Административная ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности

Приданникова, Марина Александровна

Административная ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельноститекст автореферата и тема диссертации по праву и юриспруденции 12.00.14 ВАК РФ

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции на тему «Административная ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности»

АДМИНИСТРАТИВНАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСЛ ВА О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Специальность 12 00 14 - административное право, финансовое право, информационное право

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук

Москва - 2006 <Ш>(. 4(t Cw ¿Q.QS.Ot

Диссертация подготовлена в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Академия экономической безопасности Министерства внутренних дел Российской Федерации»

Научный руководитель - Заслуженный деятель науки

Российской Федерации, доктор юридических наук, профессор Шергин Анатолий Павлович

Официальные оппонент ы - Заслуженный юрист Российской

Федерации,

доктор юридических наук, профессор Россинский Борис Вульфович;

Кандидат юридических наук, доценг Калинина Людмила Александровна

Ведущая организация - Всероссийская государственная

налоговая академия Министерства финансов РФ

Защита диссертации состоится « 2,0 » июи.а 2006 г. в 16.0Ушсов на заседании диссертационного совета Д 203.005.02 при Государственном учреждении «Всероссийский научно-исследовательский институт МВД России» по адресу: 123995, Москва, Г-69 ГСП-5, ул. Поварская, д. 25.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ВНИИ МВД России.

Автореферат разослан « » ахЛиЭк 2006 г. Ученый секретарь

диссертационного совета V Кулешов Р. В.

/оЦ/З

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Административная ответственность является одним из основных правовых средств сдерживания роста самых распространенных и разнообразных видов правонарушений. Их совокупность, образующая административную деликтность, представляет собой сложный и динамично развивающийся феномен. Структура современных административных правонарушений претерпела существенные изменения. Если в условиях административно-командной системы лицо административной деликтности определяли нарушения общественного порядка и общественной безопасности, то в условиях складывающихся рыночных отношений все большее распространение получают административные правонарушения в сфере экономики. Противодействие административной деликтности, по мнению А. П. Шергина, должно учитывать не только общий объем совершаемых административных правонарушений, а также их структуру и динамику1.

Исходя из оценки современной административной деликтности, законодатель значительно расширил возможности администрат ивно-юрисдикционной защиты экономических интересов. Действующий КоАП РФ предусматривает административную ответственность за нарушения в области охраны собственности (гл. 7), в области предпринимательской деятельности (гл. 14), в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг (гл. 15), в области 1аможенною дела (гл. 16). Опасность такого рода правонарушений очевидна, их совершение ставит под угрозу интересы собственников - государства, организаций, физических лиц, снижает уровень экономической безопасности ораны. Их особенностью является также то, что субъектами административных правонарушений

См Шергин А П Административная деликтность проблемы науки // Актуальные вопросы административно-деликтного права М ВНИИ МВД РФ, 2005 С П На угу особенность современной структуры административной деликтности обратили внимание и другие исследователи проблем административной ответственности См , например Дугенец А С Административная деликтность в

России состояние, д.тнамика и средства противодействия //Административное право и процесс 2004 №_

1, Басарев Е Ф Выявление и пресечение милицией административных пра "РЗД^иО^^НОЩз^ЬН\Я предпринимательской деятельности Дис канд юрид наук 12 00 14 М , 2002, !др ЬИБЛИОТЕКЛ

С -Петербург

ОЭ 200(1? акт УМ1

чаще всего выступают юридические лица. Среди них значительное место занимают кредитные организации, от правомерного поведения которых зависит устойчивость валютной системы государства, соблюдение финансово-кредитной дисциплины и надежность вкладов физических и юридических лиц. Государство устанавливает особый правовой статус этих юридических лиц, правила поведения в финансово-кредитной сфере, предусматривает запреты на совершение деяний, нарушающих такие правила. Но, как свидетельствует пракшка, нарушения установленных правил деятельности кредитными организациями не являю 1ся редкостью. Достаточно упомянуть нашумевшие дела о «Содбизнесбанке», «МММ-банк» и др. В своей контрольной деятельности Банк России постоянно сталкивается с нарушениями кредитными организациями установленных нормативов и иных обязательных требований банковской деятельности, причинением ущерба интересам кредиторов (вкладчиков). Вырос и объем соответствующей судебной практики. Судьями районных судов и мировыми судьями в 2004 г. рассмотрено 200 тыс. дел об административных правонарушениях в области финансов, налог ов и сборов, рынка ценных бумаг (гл. 15 КоАП РФ). Эта же тенденция сохранилась и в первом полугодии 2005 г. За этот период судьями рассмотрено 104 тыс. дел2.

Одной из новелл КоАП РФ является ст. 15.26, предусматривающая административную ответственность кредитных организаций за нарушения законодательства о банках и банковской деятельности. Дела о таких правонарушениях представляют определенную сложность, в судебной практике уже возникли затруднения в толковании и применении данной нормы. Следует также заметить, что действующее законодательство пока не исключает конкуренции различных видов юридической ответственности за нарушения законодательства о банках и банковской

2 См Обшр деятельности федеральных судов общей юрисдикции и мировых судей в 2004 году // Российская юстиция 2005 № 6 С 38, 40 , Обзор деятельности федеральных судов общей юрисдикции и мировых судей в первом полугодии 2005 года // Российская юстиция 2006 № 1 С 38,40

деятельности, что снижает эффективность противодействия данным правонарушениям. В этих условиях представляется важным научная оценка исследуемой нормы КоАП РФ, анализ судебной практики по делам об админис фативных нарушениях законодательства о банках и банковской деятельности, выявление путей повышения эффективности административной ответственности за названные виды правонарушений. Востребованность исследования этих проблем обусловила выбор темы и направленность научного поиска их решения.

Состояние разработанности темы исследования. Разработка избранной проблемы предполагала обращение к категориям более общего порядка - юридической ответственности и ее видов, в том числе, административной ответственности.

Вопросы юридической ответственности были предметом многочисленных исследований, в ходе которых выяснялись се сущность, виды, понятие и признаки правонарушения, роль и эффективность правовой санкции. Значительный вклад в разработку данных проблем внесли С. С. Алексеев, С. Н. Братусь, В. Н. Кудрявцев, И. И. Кучеров, В. В. Лазарев, О. Э. Лейст, Н. С. Малеин, Л. С. Явич, П. С. Яни и др.

Заметны достижения отечественной юридической науки в исследовании института административной ответственности (А. Б. Агапов, Д. Н. Бахрах, К. С. Вельский, И. И. Веремеенко, И. А. Галаган, В. В. Денисенко, Е. В. Додин, А. С. Дугенец, Л. А. Калинина, Л. В. Коваль, Б. М. Лазарев, А. Е. Лунев, М. Я. Масленников, Н. П. Мышляев, Л. Л. Попов, Б. В. Россинский, II. Г. Салищева, В. Е. Севрюгин, А. П. Солдаюв, М. С. Студеникина, А П. Шергин, А. Ю. Якимов и др.). В работах этих ученых сформировалась концепция административной ответственности, выявлена ее роль в защите общественных отношений, исследовалось содержание основных институтов. Неоценима их роль в создании теоретической базы кодификации российского административно-деликтного законодательства, в разработке КоАП РСФСР и КоАП РФ, в изучении эффективности норм

об административной ответственности.

Принятие КоАП РФ вновь актуализировало проблему административной ответственности. Центр научных исследований сместился к оценке применения норм, предусматривающих ответственность за определенные виды административных правонарушений, к поиску наиболее оптимальных санкций за их совершение. Внимание ученых все больше привлекают вопросы совершенствования административно-юрисдикционного механизма защиты экономических отношений. Но в работах последних лет исследуются преимущественно проблемы административной ответственности за правонарушения в обласш предпринимательской деятельности (Р. М. Лисецкий, Д. Е. Сальнова и др.), таможенные нарушения (Е. В. Трунина, А. В. Чубаров и др.), налоговые правонарушения (В. А. Зайцев, Е. С. Ефремова, Л. Ю. Кролис, Н. А. Саттарова, А. Ю. Шорохов и др.). Заметен прогресс в разработке проблем административной ответственности юридических лиц (Ю Б. Аникеенко, А. Г. Березницкий, И. В Назаров, Ю. Ю. Колесниченко, О. О. Томилин, Ю. В. Шилов и др.). Вместе с тем ученые-административисты недостаточно уделяют внимания вопросам административной ответственности за правонарушения в финансово-кредитной сфере3. Им посвящены лишь отдельные работы4. Остаются неисследованными проблемы административной ответственности за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности, нет научной оценки новой нормы российского административно-деликтного законодательства, установленной ст. 15.26 КоАП РФ. Несомненный интерес представляет и судебная практика рассмотрения дел этой категории, выявление

3Для сравнения отметим активность ученых-криминалистов в разработке проблем противодействия преступлениям в сфере финансово-кредитных отношений Заметный вклад в их разработку внести В Д Ларичев, Н А Лопашенко, И И Кучеров, П С Яни, А В Зайцев, Е М Куликов, И А Сербина и др

4См, например Сердюкова Н В Финансово-правовая ответственность по российскому законодательству (Становление и развитие) Дис канд юрид наук Тюмень, 2003, Томилин О О Административная ответственность юридических лиц за правонарушения в финансовой сфере Дис канд юрид наук Саратов, 2003; и др

проблемных ситуаций в правоприменительной деятельности и выработка рекомендаций по совершенствованию законодательства об административной ответственности и практики его применения. Указанные обстоятельства обусловили актуальность и новизну диссертационного исследования.

Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения, складывающиеся в связи с установлением и применением административной ответственности за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности.

Предметом исследования выступают доктрина административной ответственности; нормы, предусматривающие администрашвпую ответственность за правонарушения в финансово-кредитной сфере; судебная практика по делам об админисгративиых правонарушениях, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ.

Целью диссертации является исследование теоретических, нормативных и правоприменительных проблем административной ответственности за нарушение законодательс1ва о банках и банковской деятельности и разработка предложений по совершенствованию административно-деликтного законодательства и практики его применения.

Цель диссертационного исследования предопределила постановку и решение следующих задач:

- раскрыть роль и возможности административной ответственности в противодействии нарушениям в сфере финансово-кредитных отношений;

- исследовать признаки состава административно наказуемых нарушений законодательства о банках и банковской деятельности;

- выявить особенности производства по делам об административных правонарушениях, предусмотренных ск 15.26 КоАП РФ;

- изучить судебную практику по делам об административных нарушениях законодательства о банках и банковской деятельности;

- разработать предложения по совершенствованию административно-деликтного законодательства и практики его применения.

Методологическую основу исследования составляют общенаучный диалектический метод познания, частнонаучные методы: системный, исторический, сравнительно-правовой, конкретно-социологический, метод экспертных оценок, логический анализ судебной практики по делам об административных правонарушениях.

В своих исследованиях автор опирался на фундаментальные положения в области философии, конфликтологии, общей теории права, административного, гражданского, уголовного, финансового и налогового права.

Теоретическую базу исследования составляют доктрина администрашвной ответственности, научные идеи о правовом статусе кредитных организаций, судебно-административной юрисдикции, обоснованные в теории права и науке административного и финансово! о права (С. С. Алексеев, X. А. Андриашин, Д. II. Бахрах, К. С. Вельский, И. И. Веремеенко, И. А. Галаган, О. Н. Горбунова, Е. Ю. Грачева, Б. В. Додин, Ю. М. Козлов, А П. Коренев, Ю. А. Крохина, Б. М. Лазарев, М. Я. Масленников, П. Е. Недбайло, Л. Л. Попов, Б. В. Российский, Н. Г. Салищева, В. Е. Севрюгин, Ю. Н. Старилов, А. А. Тедеев, Ю. А. Тихомиров, I". А. Тосунян, Н. И. Химичева, А. Ю. Якимов, О. М. Якуба и др.).

Нормативно-правовую базу исследования составили Конституция, федеральные законы и подзаконные нормативно-правовые акты Российской Федерации, нормативные правовые акты Банка России, нормы международного права.

Эмпирическую базу диссертации составляют результаш изучения судебной практики по рассмотрению дел об административных нарушениях законодательства о банках и банковской деятельности, опубликованные материалы судебной практики, акты Банка России,

статистические данные по исследуемой проблематике, иные материалы и документы.

Научная новизна диссертационного исследования и основные положения, выносимые на защиту.

В диссертации впервые на основе комплексного и междисциплинарного подходов с использованием фундаментальных положений теории права, административного и финансового права раскрыто понятие и признаки административно наказуемого нарушения законодательства о банках и банковской деятельности, дана научная оценка новой нормы в российском административно-деликтном законодательстве (ст. 15.26 КоАП РФ), обоснованы рекомендации по ее совершенствованию.

Научная новизна диссертации заключается в раскрытии роли и возможностей административной ответственности в противодействии административной деликтности в финансово-кредитной сфере и обосновании предложений по повышению эффективности административно-юрисдикционной защиты законодательства о банках и банковской деятельности.

Диссертантом сформулированы следующие основные положения, выносимые на защиту, которые несут в себе элементы научной новизны:

1. Авторская трактовка административно наказуемых нарушений законодательства о банках и банковской деятельности. Они рассматриваются, с одной стороны, как составная часть противоправных деяний, посягающих на финансово-кредитные отношения, и как самостоятельный вид административных правонарушений, характеризующийся совокупностью определенных признаков, с другой стороны.

2. Вывод о необходимости уточнения понятая «законодательство о банках и банковской деятельности», поскольку административно наказуемым, в соответствии со ст. 15.26 КоАП РФ, признается не только

нарушение требований соответствующих федеральных законов, но и нормативов и иных обязательных требований Банка России.

3. Обоснование понятий «банковская деягслы гость», «порядок осуществления банковской деятельности». При этом публичный порядок осуществления данной деятельности рассматривается как непосредственный объект исследуемого административного правонарушения, в связи с чем автором предлагается иное наименование ст. 15.26 КоАП РФ - «Нарушение порядка осуществления банковской деятельности».

4. Вывод о необходимости разъяснения Пленумом Верховного Суда Российской Федерации понятия «реальной угрозы интересам кредиторов (вкладчиков)» как квалифицирующего признака ч. 3 ст. 15.26 КоАП РФ.

5. Характеристика административной деликтоспособности кредитных организаций, исходящей из особого правового статуса этих юридических лиц и обязанностей соблюдения ими административно-правовых запретов.

6. Вывод о целесообразности изменения подсудности дел об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ, которые, по мнению автора, следует отнести к ведению судей арбитражных судов.

7. Обоснование необходимости более четкого разграничения различных видов юридической ответственности за нарушения законодательства о банках и банковской деятельности, устранения выявленных коллизий между КоАП РФ и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Байке России)», исключения из последнего норм об ответственности кредитных организаций за административные правонарушения и включения их в КоАП РФ.

8. Предложения по совершенствованию административно-деликтного законодательства. Автором предлагается внести следующие изменения в КоАП РФ:

- изложить ст. 15.26 КоАП РФ в следующей редакции:

«Статья 15.26. Нарушение порядка осуществления банковской деятельности. -

1. Осуществление кредитной организацией производственной, торговой или страховой деятельности -

влечет наложение административного штрафа в размере от четырехсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда.

2. Нарушение кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований -

влечет наложение административного штрафа в размере от трехсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда.

3. Действия, предусмотренные частью 2 настоящей статьи, если они создают реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), -

влекут наложение административного штрафа в размере от пятисот до одной тысячи минимальных размеров оплаты труда или административное приостановление дся1ельности на срок до 90 суток.»;

- абзац третий части 3 ст. 23.1 КоАП РФ после цифр «15.10» дополнить цифрой «15 26»;

- часть 1 ст. 28.7 КоАП РФ после слов «валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования» дополнить словами «законодательства о банках и банковской деятельности».

Теоретическое и практическое значение результатов исследования заключается в том, что его выводы и рекомендации развивают теорию административной ответственности, выявляют ее роль в обеспечении стабильности в финансово-кредитной сфере, содержат научную оценку новеллы КоАП РФ - ст. 15.26 и практики ее применения, способствуют совершенствованию административно-деликтного законодательства и судебной практики по делам об административных правонарушениях.

Материалы диссертации могут быть использованы в нормотворческой

деятельности, применены в судебной практике по делам об административных правонарушениях, учтены в дальнейших исследованиях проблем административной ответственности, использованы в учебном процессе по курсам «Административное право», «Административно-деликтное право», «Финансовое право», «Банковское право», а также при подготовке учебных и методических пособий по исследуемой проблематике.

Апробация результатов исследования. Основные результаты исследования докладывались и получили положительную оценку на международном семинаре «Предупреждение преступности полицией / милицией» (Москва, 2005 г.); на научно-практических конференциях, проводимых Академией экономической безопасности МВД России (2002 -2005 г. г.); были обсуждены и одобрены на совместном заседании кафедры административного права и административно-служебной деятельности и кафедры финансового права Академии экономической безопасности МВД России; использовались в учебном процессе по курсам «Административное право», «Административно-деликтное право», «Финансовое право», «Банковское право», внедрены в практическую деятельность банков, отражены в публикациях автора.

Объем и структура диссертации соответствуют логике и содержанию проведенного исследования. Работа состоит из введения, двух глав, включающих шесть параграфов, заключения и библиографии.

СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновывается актуальность и степень научной разработанности темы исследования, раскрывается ее научная новизна, определяются цели, задачи, объект и предмет исследования, характеризуется методологическая, теоретическая и эмпирическая база исследования, показывается теоретическая и практическая значимость

работы, приводятся данные об апробации полученных результатов, формулируются основные положения, выносимые на защиту.

В первой главе - «Юридическая характеристика нарушения законодательства о банках и банковской деятельное I и» - выделены три параграфа: «Банковская деятельность как объект административно-юрисдикционной защиты», «Объективные признаки нарушения законодательства о банках и банковской деятельности», «Субъективные признаки нарушения законодательства о банках и банковской деятельности».

Первый параграф является ведущим в методологическом плане, в нем исследуются ключевые понятия: «финансово-кредитная система», «банковская деятельность», определяются методологические посылки изучения роли административной ответственности в обеспечении стабильности финансово-кредитных отношений.

В диссертации раскрывается роль кредитных организаций в современной экономике, выявляется потребность правовой защиты их деятельности. Эволюция экономических отношений привела к созданию в России рыночной модели финансово-кредишой системы. Ведущее место в ней принадлежит банкам и другим кредитным организациям. Интересы стабильности банковской системы, ее надежности требуют государственного ее регулирования. Такое регулирование осуществляется путем установления правового режима банковской деятельности, банковским надзором, применением юридической ответственности.

Действующий КоАП РФ расширил сферу административно-юрисдикционной защиты финансово-кредитной системы (гл. 15). Новеллой Кодекса является ст. 15.26, предусматривающая административную ответственность кредитных организаций за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности. Исследование данного состава административного правонарушения осуществлялось на основе следующих методологических посылок. Во-первых, изучение

нарушения законодательства о банках и банковской деятельности опиралось на общую концепцию административной ответственности, разработанную в правовой доктрине; во-вторых, учитывались особенные признаки рассматриваемого состава административного правонарушения; в-третьих, исследовалась специфика бланкетной конструкции самой ст. 15.26 КоАП РФ, предполагающей обращение к другим нормативным актам; в-четвертых, выявлялось соотношение административной и других видов ответственности за нарушения банковского законодательства.

В диссертации предпринята попытка выявления содержания общественных отношений, охраняемых ст. 15.26 КоАП РФ. На основе анализа работ по административному, финансовому и банковскому праву (А. Б. Агапов, X. А. Андриашин, К. С. Вельский, О. Н. Горбунова, Е. Ю. Грачева, Ю. А. Крохина, 10. В. Кучера, И. С. Попов, Б. В. Россинский, А. А. Тедеев, Г. А. Тосунян, Н. И. Химичева и др.) раскрыты ключевые для настоящего исследования понятия. Обращено внимание на то, что Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» не содержит нормативного определения банковской деятельности, сводя это понятие к банковским операциям5. Автором обосновывается мнение о том, что банковская деятельность является сложным феноменом, регулируемым нормами различных отраслей права. Исходя из назначения административного права как регулятора публичных отношений, в работе делается вывод о том, что в качестве непосредственного объекта правонарушения, предусмотренного ст. 15.26 КоАП РФ, выступает публичный порядок осуществления банковской деятельности. Такой порядок призван обеспечивать стабильность банковской системы и надежную защиту интересов вкладчиков и кредиторов. С учетом такого понимания объекта исследуемого административного правонарушения

5 Нормативное понятие банковской деятельности содержится в Банковском кодексе Республики Беларусь, утвержденном Законом РБ от 25 октября 2000 г № 441-3 См Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь 2002. № 128 2/897

предлагается наименование ст. 15 26 КоАП РФ изложить как «Нарушение порядка осуществления банковской деятельности».

Во втором параграфе исследуется содержание объективных признаков нарушения законодательства о банках и банковской деятельности. Установление объективной стороны административных правонарушений, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ, представляет известную трудность из-за бланкетной конструкции нормы, недостаточно четкого определения в законодательстве и доктрине объективных признаков исследуемого правонарушения. Статья 15.26 КоАП РФ предусматривает ответственность за два самостоятельных состава административных правонарушений.

Первый состав связан с занятием кредитными организациями видами деятельности, несовместимыми с их правовым статусом (ч. 1 ст. 15.26 КоАП РФ). К таковым относятся производственная, страховая и торговая деятельность. Запрет кредитным организациям заниматься данными видами деятельности, установленный Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», является юридические, а не фактическим. Для состава административного правонарушения, предусмотренного ч 1 ст. 15.26 КоАП РФ, необходимо установить факт занятия производственной, страховой или торговой деятельностью непосредственно самой кредиткой организацией. Занятие кредитной организацией любым из этих видор деятельности через дочерние организации посредством вложения в них капитала не является административно наказуемым.

Большую сложность представляет второй состав административного правонарушения, который определяется как нарушение кредитной организацией установленных Банком России нормативов и обязательных требований (ч. 2 ст. 15.26 КоАП РФ). Для его наличия необходимо установить факт несоблюдения одного из установленных Банком России нормативов или иных обязательных требований. Если исчерпывающий перечень нормативов предусмотрен ст. 62 Федерального закона «О

Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», то понимание иных обязательных требований не получило четкого нормативного определения, что вызывает затруднения при применении ч. 2 ст. 15.26 КоАП РФ. В связи с этим представляется целесообразным издание Пленумом Верховного Суда Российской Федерации разъяснения, что следует понимать под «обязательными требованиями», установленными Банком России.

Законом предусмотрен и квалифицированный состав нарушения кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований (ч. 3 ст. 15.26 КоАП РФ). Повышенная ответственность наступает в случае, если эти же действия создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков). Данный квалифицирующий признак является оценочной категорией, которая, как правило, связывается с оценкой финансовой устойчивости банка. Анализ соответствующих нормативных актов и доктрины не выявил единообразного понимания «реальной угрозы ишсресам кредиторов (вкладчиков)». Учитывая важность четкого определения данного признака для квалификации административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 15.26 КоАП РФ, полагаем, что разъяснений Банка России по этому поводу недостаточно, необходимо соответствующее разъяснение этого признака Пленумом Верховного Суда Российской Федерации.

В третьем параграфе анализируются субъективные признаки нарушения законодательства о банках и банковской деятельности.

Новеллизация в КоАП РФ законодательного определения юридического лица и его вины предопределила специфику составов административных правонарушений, совершаемых кредитными организациями. Эта специфика относится прежде всего к характеристике субъекта и субъективной стороны исследуемых административных правонарушений.

Исходными положениями для характеристики кредитных организаций как субъектов административных правонарушений, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ, были, во-первых, выделение признаков, определяющих правовой статус юридического лица, во-вторых, выявление особенностей правового положения кредитных организаций в публичной сфере деятельности Такой методологический подход к исследованию субъекта рассматриваемых административных правонарушений позволил выявить то общее, что характеризует все юридические лица по российскому законодательству, и раскрыть специальный статус собственно кредитных организаций, которые обязаны соблюдать административно-правовые установления.

В диссертации на основе анализа действующего законодательства и доктрины обосновывается вывод о том, что кредитные организации являются специфическим видом юридических организаций. Особенности их правового статуса определяются:

- сферой деятельности, их функционированием в финансово-кредитной системе;

- особым видом осуществляемой ими деятельности, только кредитные организации уполномочены осуществлять банковские операции;

- организационными формами: кредитные организации обобщающее понятие, они могут существовать только в двух установленных законом формах - банки и небанковские кредитные организации;

- особым порядком государственной регистрации как юридического лица, которая возможна только после соответствующего разрешения Банка России;

- специальным порядком обретения правосубъектности - кредитная организация становится таковой с момента получения лицензии на осуществление банковских операций, выданной Банком России в установленном федеральным законом порядке.

При характеристике кредитных организаций следует выдсля I ь общую, особенную (отраслевую) и специальную правосубъектность. Как субъекты административного права кредитные организации вступают в публичные правоотношения и несут юридическую ответственность за совершение противоправных действий, именно, в сфере этих отношений. Их административная деликтоспособность, как способность нести ответственность за свои действия, наступает с момента получения лицензии Банка России на осуществление банковских операций. С этого момента они обязаны соблюдать определенные законом административно-правовые запреты (не заниматься производственной, страховой или торговой деятельностью), установленные Банком России нормативы и иные обязательные требования. Таким образом, субъектом административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.26 КоАП РФ, является любая кредитная организация (банк или иная кредитная организация), получившая лицензию Банка России на осуществление банковских операций.

