.

58. Дорожков, С.П. Уголовно-правовые меры противодействия преступности в сфере внешнеэкономической деятельности / С.П. Дорожков // Российский следователь. -2002. -№2.

59. Драганов, В.Г. Основы таможенного дела / В. Г. Драганов. -М.,1998.

60. Драганов, В.Г. Таможенная политика: совмещать несовместимое /

61. B.Г. Драганов // Экономика и жизнь. -1999. -№8.

62. Дубовик, О. Ответственность за экономические преступления / О. Дубовик // Журнал Российского права. -1997. -№7.

63. Душкин, С.В. Спорные вопросы при рассмотрении дел о контрабанде / С. В. Душкин, В. А. Соболев // Российская юстиция. -2002. -№2.

64. Душкин, С.В. Ответственность за уклонение от уплаты таможенных платежей / С. Душкин, С. Русов // Законность. -2000. -№7

65. Душкин, С.В. Нарушения таможенного законодательства /

66. C.В. Душкин // Законность. -1996. -№5.

67. Деятельность таможенных органов по выявлению и раскрытию преступлений / Под ред. В.Г. Драганова. -СПб., 1998.

68. Дьяков, С.В. Направления совершенствования уголовного законодательства о государственных преступлениях / С.В. Дьяков // http://www.ovsem.com/user/nsuzg

69. Дьяков, С.В., Игнатьев А.А., Карпушин М.П. Ответственность за государственные преступления / С.В. Дьяков, А.А. Игнатьев, М.П. Карпушин. -М., 1988.

70. Егоршин, В.М. Преступность в сфере экономической деятельности / В.М. Егоршин, В.В. Колесников. -СПб, 2000.

71. Жалинский, А.Э. Комментарий к статьям 169-204 УК / «Комментарий к Уголовному кодексу РФ» (издание третье, измененное и дополненное). Под ред. Ю.И. Скуратова, В.М. Лебедева / А.Э. Жалинский. -М. 2000.

72. Егиазарова, Е., Сошников Н., Турчина С. Ответственность за нарушения таможенных правил / Е. Егиазарова, Н. Сошников, С. Турчина // Хозяйство и право. -1998. -№5.

73. Егорова, Н. Субъект преступлений против интересов службы / Н. Егорова // Законность. -1998. -№4.

74. Иванова, С.Ю. Уголовно-правовая охрана деятельности таможенных органов России. / С.Ю. Иванова. -Ульяновск, 2000.

75. Игнатюк, А.З. Контрабанда и иные правонарушения во внешнеэкономической деятельности: Теория и практика расследования / А.З. Игнатюк. -Минск, 2001.

76. Илюхин, В. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих организациях / В. Илюхин, А. Канков. -Красноярск, 1998.

77. Казакова, В.А. Вооруженная преступность / В.А. Казакова // Право и политика. -2000. -№10.

78. Все пошлины, сборы, платежи и налоги на таможне: Практическое пособие / Под ред. В.В. Карпова. -М., 1998.

79. Карп, А. Черный и серый рынки оружия / А. Карп // Экономическая теория преступлений и наказаний. -2002. -№3.

80. Каган, Л.М., Колупаев А.А., Ставров А.И. Ядерный терроризм и контрабанда радиоактивных материалов: комплекс технических средств для их предотвращения / Л.М. Каган, А.А. Колупаев, А.И. Ставров. -М., 2002.

81. Качев, Н.В. Криминологическое исследование контрабанды / Н. В. Качев // Социалистическая законность. -1989. -№4.

82. Кисловский, Ю.Г. История таможни государства Российского / Ю.Г. Кисловский. -М., 1995.

83. Кисловский, Ю.Г. Контрабанда: история и современность / Ю.Г. Кисловский. -М., 1996.

84. Князев, А. Уголовное дело на бизнесмена / А. Князев // Бизнес-адвокат. -1998. -№5.

85. Кожевников, И.Н. Расследование преступлений в сфере экономики. Руководство для следователей / И.Н. Кожевников. -М., 1999.

86. Козаченко, И.Я., Погосян Т.Ю. Актуальные проблемы борьбы с экономической преступностью / И.Я. Козаченко, Т.Ю. Погосян // Проблемы конфискации имущества в призме материальных потребностей преступника. Сборник. М., 1995.

87. Козырин, А.Н. Федеральный закон «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности»: Комментарий / А. Н. Козырин // Хозяйство и право. -1998. -№3.

88. Козырин, А.Н. Нарушение таможенных правил, ответственность за которое предусмотрена статьей 188 Уголовного кодекса Российской Федерации / А.Н. Козырин // Правовая система «Консультант Плюс»

89. Ответственность за нарушения таможенных правил / Под ред. проф. доктора юрид. наук А.Н. Козырина. -М., 1999.

90. Комментарий к Таможенному кодексу РФ (по главам). Разработаны коллективом кафедры административного и финансового права МГИМО под руководством доктора юридических наук А. Н. Козырина. // Правовая система «Гарант»

91. Комментарий к Таможенному кодексу РФ. Под ред. А.Н. Козырина. -М., 1996.

92. Комментарий к Таможенному кодексу РФ. Под ред. А.А. Гравиной, J1.K. Терещенко, М.П. Шестакова. -М., 1996.

93. Колдаев, В.М. Из истории организации борьбы с контрабандой в СССР (1917-1930 гг.) / В. М. Колдаев // Правоведение. -1970. -№6.

94. Колдаев, В.М. Развитие советского законодательства о борьбе с контрабандой / В.М. Колдаев // Вестник Ленинградского ун-та. Серия «Экономика, философия, право». Выпуск 4. -1971. -№23.

95. Короткое, А.П. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях (Главы 22 и 23 УК) / А.П. Короткое, О.Б. Гусев, Б.Д. Завидов., И.А. Попов // Право и экономика. -1999, №№1-3.

96. Колдаев, В.М. Из истории борьбы с контрабандой в СССР: 19171930 гг. / В.М. Колдаев // Правоведение. -1970. -№6.

97. Комарова, О.Ю. Экономическая преступность: криминологическая характеристика / О.Ю. Комарова // Налоговые и иные экономические преступления. Сборник научных статей. Выпуск №5. -Ярославль, 2002.

98. Коротков, А.П., Гусев О.Б., Завидов Б.Д., Попов И.А., Сергеев В.И. Преступления в сфере экономики. Уголовно-правовой анализ и квалификация / А.П. Коротков, О.Б. Гусев, Б.Д. Завидов, И.А. Попов, В.И. Сергеев. -М., 2001.

99. Корчагин, А.Г. Экономическая преступность / А.Г. Корчагин. -Владивосток, 1998.

100. Кошаева, Т.О. Преступления в сфере экономической деятельности. Краткий комментарий к статьям Уголовного кодекса РФ / Т. О. Кошаева // Право и экономика. 1998. №8.

101. Кравцов, Р.В. Контрабанда и иные таможенные преступления. Проблемы разграничения / Р.В. Кравцов // Сибирский Юридический Вестник. -2002. -№4.

102. Кравцов, Р.В. Эволюция советского законодательства об ответственности за контрабанду / Р.В. Кравцов // Сибирский Юридический Вестник. -2001. -№2.

103. Кравцова, Н. В. Контрабанда ядерных материалов из бывшего СССР (сводный реферат) / Н. В. Кравцова // Экономическая теория преступлений и наказаний, №5-1 2002.

104. Красиков, Ю. Контрабанда и уклонение от уплаты таможенных платежей / Ю. Красиков // Российская юстиция. -2000. -№12.

105. Круглова, О. Контрабанда и уклонение от уплаты таможенных платежей / О. Круглова // Законность. -2001. -№ 1.

106. Кругликов, J1. JI. Экономические преступления. Вопросы дифференциации и индивидуализации ответственности и наказания / JI. J1. Кругликов, Н. О. Дулатбеков. -Ярославль. 2001.

107. Кругликов, JI. JI. Спорные вопросы понимания и применения статьи 164 УК. / JI. Л. Кругликов // Налоговые и экономические преступления. Сборник научных статей. Выпуск №5. -Ярославль, 2002.

108. Кузнецов, А. П. Ответственность за таможенные преступления / А. П. Кузнецов. -Нижний Новгород. 2001.

109. Кузнецов, А. П. Уголовный кодекс РФ: ответственность за таможенные преступления / А. П. Кузнецов // Российский следователь, -1998. -№6.

110. Кузнецова, Н.Ф. Значение преступных последствий для уголовной ответственности. / Кузнецова Н.Ф., -М. 1958.

111. Кулешов, В. В. Понятие таможенных платежей и проблемы их определения / В. В. Кулешов // Ученые записки Санкт-Петербургского им. В. Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии. -СПб., 1996.

112. Курицина, Е. Юридическое лицо как орудие преступления / Е. Курицына // Российская юстиция, -2001. -№1.

113. Лайтман, Е.В. Уголовно-правовые вопросы борьбы с контрабандой / Е. В. Лайтман // Налоговые и иные экономические преступления. Сборник научных статей. -Ярославль, 2001.

114. Латов, Ю.В. Контрабанда тень на дне пропасти между богатым Севером и бедным Югом / Ю. В. Латов // Экономическая теория преступлений и наказаний. -2002. №5-1.

115. Латов, Ю.В. Черная археология и контрабанда античных ценностей /Ю.В. Латов // Экономическая теория преступлений и наказаний, -2002. №5-1.

116. Лапшин, В.Ф. Некоторые вопросы правоприменения и классификации преступлений в сфере экономической деятельности / В.Ф. Лапшин // Налоговые и иные экономические преступления. Сборник научных статей. Выпуск №4. -Ярославль, 2002.

117. Ларичев, В.Д. Таможенные преступления / В.Д. Ларичев, Н.С. Гильмутдинова. -М., 2001.

118. Ларичев, В.Д., Милякова Е.В., Орлова Е.А., Щербаков В.Ф., Шикунова О.Г. Преступность в сфере внешнеэкономической деятельности / В.Д. Ларичев, Е.В. Милякова, Е.А. Орлова, В.Ф. Щербаков, О.Г. Шикунова. -М., 2002.

119. Ларьков, А. Факторный анализ экономической преступности / А. Ларьков, Т. Кесарева // Уголовное право. -1998. -№3.

120. Ларьков, А.Н. Криминологические проблемы борьбы с экономической преступностью. Сб. Уголовно-правовые икриминологические проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики. Материалы расширенного заседания Ученого Совета / А.Н. Ларьков. -М., 2001.

121. Леонтьев, Б.М. Преступления в сфере экономической деятельности. / Б.М. Леонтьев / Курс уголовного права в пяти томах. Том 4. Особенная часть. Под ред. Т.Н. Борзенкова и B.C. Комиссарова. -М., 2002.

122. Лопашенко, Н.А. Проблемы бегства капитала из России и пути его возвращения / Н.А. Лопашенко. -Саратов, 2002. // http://crime.vl.ru/docs/books/book7.htm

123. Лопашенко, Н.А. Санкции в главе о преступлениях в сфере экономической деятельности: системный анализ / Н.А. Лопашенко // Налоговые и иные экономические преступления. Сборник научных статей. Выпуск №5. -Ярославль, 2002.

124. Лопашенко, Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности. (Комментарий к Главе 22 УК) / Н.А. Лопашенко. -Ростов-на-Дону, 1999.

125. Лопашенко, Н.А. Преступное и непреступное в экономической деятельности / Н.А. Лопашенко / Сб.: Государство и право на рубеже веков. (Материалы Всероссийской конференции). Криминология, уголовное право, судебное право. -М., 2001.

126. Лопашенко, Н.А. Экономическая преступность: понятие, социальная опасность, некоторые проблемы борьбы и пути их решения / Статья. Организованная преступность и коррупция / Н.А. Лопашенко. Вып 2. -М. 2000.

127. Лопашенко, Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности: понятие, система, проблемы квалификации и наказания / Н.А. Лопашенко. -Саратов, 1997.

128. Лопашенко, Н.А. Вопросы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности / Н.А. Лопашенко. -Саратов, 1997.