Определение субъективной стороны состава рассматриваемого административного правонарушения представляет значительную трудность, прежде всего, в силу традиционного понимания вины как психического отношения лица к содеянному и его последствиям. Распространение такого понимания вины физического лица в современной правовой доктрине и административно-деликтном законодательстве отдельных государств - участников СНГ на юридических лиц не представляется обоснованным. Исходя из действующего российского законодательства (ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ), для установления вины кредитной организации необходимо выяснить, действовала ли она в пределах своей правосубъектное I и и разумного риска или нет, приняла ли все необходимые меры для соблюдения федеральных законов и установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований.

Вторая глава - «Реализация административной ответственности за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности» включает в себя три параграфа: «Производство по делам о нарушениях законодательства о банках и банковской деятельности», «Применение административных наказаний за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности», «Соотношение административной и иной ответственности за нарушения законодательства о банках и банковской деятельности».

В первом параграфе исследуются процессуальные проблемы административной ответственности за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности.

Административная ответственность является сложным феноменом, в котором переплетаются материально-правовые и процессуальные аспекты применения административно-деликтных норм Реализация данных норм предполагает особую деятельность уполномоченных на то органов и должностных лиц по выявлению нарушителей, сбору доказательств, рассмотрению дел об административных правонарушениях, назначению и исполнению административных наказаний.

Содержание процессуальной деятельности по реализации административной ответственности за правонарушения, предусмофенные ст. 15.26 КоАП РФ, теснейшим образом связано с такими понятиями, как административное производство и административный процесс. В работе обращается внимание на неоднозначную трактовку этих понятий в правовой науке. Автор, признавая доктринальнуго ценность широкого понимания административною процесса (В. Д. Сорокин, Ю. А. Тихомиров и др.), полагает, что не любая совокупность процессуальных норм может идентифицироваться с юридическим процессом. Любой вид юридического процесса призван обслуживать соответствующую группу материальных норм о юридической ответственности. Юридический процесс изначально получил свое признание именно как процессуальная форма реализации

юридической ответственности Поэтому процессуальные нормы, в которых опосредствуется административная ответственность, представляют собой не что иное, как административно-юрисдикционный процесс.

В целях более оптимальной парной структуризации материальных и процессуальных норм об административной ответственности представляется целесообразным поддержать обоснованную в правовой науке идею о раздельной кодификации этих норм - разработке проектов Административпо-деликтного кодекса и Административно-деликтного процессуального кодекса.

Применение ст. 15.26 КоАП РФ осуществляется по общим правилам производства по делам об административных правонарушениях, закрепленных в нормах разд. IV Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Вместе с тем анализ этих норм и практики их применения позволил выявить ряд особенностей процессуальных действий по делам о нарушениях законодательства о банках и банковской деятельности, к которым относятся следующие:

- полномочиями по возбуждению дел об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ, наделен узкий круг должностных лиц Банка России Председатель Банка России и его заместители, руководители территориальных учреждений Банка России и их заместители (для Московского ГТУ Банка России - также управляющие отделениями Московского ГТУ Банка России), который целесообразно расширить за счет должностных лиц, непосредственно осуществляющих функции банковского надзора;

- из-за несовершенства конструкции ст. 28.7 КоАП РФ «Административное расследование» невозможно проводить административное расследование по делам об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ. Учитывая значительную сложность дел об этих правонарушениях, потребность

проведения различных процессуальных действий, представляется целесообразным дополнить перечень административных правонарушений, являющихся основанием для проведения административного расследования (ч. 1 ст. 28.7 КоАП РФ), указанием на нарушения законодательства о банках и банковской деятельности;

- отнесение законодателем дел об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ, к компетенции мировых судей не представляется оптимальным. Поэтому, не соглашаясь с высказанными в литературе предложениями об исключении судей арбитражных судов из субъектов административной юрисдикции (А. А. Петрухин), полагаем, что их предметную компетенцию следует расширить. Было бы логично, учитывая опыт арбитражных судов, отнести рассмотрение дел об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ, к ведению судей арбитражных судов. Единственным критерием определения подсудности дел об административных правонарушениях судьям арбитражных судов должен быть только субъектный признак, а именно: совершение административного правонарушения юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

Во втором параграфе раскрываются понятие, основные признаки административного наказания, анализируется практика его применения за нарушения законодательства о банках и банковской деятельности, обосновываются предложения о корректировке санкций ст. 15.26 КоАП РФ.

Реализация административной ответственности осуществляется прежде всего посредством применения административного наказания. Значимость данного правового средства состоит в том, что административное наказание наряду с администрашвным правонарушением образуют основные институты административно-деликтного права, являются его несущими конструкциями Для

эффективного противодействия административной деликтности, в том числе и в финансово-кредитной сфере, важен поиск наиболее оптимальных форм, видов и размеров (сроков) административных наказаний.

В диссертации на основе анализа доктрины и действующего административно-деликтного законодательства обосновывается мнение о том, что административное наказание явтяется сложным правовым феноменом, в характеристике которого должны учитываться его различные стороны и, прежде всего, сущностная и функциональная характеристики. Если первая выводит нас на правоограничения, которые составляют содержание административного наказания, то с функциональной точки зрения административное наказание является мерой ответственности за совершение административного правонарушения. Учитывая отраслевую взаимосвязь наказаний и ответственности, целесообразно внести в ст. 3.1 КоАП РФ уточнение о том, что рассматриваемое наказание является мерой административной ответственности. Представляется также необходимым изложить название данной статьи как «Понятие и цели административного наказания».

Анализ санкций, установленных ст. 15.26 КоАП РФ, и судебной практики свидетельс1вует о необходимости усиления административной ответственности за нарушения законодательства о банках и банковской деятельности. В связи с этим предлагается, с учетом высокой опасности этих правонарушений: 1) исключить из санкции ч. 2 ст. 15.26 КоАП РФ предупреждение как вид административного наказания; 2) повысить размеры административного штрафа за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности, установив их: по ч. 2 ст. 15.26 КоАП РФ - «от трехсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда», по ч. 3 ст. 15.26 КоАП РФ - «от пятисот до одной тысячи минимальных размеров оплаты труда»; 3) дополнить санкцию ч. 3 ст 15.26 КоАП РФ административным наказанием в виде административного приостановления деятельности.

В третьем параграфе рассматриваются вопросы соотношения административной и иной ответственности за нарушение банковского законодательства, выявляются коллизии в действующих законодательных актах, обосновываются предложения по их преодолению.

Банки - сложнейший механизм любой современной экономики. В процессе своей деятельности они вступают в различные правовые отношения: гражданско-правовые, административно-правовые, финансовые, налоговые и другие Поэюму законодательство в целях обеспечения упорядоченности этих правовых отношений устанавливает различные механизмы воздействия на кредитные организации с целью достижения их правомерною поведения, выполнения тех обязанностей, которые возложены на них нормами различной отраслей права. Данное обстоятельство породило дискуссии о природе отдельных видов юридической ответственности кредитных организаций, неоднозначное их регулирование в действующем законодательстве, что создало определенные проблемы и в правоприменительной практике. В диссертации обращается внимание на проблемные вопросы применения юридической ответственности за нарушения банковского законодательства, на имеющиеся коллизии между отдельными нормативными актами.

Применение ст. 15 26 КоАП РФ сталкивается с рядом трудности, обусловленных недос!аточной согласованностью данной нормы с другими законодательными актами. Одной из главных проблем, осложняющих применение рассматриваемой административно-деликтной нормы, является коллизия между ст 15.26 КоАП РФ и ст. 74 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Суть этой коллизии состоит в том, что названная норма Федерального закона устанавливает ответственность в числе других и за нарушение кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований, т. е. за деяния,

ответственность за которые предусмотрена частями 2 и 3 ст. 15.26 КоАП РФ. Практика необоснованного назначения Банком России штрафных санкций в размерах, предусмотренных ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», за нарушение кредитными организациями установленных Банком России нормативов и иных требований серьезно затруднила реализацию ст. 15.26 КоАП РФ, породила многочисленные споры в арбитражных судах. Такого рода коллизии нарушают целостность административной ответственности, ведут к возврату формирования видов ответственности за правонарушения в сфере публичных отношений по отраслевому признаку. Выход из создавшегося положения видится в восстановлении основной идеи второй кодификации административно-деликтного законода[ельства -аккумуляции всех норм об административной ответственности в единственном федеральном законе - Кодексе РФ об административных правонарушениях, исключении таких норм из всех других нормативных актов, в том числе из Налогового кодекса РФ, Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и других нормативных актов.

В заключении подводятся ито! и исследования, обобщаются выводы и предложения диссертанта.

Основные положения диссертации опубликованы в следующих работах:

1. Приданникова М. А. Административная ответственность за нарушение законодаюльства о банках и банковской деятельности // Административное право и процесс. 2005 № 4. - 0,75 п л

2. Приданникова М. А. Кредитные организации как субъекты административных правонарушений //Банковское право. 2005. № 5. - 0,62 пл

3. Приданникова М. А. О некоторых вопросах толкования и применения статьи 15.26 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях // Юрист. 2005. № 12. - 0,62 п л.