129. Лопашенко, Н.А. Экономическая преступность как угроза экономической и иной безопасности / Н.А. Лопашенко // Уголовное право. -2000. -№1.

130. Мазур, С.Ф. Уголовно-правовые средств охраны предпринимательства от преступных посягательств: Лекция / С.Ф. Мазур. -М., 1995.

131. Мазур, С.Ф. Уголовно-правовая охрана экономической деятельности / С.Ф. Мазур. -М., 1998.

132. Марков, J1.H. Таможенное право СССР: Учебное пособие. / JI.H. Марков. -Иркутск, 1973.

133. Марков, Л.Н. Очерки по истории таможенной службы / JI.H. Марков. -Иркутск, 1987.

134. Мартыненко И. Проблемы борьбы с контрабандой историко-культурных ценностей / Мартыненко И. // http://justbel.by.ru/2001-4/art23.htm

135. Мельникова, Ю., Устинова Т., Шмаров И. Ответственность за контрабанду и нарушение таможенного законодательства Российской Федерации / Ю. Мельникова, Т. Устинова, И. Шмаров // Российская юстиция. -1995. -№1.

136. Мерзон, А.Ц. Таможенные книги XVII в. / А.Ц. Мерзон. -М.,1957.

137. Методическое пособие по расследованию фактов невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте. Региональный учебный центр при прокуратуре Приморского края. -Владивосток, 2002.

138. Комментарий к ТК. / Под общей ред. В.А. Максимцева, Б.Н. Габричидзе. -М., 1997.

139. Комментарий к Особой части Уголовного кодекса КНР / Дальневосточный Торгово-Экономический Вестник. -Владивосток. -2001. -№1

140. Миньковский, Г.М. Таможенные и налоговые преступления / Г.М. Миньковский // Уголовное право. Общая и особенная части. Учебник под ред. Ревина В.П. -М., 1998.

141. Михайлов, В.И., Федоров А.В. Таможенные преступления: Уголовно-правовой анализ и общие вопросы оперативно-розыскной деятельности / В.И. Михайлов, А.В. Федоров, -Спб., 1999.

142. Михайлов, В.И. Стратегически важные сырьевые товары как предмет контрабанды / В.И. Михайлов, А.В. Федоров // Российская юстиция. -2001. -№2.

143. Михайлов, В.И. Уголовная ответственность за контрабанду: Учебно-методическое пособие / В.И. Михайлов, А.В. Федоров. -СПб., 1997.

144. Михайлов В.И. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте / В.И. Михайлов, А.В. Федоров II Законодательство. -2000. -№7.

145. Моденов, А.К. Контрабанда и иные экономические преступления в таможенной сфере: Учебно-методическое пособие / А.К. Моденов. -М., 2001.

146. Таможенное дело в России. X — начало XX вв. (Исторический очерк. Документы. Материалы). Под общей ред. А.Н. Мячина. -Спб., 1995.

147. Наумов, А.В. Российское уголовное право. Общая часть: Курс лекций. / А. В. Наумов, -М., 1996.

148. Наумов, А.В. Комментарий к Уголовному кодексу РФ: Научно-практический комментарий / А.В. Наумов / Отв. ред. В.М. Лебедев. -М., 2001.

149. Нейл, А.О. Участие организованной преступности в международной торговле женщинами и детьми (перевод с английского А.В. Павлова) / А.О. Нейл // Экономическая теория преступлений и наказаний. -2001. -№5-1.

150. Никулин, С. Уголовная ответственность за контрабанду / С. Никулин // Законность. -1995. -№1.

151. Обзор адвокатской практики («Коммерсантъ-Daily») Адвокатская практика за 15.07.1995 21.07.1995 // Коммерсантъ-Daily. -1995. -№136

152. Панченко, П.Н. Комментарий к Уголовному кодексу РФ / П. Н. Панченко. -М., 1998.

153. Пиджаков, А.Ю. Международно-правовое регулирование сотрудничества государств СНГ в пресечении контрабанды. Монография / А.Ю. Пиджаков, Ф.Н. Решецкий. Российская таможенная академия. -Спб., 2002.

154. Основы таможенного дела. Учебное пособие в VII выпусках. Под общей ред. В.А. Максимцева. -М., 1995.

155. Пинкевич, Т.В. Криминологическая характеристика экономической преступности в России / Т.В. Пинкевич. -Ставрополь, 2001.

156. Пинкевич, Т.В. Преступления в сфере экономической деятельности: уголовно-правовая характеристика, система, особенности квалификации / Т.В. Пинкевич. -Ставрополь, 2000.

157. Погосян, Т.Ю. Преступления в сфере экономической деятельности, совершаемые с использованием прав участника внешнеэкономической деятельности / Т.Ю. Погосян // Уголовное право. Особенная часть. Под ред. И .Я. Козаченко. -М., 1998.

158. Потяев, А.И. Контрабанда и борьба с ней / А.И. Потяев. -М.,1925.

159. Приданов, С.А. Преступления, посягающие на культурные ценности России: квалификация и расследование / С. А. Приданов, П.А. Приданов. -М. 2002.

160. Прохоров, JI.A. Незаконный оборот наркотиков в структуре организованной преступности: состояние, тенденции, перспективы / JI.A. Прохоров, M.JI. Прохорова // Право и политика. -2001. -№6.

161. Радченко, В.И. Некоторые вопросы судебной практики по делам о преступлениях, связанных с наркотическими средствами, психотропными, сильнодействующими и ядовитыми веществами / В. И. Радченко // Бюллетень Верховного Суда РФ. -1998. -№10.

162. Резван, А.П. Уголовно-правовые меры борьбы с хищениями предметов, имеющих особую ценность / А.П. Резван, А.С. Сенцов. -Волгоград, 1999.

163. Репецкая, A.JI. Китайская организованная преступность в Восточной Сибири: характеристика, проблемы борьбы. Иркутский центр по изучению организованной преступности и коррупции / A.JI. Репецкая Иркутск, 2002.

164. Рогатых, Л.Ф. Контрабанда и другие преступления в сфере таможенного дела / Л.Ф. Рогатых // Труды Санкт-Петербургского юридического института Генеральной прокуратуры РФ. -СПб. -2000. -№2.

165. Рогатых, Л.Ф. Квалификация контрабанды: Учебное пособие / Л.Ф. Рогатых. -СПб., 1999.

166. Рогатых, Л.Ф. Некоторые вопросы объективной стороны контрабанды / Л.Ф. Рогатых // Труды Санкт-Петербургского юридического института Генеральной прокуратуры РФ. -СПб. -1999. -№1.

167. Рогатых, Л.Ф. Некоторые вопросы квалификации таможенных преступлений / Л.Ф. Рогатых // Вопросы совершенствования прокурорско-следственной деятельности: Сборник статей. Вып. 8. -СПб., 1996.

168. Рогатых, Л.Ф. Об ответственности за контрабанду / Л.Ф. Рогатых // Вопросы уголовной ответственности и ее дифференциации (в проекте Особенной части Уголовного кодекса Российской Федерации). -Ярославль, 1994.

169. Родина, Л.Ю. Обратная сила закона об ответственности за контрабанду / Л. Ю. Родина // Законность. -1998. -№1

170. Рольгайзер, В.О некоторых вопросах рассмотрения споров, связанных с применением таможенного законодательства (из опыта Федерального арбитражного суда Западно Сибирского округа / В. Рольгайзер // Вестник ВАС РФ. -2001. -№1.

171. Романова, Л.И. Характеристика криминального наркотизма в Дальневосточном федеральном округе / Л.И. Романова // Сибирский юридический вестник. -2001. -№4.

172. Руднев, В.И. Преступления в сфере экономической деятельности (Уголовно-процессуальные аспекты) / В.И. Руднев // Право и экономика. -1998. -№8.

173. Савченко, А. Законодательное предписание квалификации преступлений при неоднократности / А. Савченко // Российский судья. -2002. -№6.

174. Сарсеков, Б.С. Контрабанда наркотиков в Казахстане: проблемы и пути преодоления: Монография / Б.С. Сарсеков. Алма-Ата, 1998.

175. Сверчков, В. Уклонение от уплаты обязательных платежей: конструкция составов преступлений / В. Сверчков // Российская юстиция. -2000. -№7.

176. Сергеев, С.И. Лжесделки: распознавание и способы предупреждения / С.И. Сергеев // Право и экономика. -2001. -№7.

177. Сизов, Н.Н. Уголовно-правовые проблемы применения и совершенствования законодательства РФ о контрабанде / Н.Н. Сизов, С.Ю. Манаенков, Е.Г. Андреева // Уголовное право. -2000. -№10 (http://www.law-and-politics.com/paper.shtml?a= 102000&о=221276)

178. Симаков, А. Государственный посредник и мировой рынок вооружений (завоевание рынка. или его формирование) / А. Симаков // Экспорт вооружений. -2002. -№2.

179. Советский энциклопедический словарь. -М. 1986.

180. Военный энциклопедический словарь. М., 1983.

181. Соболев, В.В. Контрабанда некоторые вопросы квалификации, специальной конфискации и хранения предметов преступления / В.В. Соболев // Законность. -1999. -№7

182. Соболев, В.В. Проблемные вопросы квалификации контрабанды / В.В. Соболев, С.В. Душкин // Законность. -2000. -№12.

183. Струкова, А.А. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте / А.А. Струкова. -Спб., 2002.

184. Сучков, Ю.И. Таможенные преступления: Учеб. Пособие / Ю. И. Сучков. -Калининград, 2000 (http://elib.albertina.ru/ndx.php3?di=2&di2=12&Nd=2).

185. Сучков, Ю.И. Ответственность за контрабанду по Уголовному кодексу Российской Федерации 1996 г. / Ю.И. Сучков // Юридическая практика: Информационный бюллетень Центра права специального юридического факультета СПбГУ. Спб., -1996. -№ 4.

186. Сучков, Ю.И. Уголовная ответственность за контрабанду / Ю. И. Сучков // Законность. -1995. -№1.

187. Сучков, Ю.И. Калининградские проблемы / Ю. И. Сучков, О. Ю. Сучков // Российская юстиция. -1996. №9.

188. Сучков, Ю.И. Понятие и сущность организованной группы по делам о контрабанде / Ю.И. Сучков // Правоведение. -1990. -№3.

189. Сучков, Ю.И. Значимость правильной оценки признаков объекта контрабанды при отправлении правосудия / Ю.И. Сучков // Межвуз. темат. сб. науч. тр. -Калининград, 1989.

190. Сучков Ю.И. Использование должностным лицом служебного положения как признак контрабанды // Правоведение. -1988. -№6.

191. Сучков, Ю.И. Контрабанда и ответственность / Ю.И. Сучков. -Калининград, 1975.

192. Талан, М.В. Система преступлений в сфере экономической деятельности / М.В. Талан // Налоговые и иные экономические преступления. Сборник научных статей. Выпуск №5. -Ярославль, 2002.

193. Талов, Р.К. Некоторые проблемы уголовной характеристики состава контрабанды и ее отличие от уклонения от уплаты налогов / Р.К. Талов // Современное право. -2002. -№9.

194. Тюнин, В.И. Уголовное законодательство и экономическая деятельность / В.И. Тюнин. Спб., 2001.

195. Угаров, Б.М. У таможенного барьера. / Б.М. Угаров. -М. 1975.

196. Федосеев, А. А. Понятие контрабанды по советскому таможенному и уголовному праву / А.А. Федоров // Правоведение. -1962. -№1.

197. Феофанов Ю. Экономические статьи нового УК / Ю. Феофанов, Я. Яковлев // Закон. -1996. -№9.

198. Филимонов В. Нужна иная формулировка закона / В. Филимонов // Законность. -2000. -№10.

199. Фролов, Е.А. Спорные вопросы общего учения об объекте преступления / Фролов Е.А. // Сборник ученых трудов Свердловского юридического института. -Свердловск, 1969.

200. Шелковникова, Е.Д. Россия в системе международного сотрудничества в области контроля за оборотом оружия / Е.Д. Щелковникова, О.В. Солнышкова // Право и политика. -2001. -№4.