4. Приданникова М. А. Административная ответственность за нарушение порядка открытия и обслуживания счетов клиентов банка // Финансовое право. 2005. № 4. - 0,56 п л.

5. Приданникова М. А. Административные взыскания по новому законодательству Республики Казахстан об административной ответственности // Актуальные проблемы кодификации административно-деликтного законодательства. Сб. науч. тр. М.: Академия налоговой полиции ФСНП РФ, 2002 - 0,25 п.л.

6. Приданникова М. А. Компетенция органов внутренних дел в области контроля за применением контрольно-кассовой техники // Специфика деятельности милиции (полиции) в переходный период общества. Материалы междунар. семинара (октябрь 2004 г.). М.: Щит-М,

2005 (в соавт.). -0,5/0,25 п.л.

7. Приданникова М. А. Предупреждение преступлений в сфере банковской деятельности // Предупреждение преступности полицией / милицией. Материалы междунар. семинара (декабрь 2005 г.). М.: Щит-М,

2006 (в соавт.). - 0,38/0,19 п.л.

Подписано в печать Тираж 60 экз._

2006 г Формат 6084 1/6 Заказ № 91 Печ. л. 1.0

Отпечатано на УОП РИО ВНИИ МВД России

MXD6A

»1 05 4 3

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Приданникова, Марина Александровна, кандидата юридических наук

Введение.

Глава 1. Юридическая характеристика нарушения законодательства о банках и банковской деятельности

1.1 .Банковская деятельность как объект административноюрисдикционной защиты

1.2.0бъективные признаки нарушения законодательства о банках и банковской деятельности.

1.3.Субъективные признаки нарушения законодательства о банках и банковской деятельности

Глава 2. Реализация административной ответственности за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности.

2.1. Производство по делам о нарушениях законодательства о банках и банковской деятельности

2.2. Применение административных наказаний за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности.

2.3. Соотношение административной и иной ответственности за нарушения законодательства о банках и банковской деятельности.

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по теме "Административная ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности"

Актуальность темы исследования. Административная ответственность является одним из основных правовых средств сдерживания роста самых распространенных и разнообразных видов правонарушений. Их совокупность, образующая административную деликтность, представляет собой сложный и динамично развивающийся феномен. Структура современных административных правонарушении претерпела существенные изменения. Если в условиях административно-командной системы лицо административной деликтности определяли нарушения общественного порядка и общественной безопасности, то в условиях складывающихся рыночных отношений все большее распространение получают административные правонарушения в сфере экономики. Противодействие # административной деликтности, по мнению А.П.Шергина, должно учитывать не только общий объем совершаемых административных правонарушений, а также их структуру и динамику1.

Исходя из оценки современной административной деликтности, законодатель значительно расширил возможности административно-юрисдикционной защиты экономических интересов. Действующий КоАП РФ предусматривает административную ответственность за нарушения в области охраны собственности (гл. 7), в области предпринимательской деятельности (гл. 14), в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг (гл. 15), в области таможенного дела (гл. 16). Опасность такого рода правонарушений очевидна, их совершение ставит под угрозу интересы собственников - государства, организаций, физических лиц, снижает уровень

Щ 1 См.: Шергин А.П. Административная деликтность: проблемы науки // Актуальные вопросы административно-деликтного права. - М.: ВНИИ МВД РФ, 2005. С. 13. На эту особенность современной струетуры административной деликтности обратили внимание и другие исследователи проблем административной ответственности. См., например: Дугенец А.С. Административная деликтность в России: состояние, динамика и средства противодействия // Административное право и процесс. 2004. № 1; Басарев Е.Ф. Выявление и пресечение милицией административных правонарушений в сфере предпринимательской деятельности: Дис. канд. юрид. наук: 12.00.14. - М., 2002 и др. экономической безопасности страны. Их особенностью является также то, что субъектами административных правонарушений чаще всего выступают юридические лица. Среди них значительное место занимают кредитные организации, от правомерного поведения которых зависит устойчивость валютной системы государства, соблюдение финансово-кредитной дисциплины и надежность вкладов физических и юридических лиц. Государство устанавливает особый правовой статус этих юридических лиц, правила поведения в финансово-кредитной сфере, предусматривает запреты на совершение деяний, нарушающих такие правила. Но, как свидетельствует практика, нарушения установленных правил деятельности кредитными организациями не являются редкостью. Достаточно упомянуть нашумевшие дела о "Содбизнесбанке", "МММ-банк" и др. В своей контрольной деятельности Банк России постоянно сталкивается с нарушениями кредитными организациями установленных нормативов и иных обязательных требований банковской деятельности, причинением ущерба интересам кредиторов (вкладчиков). Вырос и объем соответствующей судебной практики. Судьями районных судов и мировыми судьями в 2004 году рассмотрено 200 тыс. дел об административных правонарушениях в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг (глава 15 КоАП РФ). Эта же тенденция сохранилась и в первом полугодии 2005г. За этот л период судьями рассмотрено 104 тыс. дел .

2 Обзор деятельности федеральных судов общей юрисдикции и мировых судей в 2004 году // Российская юстиция. 2005. № 6. С. 38,40.; Обзор деятельности федеральных судов общей юрисдикции и мировых судей в первом полугодии 2005 года // Российская юстиция. 2006. № 1. С. 38,40. нарушения законодательства о банках и банковской деятельности, что снижает эффективность противодействия данным правонарушениям. В этих условиях представляется важным научная оценка исследуемой нормы КоАП РФ, анализ судебной практики по делам об административных нарушениях законодательства о банках и банковской деятельности, выявление путей повышения эффективности административной ответственности за названные виды правонарушений. Востребованность исследования этих проблем обусловила выбор темы и направленность научного поиска их решения.

Вопросы юридической ответственности были предметом многочисленных исследований, в ходе которых выяснялись ее сущность, виды, понятие и признаки правонарушения, роль и эффективность правовой санкции. Значительный вклад в разработку данных проблем внесли С.С.Алексеев, С.Н.Братусь, В.Н.Кудрявцев, И.И.Кучеров, В.В.Лазарев,

О.Э.Лейст, Н.С.Малеин, Л.С.Явич, П.С.Яни и др.

Заметны достижения отечественной юридической науки в исследовании института административной ответственности (А.Б.Агапов, Д.Н.Бахрах, К.С.Бельский, И.И.Веремеенко, И.А.Галаган, В.В.Денисенко, Е.В.Додин, А.С.Дугенец, Л.А.Калинина, Л.В.Коваль, Б.М.Лазарев, А.Е.Лунев, М.Я.Масленников, Н.П.Мышляев, Л.Л.Попов, Б.В.Россинский, Н.Г.Салищева, В.Е.Севрюгин, А.П.Солдатов, М.С.Студеникина, А.П.Шергин, А.Ю.Якимов и др.). В работах этих ученых сформировалась концепция административной ответственности, выявлена ее роль в защите общественных отношений, исследовалось содержание основных институтов. Неоценима их роль в создании теоретической базы кодификации российского административно-деликтного законодательства, в разработке КоАП РСФСР и КоАП РФ, в изучении эффективности норм об административной ответственности.

A.В.Чубаров и др.), налоговые правонарушения (В.А.Зайцев, Е.С.Ефремова, Л.Ю.Кролис, Н.А.Саттарова, АЛО.Шорохов и др.). Заметен прогресс в разработке проблем административной ответственности юридических лиц (Ю.Б.Аникеенко, А.Г.Березницкий, И.В.Назаров, Ю.Ю.Колесниченко, О.О.Томилин, Ю.В.Шилов и др.). Вместе с тем ученые-административисты недостаточно уделяют внимания вопросам административной ответственности за правонарушения в финансово-кредитной сфере3. Им посвящены лишь отдельные работы4. Остаются неисследованными проблемы административной ответственности за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности, нет научной оценки новой нормы российского административно-деликтного законодательства, установленной ст. 15.26 КоАП РФ. Несомненный интерес представляет и судебная практика рассмотрения дел этой категории, выявление проблемных ситуаций в правоприменительной деятельности и выработка рекомендаций по совершенствованию законодательства об административной ответственности

3 Для сравнения отметим активность ученых-криминалистов в разработке проблем противодействия преступлениям в сфере финансово-кредитных отношений. Заметный вклад в их разработку внесли

B.ДЛаричев, Н.А. Лопашенко, И.И.Кучеров, П.С.Яни, А.В.Зайцев, Е.М.Куликов, И.А.Сербина и др.