201. Шмаров, И.В. Уголовно-правовая политика и ее влияние на формирование уголовного законодательства / И.В.Шмаров // Журнал российского права. -1998. -№6.

202. Щерба, С.П. Преступления, посягающие на культурные ценности, и их квалификация / Щерба, С.П., Приданов С.А. // Журнал российского права. -1998. -№9.

203. Щербинин, С.С. Комментарий к Закону об экспортном контроле / С.С. Щербинин. -М., 2002.

204. Шнейдер, М.А. Иные государственные преступления / М.А. Шнейдер. -М., 1959.

205. Чих, Н.В. О проблеме применения норм Особенной части УК, содержащих примечания, определяющие стоимостные характеристики преступлений / Н.В. Чих // Сборник научных статей «Налоговые и иные экономические преступления», Выпуск №4, -Ярославль, 2002.

206. Чугаева, А.И. Таможенные преступления в Новом УК» / А.И. Чугаева, С.О. Иванова // Государство и право. 1998. -№11.

207. Яни, П.С. Проблемы уголовной ответственности за экономические преступления / П.С. Яни // Законность. -2001. -№1.

208. Яни, П.С. Экономические и служебные преступления / П.С. Яни. -М., 1997.

209. Яцеленко, Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности /Б.В. Яцеленко // Уголовное право России. Учебник / Под ред. Рарога А.И., -М, 1996.

210. Таможенное дело в России. X начало XX вв. (Исторический очерк. Документы. Материалы). Под общ. ред. Мячина А.Н. -Спб., 1995.

211. Юридический справочник по торговому мореплаванию. / Под ред. А.С. Кокина, -М., 1998.

212. Юридический энциклопедический словарь. Гл. ред. А.Я. Сухарев; ред. кол.: М.М. Богуславский, М.И. Козырь, Г.М. Козырь, Г.М. Миньковский и др. -М., 1984.

213. Эминов, В.Е. Уголовно-правовая защита экономики: новый этап / В.Е. Эминов, С.В. Максимов // www.msla.ru

214. Яковлев, A.M. Преступления в сфере экономической деятельности / A.M. Яковлев // Постатейный Комментарий к Уголовному кодексу РФ (под ред. Наумова А.В.) Правовая система «Гарант».

215. Adler, Patricia A. Wheeling and dealing: An ethnography of an upper-level drug dealing and smuggling community. London. 1985

216. International Efforts to contain money laundering. The International Centre for Criminal Justice Reform and Criminal Justice Policy. Seminar materials Mexico City, 1997.

217. James O. Finckenauer. Yuri A. Voronin. The Threat of Russian Organized Crime. U.S. Department of Justice. Washington. 2001.

218. Gianluca Florentina. Organized crime and illegal market. Dipartimento di scienze/ Universita de Bologna. 1999

219. Marshall P. Irwin. Money laundering methodologies: a view from down under. Member, National Crime Authority. London. 2000

220. Mourmouras, Alex. Smuggling currency substitution and unofficial dollarization: a crime-theoretic approach. IMF working paper. Washington. 2000.

221. Rensseander, Lee. Smuggling Armageddon: The nuclear black market in the former Soviet Union. New York. 1998

222. International Efforts to Control Money Laundering / Presented at the seminar Money Laundering Efforts: Joining Efforts to Prevent It. April, 1997. Bankers Club, Mexico City.

223. Global Report on Crime and Justice. Graeme Newman Editor. Published for the United Nations. Office for Drug Control and Crime Prevention. Centre for International Crime Prevention. New York Oxford. Oxford University Press. 19991. Диссертации:

224. Беспалько В.Г. Доказывание по делам о контрабанде. Дисс. канд. юрид. наук. -М., 2001.

225. Галанжин Е.Ф. Предупреждение контрабанды (по материалам ГТК). Дисс. канд. юрид. наук. -М. 1995.

226. Гильмутдинова Н.С. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты таможенных платежей. Дисс. канд. юрид. наук. -М., 2001.

227. Грязнов А.В. Контрабанда (ст. 188 УК). Историко-правовое, социологическое, уголовно-правовое исследование. Дисс. канд. юрид. наук. -М., 2000.

228. Диканова Т.А. Актуальные проблемы борьбы с таможенными преступлениями. Дисс. докт. юрид. наук. -М., 2000.

229. Дранников А.В. Уголовная ответственность за контрабанду предметов, ограниченных в гражданском обороте. Дисс. канд. юрид. наук. Ростов-на-Дону, 2000.

230. Егоров А.В. Уголовно-правовые средства с преступлениями во ВЭД. Дисс. канд. юрид. наук. -М., 1997.

231. Жегалов Е.А. Расследование уклонений от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица. Дисс. канд. юрид. наук. -Барнаул. 2001.

232. Иванова С.Ю. Уголовно-правовое обеспечение деятельности таможенных органов. Дисс. канд. юрид. наук. -Ульяновск. 1999.

233. Коврижных А.А. Методика расследования контрабанды (по материалам Дальневосточного региона). Дисс. канд. юрид. наук. -Спб., 2002.

234. Кочубей М.А. Уголовная ответственность за преступления в сфере таможенной деятельности. Дисс. канд. юрид. наук. -Ростов-на-Дону, 1998.

235. Овчинникова С.А. Методика расследования контрабанды культурных ценностей. Дисс. канд. юрид. наук. -Спб., 2001.

236. Орлов И.В. Правовой статус субъектов административной ответственности в таможенной сфере. Дисс. канд. юрид. наук. Саратов, 2000.

237. Плешаков A.M. Уголовно-правовая борьба с экономическими преступлениями. Теоретические и прикладные аспекты. Дисс. докт. юрид. наук. -М., 1995.

238. Рогатых Л.Ф. Контрабанда: проблемы уголовно-правовой характеристики. Дисс. канд. юрид. наук. -СПб., 1999.

239. Родина Л.Ю. Ответственность за контрабанду. Социально-экономические, криминологические, уголовно-правовые аспекты. Дисс. канд. юрид. наук. -М., 1998.

240. Рязанцев А.Г. Административные правонарушения в таможенной сфере. Дисс. канд. юрид. наук. -М., 1998.

241. Сучков О.Ю. Особенности производства предварительного расследования по делам о контрабанде наркотиков. Дисс. канд. юрид. наук. -М., 2000.

242. Тимошенко И.В. Компетенция таможенных органов в сфере правоохранительной деятельности. Дисс. канд. юрид. наук. -М., 1998.

243. Цзян Хуэйлинь. Основные черты УК КНР. Дисс. канд. юрид. наук. Саратов, 1999.

244. Цопанова И.Г. Возбуждение уголовных дел по контрабанде наркотических средств. Дисс. канд. юрид. наук. -М., 1999.

245. Яни П.С. Актуальные проблемы уголовной ответственности за экономические и должностные преступления. Дисс. докт. юрид. наук. -М, 1996.1. Авторефераты диссертаций:

246. Грязнов А.В. Контрабанда (ст. 188 УК) (историко-правовое, социологическое, уголовно-правовое исследование). Автореферат на соискание ученой степени кандидата юридических наук. -М., 2000.

247. Земцов О.А. Контрабанда: криминологическое и уголовно-правовое исследование. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. -Нижний Новгород, 2000.

248. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности. Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора юридических наук. -Саратов, 1997.

249. Лукьянов В.В. Уголовно-правовая характеристика контрабанды и ее предупреждение. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. -Ленинград, 1978.

250. Пашаев Г.Ш. Проблема уголовно-правовой борьбы с контрабандой в Азербайджанской республике. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. -Баку, 1998.

251. Соболев В.В. Основание и дифференциация ответственности соучастников преступления. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. Краснодар, 2000.

252. Сучков Ю.И. Защита внешнеэкономической деятельности РФ по уголовному и таможенному законодательству. Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора юридических наук. -Спб., 1997.1. Нормативные документы;

253. Конституция РФ (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) // «Российская газета» от 25 декабря 1993 г.1. Федеральные законы

254. Таможенный кодекс РФ, Официальный текст (принят Государственной Думой РФ и одобрен Советом Федерации РФ). -М.: Издательство «Экзамен», 2003.

255. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 №174-ФЗ (с последующими изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства РФ, 24.12.2001, №52 (1 ч.), Ст. 4921

256. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 г. №63-ФЗ (принят ГД ФС РФ 24.05.1996) (с последующими изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства РФ, 17.06.1996, №25, Ст. 2954

257. Федеральный закон РФ от 8 августа 1998 г. №3-Ф3 «О наркотических средствах и психотропных веществах» // Собрание законодательства РФ, 12.01.1998, №2, Ст. 219

258. Федеральный закон РФ от 19 июля 1998 г. «О военно-техническом сотрудничестве Российской Федерации с иностранными государствами» // Собрание законодательства РФ, 27.07.1998, №30, Ст. 3610

259. Федеральный закон от 5 ноября 1997 г. № 138-Ф3 «О ратификации Конвенции о запрещении разработки, производства, накопления и применения химического оружия и о его уничтожении» // Собрание законодательства РФ, 10.11.1997, №45, Ст. 5138

260. Федеральный закон от 21 июля 1997 г. «О службе в таможенных органах Российской Федерации» (в ред. ФЗ от 7.11.2000 г. №135-Ф3) // Собрание законодательства РФ, 28.07.1997, №30, Ст. 3586

261. Федеральный закон от 2 мая 1997 г. № 76 «Об уничтожении химического оружия» // Собрание законодательства РФ, 05.05.1997, №18, Ст. 2105

262. Федеральный закон от 13 декабря 1996 г. №150 «Об оружии» // Собрание законодательства РФ, 16.12.1996, №51, Ст. 5681

263. Федеральный закон от 21 ноября 1995 г. №170 «Об использовании атомной энергии» // Собрание законодательства РФ, 27.11.1995, N 48, Ст. 4552

264. Федеральный закон от 13 октября 1995 г. №157-ФЗ «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности» П Собрание законодательства РФ, 16.10.1995, №42, Ст. 3923

265. Федеральный закон от 20 февраля 1995 г. №24-ФЗ «Об информации, информатизации и защите информации» // Собрание законодательства РФ, 20.02.1995, №8, Ст. 609

266. Модельный Уголовный кодекс для государств участников СНГ // Правоведение. -1996. -№1.

267. Таможенный кодекс РФ 1993 г. // Первоначальный текст документа опубликован в издании «Ведомости СНД РФ и ВС РФ», 05.08.1993, N 31, ст. 1224.

268. Закон РФ от 9 октября 1992 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» // Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1992. № 45. Ст. 2542

269. Федеральный закон от 1 июля 1994 г. «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс РСФСР и Уголовно-процессуальный кодекс РСФСР» // Собрание законодательства РФ. 1994. № 10. Ст. 1109

270. Закон РФ от 21 мая 1993 г. «О таможенном тарифе» // Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1993. № 23. Ст. 821; Собрание законодательства РФ. 1995. № 32. Ст. 3204; № 48. Ст. 4567; 1996. № 1. Ст. 4; 1997. № 6. Ст. 709

271. Федеральный закон от 21 ноября 1995 г. №170 «Об использовании атомной энергии» // Собрание законодательства РФ от 27.11.1995 г., №48, ст. 4552

272. Закон РФ от 15 апреля 1993 г. «О вывозе из РФ и ввозе в РФ культурных ценностей» // Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1993. № 20. Ст. 718

273. Закон РФ от 21 июля 1993 г. «О государственной тайне» (с изменениями, внесенными Федеральным законом от 6 октября 1997 г.) // Собрание законодательства РФ. 1997. № 41. Ст. 4673

274. Федеральный закон от 4 июля 1996 г. «Об участии в международном информационном обмене» // Собрание законодательства РФ. 1996. № 28. Ст. 3347

275. Закон РФ от 1 апреля 1993 г. «О государственной границе Российской Федерации» // Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1993. № 17. Ст. 594

276. Федеральный закон от 21 ноября 1995 г. №170 «Об использовании атомной энергии» // Собрание законодательства РФ от 27.11.1995 г., №48, Ст. 4552