4 См., например: Сердюкова Н.В. Финансово-правовая ответственность по российскому законодательству (Становление и развитие): Дис. . канд. юрид. наук: 12.00.04. - Тюмень, 2003; Томилин О.О. Административная ответственность юридических лиц за правонарушения в финансовой сфере: Дис. канд. юрид. наук: 12.00.04, - Саратов, 2003 и др. и практики его применения. Указанные обстоятельства обусловили актуальность и новизну диссертационного исследования.

Предметом исследования выступают доктрина административной ответственности; нормы, предусматривающие административную ответственность за правонарушения в финансово-кредитной сфере; судебная практика по делам об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ.

Целью диссертации является исследование теоретических, нормативных и правоприменительных проблем административной ответственности за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности и разработка предложений по совершенствованию административно-деликтного законодательства и практики его применения.

Цель диссертационного исследования предопределила постановку и решение следующих задач:

- раскрыть роль и возможности административной ответственности в противодействии нарушениям в сфере финансово-кредитных отношений; исследовать признаки состава административно наказуемых нарушений законодательства о банках и банковской деятельности;

- выявить особенности производства по делам об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ;

Теоретическую базу исследования составляют доктрина административной ответственности, научные идеи о правовом статусе кредитных организаций, судебно-административной юрисдикции, обоснованные в теории права и науке административного и финансового права (С.С.Алексеев, Х.А.Андриашин, Д.Н.Бахрах, К.С.Бельский, И.И.Веремеенко, И.А.Галаган, О.Н.Горбунова, Е.Ю.Грачева, Е.В.Додин, Ю.М.Козлов, А.П.Коренев, Ю.А.Крохина, Б.М.Лазарев, М.Я.Масленников, П.Е.Недбайло, Л.Л.Попов, Б.В.Россинский, Н.Г.Салищева, В.Е.Севрюгин, Ю.Н.Старилов, А.А.Тедеев, Ю.А.Тихомиров, Г.А.Тосунян, Н.И.Химичева, А.Ю.Якимов, О.М.Якуба и др.).

Эмпирическую базу диссертации составляют результаты изучения судебной практики по рассмотрению дел об административных нарушениях законодательства о банках и банковской деятельности, опубликованные материалы судебной практики, акты Банка России, статистические данные по исследуемой проблематике, иные материалы и документы.

Научная новизна диссертационного исследования и основные положения, выносимые на защиту.

2. Вывод о необходимости уточнения понятия "законодательство о банках и банковской деятельности", поскольку административно наказуемым, в соответствии со ст. 15.26 КоАП РФ, признается не только нарушение требований соответствующих федеральных законов, но и нормативов и иных обязательных требований Банка России.

3. Обоснование понятий "банковская деятельность", "порядок осуществления банковской деятельности". При этом публичный порядок осуществления данной деятельности рассматривается как непосредственный объект исследуемого административного правонарушения, в связи с чем автором предлагается иное наименование ст. 15.26 КоАП РФ - "Нарушение порядка осуществления банковской деятельности".

4. Вывод о необходимости разъяснения Пленумом Верховного Суда Российской Федерации понятия "реальной угрозы интересам кредиторов (вкладчиков)" как квалифицирующего признака ч. 3 ст. 15.26 КоАП РФ.

7. Обоснование необходимости более четкого разграничения различных видов юридической ответственности за нарушения законодательства о банках и банковской деятельности, устранения выявленных коллизий между КоАП РФ и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", исключения из последнего норм об ответственности кредитных организаций за административные правонарушения и включения их в КоАП РФ.

- изложить ст. 15.26 КоАП РФ в следующей редакции:

Статья 15.26. Нарушение порядка осуществления банковской деятельности.

1. Осуществление кредитной организацией производственной, торговой или страховой деятельности влечет наложение административного штрафа в размере от четырехсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда.

2. Нарушение кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований влечет наложение административного штрафа в размере от трехсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда.

3. Действия, предусмотренные частью 2 настоящей статьи, если они создают реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), влекут наложение административного штрафа в размере от пятисот до одной тысячи минимальных размеров оплаты труда или административное приостановление деятельности на срок до 90 суток.";

- абзац третий части 3 ст. 23.1 КоАП РФ после цифр "15.10" дополнить цифрой "15.26";

ВЫВОД ДИССЕРТАЦИИ
по специальности "Административное право, финансовое право, информационное право", Приданникова, Марина Александровна, Москва

Выводы:

Применение ст. 15.26 КоАП РФ сталкивается с рядом трудностей, обусловленных недостаточной согласованностью с другими нормативными актами. Одной из главных проблем, осложняющих применение рассматриваемой административно-деликтной нормы, является коллизия между ст. 15.26 КоАП РФ и ст. 74 Федерального закона от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Суть этой коллизии состоит в том, что названная норма Федерального закона устанавливает ответственность в числе других и за нарушение кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований, т.е. за деяния, ответственность за которые предусмотрена частями 2 и 3 ст. 15.26 КоАП РФ. Практика необоснованного назначения Банком России штрафных санкций в размерах, предусмотренных ст. 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации", за нарушение кредитными организациями установленных им нормативов и иных требований серьезно затруднила реализацию ст. 15.26 КоАП РФ, породила многочисленные споры в арбитражных судах. Такого рода

185 См.: Шорохов А.Ю. Административная ответственность за правонарушения в области налогов и сборов: Дис. канд. юрид. наук: 12.00.14. - М., 2002. С. 92. коллизии нарушают целостность административной ответственности, ведут к возврату формирования видов ответственности за правонарушения в сфере публичных отношений по отраслевому признаку. Выход из создавшегося положения видится в восстановлении основной идеи второй кодификации административно-деликтного законодательства - аккумуляции всех норм об административной ответственности в единственном федеральном законе -Кодексе РФ об административных правонарушениях, исключении таких норм из всех других нормативных актов, в том числе из Налогового кодекса РФ, Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и других нормативных актов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Эволюция экономических отношений привела к созданию в России рыночной модели финансово-кредитной системы. Ведущее место в ней принадлежит банкам и другим кредитным организациям. В современных условиях изменились основы формирования банковской системы: большинство из действующих банков являются коммерческими организациями. Интересы стабильности и надежности банковской системы требуют ее государственного регулирования. Такое регулирование осуществляется путем установления правового режима банковской деятельности, банковским надзором, применением юридической ответственности.

Действующий Кодекс РФ об административных правонарушениях расширил сферу административно-юрисдикционной защиты финансово-кредитной системы. Новеллой КоАП РФ является ст. 15.26, предусматривающая административную ответственность кредитных организаций за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности. Дела о таких правонарушениях представляют определенную сложность, в судебной практике возникли затруднения в толковании и применении данной нормы. Не последнюю роль в этом сыграло и наличие коллизий между различными нормативными актами, регулирующими ответственность за нарушение законодательства о байках и банковской деятельности. Этим и обусловлена необходимость обращения к научному анализу административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.26 КоАП РФ, практики применения данной нормы. Исследование проблем административной ответственности за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности позволяет сделать следующие основные выводы и предложения.

Первое. Установление впервые в КоАП РФ административной ответственности за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности предопределило необходимость юридической характеристики состава данного административного правонарушения. С методологических позиций исследование состава правонарушения, предусмотренного ст. 15.26 КоАП РФ, опиралось на общее понятие административной ответственности, выявление особенных признаков рассматриваемого состава правонарушения, учет конструкции самой административно-деликтной нормы, уяснение роли различных видов ответственности в противодействии нарушениям банковского законодательства. Анализ действующего законодательства и доктрины позволил выявить характерные объективные и субъективные признаки рассматриваемого административного правонарушения.

Родовым объектом данного административного правонарушения является финансово-кредитная система, видовым - банковская деятельность. В качестве непосредственного объекта посягательства выступает публичный порядок осуществления банковской деятельности. Такой порядок призван обеспечивать стабильность банковской системы и надежную защиту интересов вкладчиков и кредиторов. С учетом такого понимания объекта исследуемого административного правонарушения предлагается наименование ст. 15.26 КоАП РФ изложить как "Нарушение порядка осуществления банковской деятельности".

Установление объективной стороны административных правонарушений, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ, представляет известную трудность из-за бланкетной конструкции нормы, недостаточно четкого определения в законодательстве и доктрине конститутивных признаков исследуемого правонарушения. Статья 15.26 КоАП РФ предусматривает ответственность за два самостоятельных состава административных правонарушений.

Первый состав связан с осуществлением кредитными организациями деятельности, несовместимой с их правовым статусом (ч. 1 ст. 15.26 КоАП РФ). К таковой относятся производственная, страховая и торговая деятельность. Запрет кредитным организациям заниматься данными видами деятельности, установленный Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", является юридическим, а не фактическим. Для состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.26 КоАП РФ, необходимо установить факт занятия производственной, страховой или торговой деятельностью непосредственно самой кредитной организацией. Занятие кредитной организацией любым из этих видов деятельности через дочерние организации посредством вложения в них капитала не является административно наказуемым.