277. Указы и распоряжения Президента РФ

278. Указ Президента РФ от 21 июня 2001 г. №742 «О порядке ввоза в РФ и вывоза из РФ драгоценных металлов и драгоценных камней» // Собрание законодательства РФ, 25.06.2001, №26, Ст. 2653

279. Указ Президента РФ от 10 января 2000 г. №24 «О концепции национальной безопасности РФ» // Собрание законодательства РФ, 10.01.2000, №2, Ст. 170

280. Указ Президента РФ от 7 декабря 1998 г. №1488 «Вопросы военно-технического сотрудничества Российской Федерации с иностранными государствами» // Собрание законодательства РФ, 14.12.1998, №50, Ст. 6127

281. Указ Президента РФ от 24 января 1998 г. №5 «Об утверждении Перечня сведений, отнесенных к государственной тайне» // Собрание законодательства РФ. 1998. № 5. Ст. 561

282. Указ Президента РФ от 31 декабря 1995 г. №1343 «Об отмене таможенного контроля на границе Российской Федерации с Республикой Казахстан» // Собрание законодательства РФ, 08.01.96, №2, Ст. 66

283. Указ Президента РФ от 25 мая 1995 г. №525 «Об отмене таможенного контроля на границу Российской Федерации с Республикой Беларусь» // Собрание законодательства РФ, 29.05.1995, №22, Ст. 2034

284. Постановления и распоряжения Правительства РФ

285. Постановление Правительства РФ от 23 января 2002 г. №44 «О Федеральной целевой программе «Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту на 2002 2004 годы» // Собрание законодательства РФ, 28.01.2002, №4, Ст. 335

286. Постановление Правительства РФ от 21 июня 2001 г. №477 «О системе независимой идентификационной экспертизы товаров и технологий, проводимой в целях экспортного контроля» // Российская газета от 4 июля 2001 г.

287. Постановление Правительства РФ от 8 мая 1996 г. №575 «Об утверждении Положения о порядке экспорта и импорта ядерных материалов, оборудования, специальных неядерных материалов и соответствующих технологий» // Собрание законодательства РФ. -1996. -№9

288. Постановление Правительства РФ от 19 февраля 1996 г. №156 «О порядке выдачи разрешений (распорядительных лицензий) на оборот диких животных, принадлежащих к видам, занесенным в Красную Книгу РФ» // Собрание законодательства РФ, 26.02.1996, №9, Ст. 807

289. Распоряжение Правительства РФ от 16 января 1996 г. №50-р «Об утверждении Перечня основных видов стратегического минерального сырья» // Собрание законодательства РФ, 1996. № 4. Ст. 390.

290. Постановление Правительства РФ от 23 июня 1995 г. №583 «О мерах по реализации Указа Президента РФ от 25 мая 1995 Г. №525 «Об отмене таможенного контроля на границе с республикой Беларусь» // Собрание законодательства РФ, 26.06.1995, №26, Ст.2480

291. Нормативные документы министерств и ведомств

292. Письмо ГТК от 30 сентября 2002 г. №01-06/39049 «О направлении методических рекомендаций» // Официально не публиковалось

293. Письмо ГТК от 17 июля 2002 г. №17-12/228257 «О разъяснении отдельных терминов в части 2 статьи 188 и статьи 189 УК» // Официально не публиковалось

294. Письмо ГТК от 28 августа 2001 г. №01-06/34580 «О порядке экспорта гражданского и служебного оружия» // Официально не публиковалось

295. Приказ Минэкономразвития РФ от 7 июля 2001 г. №270 «О Государственной экспертизе внешнеэкономических сделок с товарами, информацией, работами и услугами и результатами интеллектуальной деятельности» // Официально не публиковалось

296. Письмо ГТК от 8 июня 2001 г. №01-06/22720 «О квалификации правонарушений при перемещении физическими лицами валюты через таможенную границу» // Официально не публиковалось

297. Приказ МПР от 05 февраля 2001 г. №119 «О разрешениях (распорядительных лицензиях) на оборот диких животных, принадлежащих к видам, занесенным в Красную книгу РФ» // Документ официально опубликован не был

298. Распоряжение ГТК от 28 декабря 2000 г. №01-99/1417 «О некоторых мерах по осуществлению таможенного контроля за соблюдением физическими лицами-нерезидентами порядка вывоза из РФ наличной иностранной валюты» // Документ официально опубликован не был

299. Письмо ГТК от 19 декабря 2000 г. №07-24/37004 «О порядке таможенного оформления служебного, гражданского оружия и патронов к нему» // Официально не публиковалось

300. Письмо ГТК от 8 декабря 2000 г. №01-06/35982 «О направлении рекомендаций» // Официально не публиковалось

301. Письмо ГТК от 28 сентября 2000 г. №08-414/8363 «О недопустимости нарушений требований ст. 10 УК» // Официально не публиковалось

302. Приказ ГТК от 11 июля 2000 г. №594 «Об утверждении Положения о порядке создания и обозначения зон таможенного контроля» // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, №35, 28.08.2000 г.

303. Письмо ГТК от 23 декабря 1999 г. №11-15/32225 «О разграничении компетенции органов валютного контроля» // Официально не публиковалось

304. Приказ ГТК от 28 июля 1999 г. №480 «О декларировании наличной иностранной валюты физическими лицами» // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, №34-35, 30.08.1999 (утратил силу)

305. Письмо ГТК от 17 декабря 1998 г. №01-15/26606 «О направлении рекомендаций» // Таможенный вестник. -1999. -№12 (до ст. 258 ТК включительно)

306. Письмо ГТК от 21 октября 1998 г. №07-12/7847 «О предоставлении оперативной информации» // Официально не публиковалось

307. Письмо ГТК от 24 июля 1998 г. №07-12/5558 «О возможном способе сокрытия наркотических веществ в охотничьих трофеях»// Официально не публиковалось

308. Письмо Московской оперативной таможни от 19 июня 1998 г. №04-11/3197 «О новом способе сокрытия кокаина» // Официально не публиковалось

309. Письмо ГТК от 28 января 1998 г. №07-12/0692 «О новых методах переброски наркотиков из Таджикистана» // Официально не публиковалось

310. Письмо ГТК от 24 ноября 1997 г. №06-10/22644 «О предмете контрабанды» // Официально не публиковалось