Второй состав административного правонарушения определяется как нарушение кредитной организацией установленных Банком России нормативов и обязательных требований (ч. 2 ст. 15.26 КоАП РФ). Для его наличия необходимо установить факт несоблюдения одного из установленных Банком России нормативов или иных обязательных требований. Если исчерпывающий перечень нормативов предусмотрен ст. 62 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", то понимание иных обязательных требований не получило четкого нормативного определения, что вызывает затруднения при применении ч. 2 ст. 15.26 КоАП РФ. В связи с этим представляется целесообразным издание Пленумом Верховного Суда Российской Федерации разъяснения о том, что следует понимать под "иными обязательными требованиями", установленными Банком России.

Частью 3 ст. 15.26 КоАП РФ предусмотрен квалифицированный состав нарушения кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований. Повышенная ответственность наступает в случае, если эти же действия создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков). Данный квалифицирующий признак является оценочной категорией, которая, как правило, связывается с оценкой финансовой устойчивости банка. Анализ соответствующих нормативных актов и доктрины не выявил единообразного понимания "реальной угрозы интересам кредиторов (вкладчиков)". Учитывая важность четкого определения данного признака для квалификации административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 15.26 КоАП РФ, представляется необходимым дать соответствующее разъяснение Пленума Верховного Суда Российской Федерации.

Новеллизация в КоАП РФ законодательного определения юридического лица и его вины предопределила специфику составов административных правонарушений, совершаемых кредитными организациями. Эта специфика относится, прежде всего, к характеристике субъекта и субъективной стороны исследуемых административных правонарушений.

Характеристика кредитных организаций как субъектов административных правонарушений, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ, предполагает, во-первых, выделение признаков, определяющих правовой статус юридического лица, во-вторых, выявление особенностей правового положения кредитных организаций в публичной сфере деятельности. Такой методологический подход к исследованию субъекта рассматриваемых административных правонарушений позволяет выявить то общее, что характеризует все юридические лица по российскому законодательству, и раскрыть специальный статус собственно кредитных организаций, которые обязаны соблюдать административно-правовые установления.

Кредитная организация, являясь юридическим лицом, обладает всеми признаками, присущими этому субъекту российского права:

- она обладает обособленным имуществом, которое принадлежит только ей и оно отделено от имущества других участников общественных отношений. Оно является собственностью кредитной организации, которой не вправе распоряжаться государство и Банк России, если иное не установлено федеральным законом;

- кредитную организацию характеризует организационное единство, которое является одним из основных критериев выделения ее как самостоятельного субъекта не только в гражданском обороте, но и в иных общественных отношениях. Кредитная организация - это четко организованная структура в банковской системе со своими подразделениями (филиалами), органами управления (правление, совет директоров);

- ее отличает самостоятельная имущественная ответственность по своим обязательствам. Это означает, что кредитная организация, за исключением государственных банков, несет самостоятельную ответственность, независимо от государства, и государство также не несет ответственности по обязательствам коммерческой организации;

- кредитная организация выступает в гражданском обороте и в других общественных отношениях от своего имени, имеет свое собственное наименование, которое должно быть отражено в учредительных документах, в документах, фиксирующих ее государственную регистрацию как юридического лица.

Вместе с тем кредитные организации являются специфическим видом юридических лиц. Особенности их правового статуса определяются:

- сферой деятельности, их функционированием в финансово-кредитной системе;

- особым видом осуществляемой ими деятельности (только кредитные организации уполномочены осуществлять банковские операции);

- организационными формами: кредитные организации - обобщающее понятие, они могут существовать только в двух установленных законом формах - банки и небанковские кредитные организации;

При характеристике кредитных организаций следует выделять общую, особенную (отраслевую) и специальную правосубъектность. Как субъекты административного права, кредитные организации вступают в публичные правоотношения и несут юридическую ответственность за совершение противоправных действий именно в сфере этих отношений. Их административная деликтоспособность, как способность нести ответственность за свои действия, наступает с момента получения лицензии Банка России на осуществление банковских операций. С этого момента они обязаны соблюдать определенные законом административно-правовые запреты (не заниматься производственной, страховой или торговой деятельностью), установленные Банком России нормативы и иные обязательные требования. Таким образом, субъектом административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.26 КоАП РФ, является любая кредитная организация (банк или иная кредитная организация), получившая лицензию Банка России на осуществление банковских операций.

Определение субъективной стороны состава рассматриваемого административного правонарушения представляет значительную трудность, прежде всего, в силу традиционного понимания вины как психического отношения лица к содеянному и его последствиям. Распространение такого понимания вины физического лица в современной правовой доктрине и административно-деликтном законодательстве отдельных государств -участников СНГ на юридических лиц не представляется обоснованным. Исходя из действующего российского законодательства (ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ), для установления вины кредитной организации необходимо выяснить, действовала ли она в пределах своей правосубъектности и разумного риска или нет, приняла ли все необходимые меры для соблюдения федеральных законов и установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований.

Второе. Одной из основных задач диссертационной работы являлось исследование механизма реализации административной ответственности за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности. Административная ответственность является сложным феноменом, в котором переплетаются материально-правовые и процессуальные аспекты применения административно-деликтных норм. Реализация данных норм предполагает особую деятельность уполномоченных на то органов и должностных лиц по выявлению нарушителей, сбору доказательств, рассмотрению дел об административных правонарушениях, назначению и исполнению административных наказаний.

Содержание процессуальной деятельности по реализации административной ответственности за правонарушения, предусмотренные статьей 15.26 КоАП РФ, теснейшим образом связано с такими понятиями, как административное производство и административный процесс. Признавая доктринальную ценность широкого понимания административного процесса, полагаем, что не любая совокупность процессуальных норм может идентифицироваться с юридическим процессом. Любой вид юридического процесса призван обслуживать соответствующую группу материальных норм о юридической ответственности. Юридический процесс изначально получил свое признание именно как процессуальная форма реализации юридической ответственности.

Процессуальные нормы, в которых опосредствуется административная ответственность, представляют собой не что иное, как административно -юрисдикционный процесс. В целях более оптимальной парной структуризации материальных и процессуальных норм об административной ответственности представляется целесообразным поддержать обоснованную в правовой пауке идею о раздельной кодификации этих норм - разработке проектов Административно-деликтного кодекса и Административно-деликтного процессуального кодекса.

Применение ст. 15.26 КоАП РФ осуществляется по общим правилам производства по делам об административных правонарушениях, закрепленных в нормах Раздела IV Кодекса. Вместе с тем, анализ этих норм и практики их применения позволил выявить ряд особенностей процессуальных действий по делам о нарушениях законодательства о банках и банковской деятельности, к которым относятся следующие:

- полномочиями по возбуждению дел об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ, наделен узкий круг должностных лиц Банка России - Председатель Банка России и его заместители, руководители территориальных учреждений Банка России и их заместители (для Московского ГТУ Банка России - также управляющие отделениями Московского ГТУ Банка России), который целесообразно расширить за счет должностных лиц, непосредственно осуществляющих функции банковского надзора; из-за несовершенства конструкции ст. 28.7 КоАП РФ "Административное расследование" невозможно проводить административное расследование по делам об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ. Учитывая значительную сложность дел об этих правонарушениях, потребность проведения различных процессуальных действий, представляется целесообразным дополнить перечень административных правонарушений, являющихся основанием для проведения административного расследования (ч. 1 ст. 28.7 КоАП РФ), указанием на нарушения законодательства о банках и банковской деятельности;

- отнесение законодателем дел об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ, к компетенции мировых судей не представляется оптимальным. Было бы логично, учитывая опыт арбитражных судов в рассмотрении дел в отношении юридических лиц, отнести рассмотрение дел об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.26 КоАП РФ, к ведению судей арбитражных судов. Единственным критерием определения подсудности дел об административных правонарушениях судьям арбитражных судов должен быть только субъектный признак, а именно: совершение административного правонарушения юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

Реализация административной ответственности осуществляется, прежде всего, посредством применения административного наказания. Значимость данного правового средства состоит в том, что административное наказание и административное правонарушение образуют основные институты административно-деликтного права, являются его несущими конструкциями. Для эффективного противодействия административной деликтности, в том числе и в финансово-кредитной сфере, важен поиск наиболее оптимальных форм, видов и размеров (сроков) административных наказаний.

Анализ доктрины выявил большое разнообразие мнений о понятии административного наказания, его роли в защите общественных отношений. Административное наказание является сложным правовым феноменом, в анализе которого должны учитываться его различные стороны. Основными из них являются, прежде всего, сущностная и функциональная характеристики.