311. Письмо ГТК от 17 октября 1997 г. №07-09/4966 "О новом способе контрабанды героина"// Официально не публиковалось

312. Письмо ГТК от 25 сентября 1997 г. №07-07/4475 «О контрабанде наркотиков из Афганистана» // Официально не публиковалось

313. Письмо ГТК от 21 августа 1997 г. №07-09/3940 «О задержании фенциклидина в Шереметьевской таможне» // Официально не публиковалось

314. Письмо ГТК от 26 июня 1997 г. №01-15/12017 «О направлении информации об экологических преступлениях» // Официально не публиковалось

315. Письмо ГТК от 26 сентября 1996 г. №11-02/2750 «О применении статьи 162-6 УК РСФСР» // Официально не публиковалось

316. Правила доставки товаров под таможенным контролем, утвержденные Приказом ГТК от 20 мая 1996 №304 // Бюллетеньнормативных актов федеральных органов исполнительной власти. №10206 -1997.

317. Приказ ГТК от 20 мая 1996 г. №304 «Об утверждении Правил доставки товаров под таможенным контролем» // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, -1997. -№10

318. Акты международного права, другие международно-правовые документы

319. Конвенция о международной торговле редкими и исчезающими видами флоры и фауны 1973 г. (СИТЕС). Convention on international trade in endangered species of wild fauna and flora (CITES) // www.wcmc.org.uk/cites

320. Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности (принята резолюцией №55/25 Генеральной Ассамблеи ООН от 15 ноября 2000 г.) // Документ официально опубликован не был

321. Соглашение о Таможенном союзе между Российской Федерацией и Республикой Беларусь от 6.01.95 г. // Собрание законодательства РФ. 1995. № 45. Ст. 4240; 1996. № 45. Ст. 5057

322. Соглашение стран СНГ от 20.01.95 «О Таможенном Союзе» // Бюллетень международных договоров. -1995. -№6

323. Конвенция, учреждающая Всемирную организацию интеллектуальной собственности (Подписана в Стокгольме 14 июля 1967 г. и изменена 2 октября 1979 г.) // Документ официально опубликован не был1. Акты бывшего СССР

324. Основы законодательства Союза ССР и Союзных республик об административных правонарушениях (приняты ВС СССР 23 октября 1980 г.) // Свод законов СССР, т. 10, с. 375, 1990 г.

325. Постановление ВЦИК от 22 ноября 1926 г. «О введении в действие Уголовного кодекса Р.С.Ф.С.Р. в редакции 1926 г.» (вместе с Уголовным кодексом РСФСР) // СУ РСФСР, 1926, №80, Ст. 600

326. Декрет СНК РСФСР от 03 июля 1923 г. «Об изменении ст. 7 Инструкции по производству таможенными учреждениями продажи с торгов товаров и предметов, признанных контрабандными и конфискованных» // СУ РСФСР, 1923, №66, Ст. 642

327. Декрет СНК РСФСР от 24 апреля 1923 г. «Об изменении ст. 7 Положения о Таможенной охране» // СУ РСФСР, 1923, №33, Ст. 372

328. Декрет СНК РСФСР от 19 апреля 1923 г. «О порядке вывоза и перевода за границу валютных ценностей» // СУ РСФСР, 1923, №32, Ст. 360

329. Декрет СНК РСФСР от 04 декабря 1920 г. «О ввозе из-за границы и обратном вывозе за границу иностранных товаров (Временные Правила)» // СУ РСФСР, 1920, №93, Ст. 510

330. Постановление ВСНХ РСФСР от 28 декабря 1917 г. «О запрещении привоза предметов роскоши» // СУ РСФСР, 1918, №15, Ст. 221

331. Постановление СНК РСФСР от 29 декабря 1917 г. «О разрешениях на ввоз и вывоз товаров» // СУ РСФСР, 1918, №14, Ст. 197

332. Судебные и арбитражные решения:

333. Определение Конституционного Суда РФ от 16 января 2001 г. №1-0 // Собрание законодательства РФ, 29.01.2001, №5, Ст. 453

334. Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 3 февраля 1978 г. №2 «О судебной практике по делам о контрабанде» (с изм. и доп. от 5 сентября 1978 г., 6 декабря 1979 г.) // Сборник Постановлений Пленума Верховного Суда СССР 1924 1986 гг.

335. Постановление Пленума Верховного суда РФ №6 от 10 февраля2000 г. «О судебной практике по делам о взяточничестве и коммерческом подкупе» // Бюллетень Верховного Суда РФ. -2000. -№4

336. Извлечение из определения Верховного Суда РФ от 11 января 2001 г. «Постановление судьи о возврате собственнику денег, являвшихся предметом контрабанды, отменено» // Бюллетень Верховного Суда РФ. -2001. -№12

337. Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 18 апреля 1980 г.№3 «О судебной практике по делам о нарушении валютных операциях» // Сборник Постановлений Пленума Верховного Суда СССР 1924 1986 гг.

Автор: Смоляков, Павел Николаевич
Город: Москва
Год: 2003
Звание: кандидата юридических наук
КОД ВАК: 12.00.08

Диссертация

Уголовно-правовая характеристика контрабанды тема диссертации по юриспруденции

Автореферат

ПОХОЖИЕ РАБОТЫ

Уголовно-правовая характеристика контрабандытекст автореферата и тема диссертации по праву и юриспруденции 12.00.08 ВАК РФ

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции на тему «Уголовно-правовая характеристика контрабанды»

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции, автор работы: Смоляков, Павел Николаевич, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по теме "Уголовно-правовая характеристика контрабанды"

ВЫВОД ДИССЕРТАЦИИ по специальности "Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право", Смоляков, Павел Николаевич, Москва

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ «Уголовно-правовая характеристика контрабанды»

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции на тему «Уголовно-правовая характеристика контрабанды»

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Смоляков, Павел Николаевич, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по теме "Уголовно-правовая характеристика контрабанды"

ВЫВОД ДИССЕРТАЦИИ
по специальности "Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право", Смоляков, Павел Николаевич, Москва

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ
«Уголовно-правовая характеристика контрабанды»