Содержанием административного наказания, равно как и любой правовой санкции, являются правоограничения. Именно, посредством ограничения соответствующих прав, свобод и интересов государство воздействует на лиц, не соблюдающих правовые установления.

С функциональной точки зрения административное наказание является мерой ответственности за совершение административного правонарушения. Учитывая отраслевую взаимосвязь наказаний и ответственности, целесообразно внести в ст. 3.1 КоАП РФ уточнение о том, что рассматриваемое наказание является мерой административной ответственности. Представляется также необходимым изложить название данной статьи как "Понятие и цели административного наказания".

Анализ санкций, установленных ст. 15.26 КоАП РФ, и судебной практики свидетельствует о необходимости усиления административной ответственности за нарушения законодательства о банках и банковской деятельности. В связи с этим, предлагается с учетом высокой опасности этих правонарушений: 1) исключить из санкции ч. 2 ст. 15.26 КоАП РФ предупреждение как вид административного наказания, 2) установить размеры административного штрафа по ч. 2 ст. 15.26 КоАП РФ "от трехсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда". По ч. 3 ст. 15.26 КоАП РФ - "от пятисот до одной тысячи минимальных размеров оплаты труда", 3) дополнить санкцию ч. 3 ст. 15.26 КоАП РФ административным наказанием в виде административного приостановления деятельности.

Третье. Применение ст. 15.26 КоАП РФ сталкивается с рядом трудностей, обусловленных недостаточной согласованностью с другими нормативными актами. Одной из главных проблем, осложняющих применение рассматриваемой административно-деликтной нормы, является коллизия между ст. 15.26 КоАП РФ и ст. 74 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Суть этой коллизии состоит в том, что названная норма Федерального закона устанавливает ответственность в числе других и за нарушение кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований, т.е. за деяния, ответственность за которые предусмотрена частями 2 и 3 ст. 15.26 КоАП РФ. Практика необоснованного назначения Банком России штрафных санкций в размерах, предусмотренных ст. 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", за нарушение кредитными организациями установленных Банком России нормативов и иных требований серьезно затруднила реализацию ст. 15.26 КоАП РФ, породила многочисленные споры в арбитражных судах. Такого рода коллизии нарушают целостность административной ответственности, ведут к возврату формирования видов ответственности за правонарушения в сфере публичных отношений по отраслевому признаку. Выход из создавшегося положения видится в восстановлении основной идеи второй кодификации административно-деликтного законодательства - аккумуляции всех норм об административной ответственности в единственном федеральном законе

Кодексе РФ об административных правонарушениях, исключении таких норм из всех других нормативных актов, в том числе из Налогового кодекса РФ, Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и других нормативных актов.

Четвертое. На основе проведенного исследования предлагается внести следующие изменения в КоАП РФ:

- изложить ст. 15.26 КоАП РФ в следующей редакции:

Статья 15.26. Нарушение порядка осуществления банковской деятельности.

- абзац третий части 3 ст. 23.1 КоАП РФ после цифр "15.10"" дополнить цифрой "15.26";

- часть 1 ст. 28.7 КоАП РФ после слов "валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования" дополнить словами "законодательства о банках и банковской деятельности".

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ
«Административная ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности»

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) // Российская газета от 25 декабря1993г. № 237; от 26 марта 2004 г. № 62.

2. Кодекс Российской Федерации об административных нравонарушениях от 30 декабря 2001 г. № 195-ФЗ // СЗ РФ от 7 января 2002 г. № 1 (частьI) ст. 1; от 6 марта 2006 № 10 ст. 1067.

3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ // СЗ РФ от 17 июня 1996 г. № 25 ст. 2954; от 9 января 2006 г. № 2 ст. 176.

4. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности" // ВСНД РСФСР от 6 декабря 1990 г. № 27 ст. 357; от 6февраля 2006 г. № 6 ст. 636.

5. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. К^ 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" // СЗ РФ от29 декабря 2003 г. № 52 (часть I) ст. 5029; от 24 октября 2005 г. № 43ст. 4351.

6. Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. JV» 208-ФЗ "Об акционерных обществах" // СЗ РФ от 1 января 1996 г. Ш 1 ст. 1; от 9 января 2006 г. №2 ст. 172.

7. Федеральный закон от 30 октября 2002 г. № 130-ФЗ "О внесении дополнений в Кодекс Российской Федерации об административныхправонарушениях" // СЗ РФ от 4 ноября 2002 г. № 44 ст. 4295.

8. Федеральный закон от 20 августа 2004 г. № 118-ФЗ "О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административныхправонарушениях и Таможенный кодекс Российской Федерации" // СЗРФ от 23 августа 2004 г. № 34 ст. 3533.

9. Указ Президента РФ от 9 марта 2004 г. Кй 314 "О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти" // СЗ РФ от 15 марта2004 г. № 11 ст. 945; от 26 декабря 2005 г. № 52 (часть III) ст. 5690.

10. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору "Взаимоотношения между Органами Банковского надзора и ВнешнимиАудиторами Банков". - Базель, 2002 г.

11. Инструкция ЦБР от 16 января 2004 г, № 110-И "Об обязательных нормативах банков" // Вестник Банка России от 11 февраля 2004 г. №11; от 31 августа 2005 г. № 46.

13. Приказ ЦБР от 12 мая 2005 г. № ОД-304 "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у Коммерческого банка 0 0 0"Лиос-банк" (г. Москва)"// Вестник Банка России от 18 мая 2005 г. №24.

14. Приказ ЦБР от 19 января 2005 г, № ОД-19 "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у Акционерного коммерческогобанка "Союзобщемашбанк" // Вестник Банка России от 26 января2005г. № 4.

15. Указание оперативного характера ЦБР от 2 июля 2002 г. № 84-Т "О Кодексе Российской Федерации об административныхправонарушениях" // Вестник Банка России от 10 июля 2002 г. J^ 2 38.

16. Информация Департамента внешних и общественных связей ЦБР от 6 октября 2004 г. Об отзыве лицензии на осуществление банковскихопераций у ЗАО КБ "Финансторгбанк" // Вестник Банка России от 6октября 2004 г. № 59.

17. Информация ЦБР от 26 октября 2004 г. Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у 0 0 0 "Банк Таймырского(Долгано-ненецкого) автономного округа - губернский банк "Таймыр"//156Вестник Банка России от 3 ноября 2004 г, № 63

18. Информация ЦБР от 26 октября 2004 г. Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у Обнинского акционерногоинвестиционного банка "Инвеско-банк" (ЗАО) // Вестник Банка Россииот 3 ноября 2004 г. № 63.

19. Информация ЦБР от 26 октября 2004 г. Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у ОАО Коммерческого Банка"Банк Русской Финансовой Группы" // Вестник Банка России от 3ноября 2004 г. № 63.

20. Информация Департамента внешних и общественных связей ЦБР от 19 января 2005 г. Об отзыве лицензии на осуществление банковскихопераций у АКБ "Союзобщемашбанк"// Вестник Банка России от 26января 2005 г. JST» 4.

21. Бюллетень банковской статистики. 2005. № 2. 125.

22. Письмо Генеральной прокуратуры РФ от 2 августа 1995 г. № 38 - 15/1 - 95 "О практике исполнения прокурорами полномочий попредъявлению исков в арбитражные суды и участию в ихрассмотрении" // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1995 г.№10.

23. Приказ Генеральной прокуратуры РФ от 5 июня 2003 г. № 20 "О реализации прокурорами полномочий в арбитражномсудопроизводстве" // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 2003г.№10.

24. Приказ Генеральной прокуратуры РФ от 22 мая 1996 г. № 30 "Об организации прокурорского надзора за исполнением законов,соблюдением прав и свобод человека и гражданина".

25. Общероссийский классификатор видов экономической деятельности ОК 029-2001 (ОКВЭД) (КДЕС Ред.1) - М.: ИПК Изд-во стандартов,2002.

26. Кодекс Республики Казахстан об административных правонарушениях 157ОТ 30 января 2001 г. № 155-11 // Казахстанская правда от 13 февраля2001 г. № 40-41; от 15 февраля 2001 г. № 44-45.

27. УГОЛОВНЫЙ кодекс Дании / Научный редактор С. Беляева. - М.: МГУ, 2001.-171 с.

28. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 23 октября 2003 г. .№ КА-А40/8434-03.

29. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 28 октября 2003 г. № КА-А40/8495-03 // Судебно-арбитражнаяпрактика Московского региона. Вопросы правоприменения. 2004 г.№ 2.

30. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 4 сентября 2003 г, № КА-А40/6238-03.

31. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 28 апреля 2005 г. № КА-А40/3153-05.Монографии, учебники, книги:

32. Административное право России. Учебник. / Под ред. А.П.Коренева, В.Я.КИКОТЯ, - М.: Щит-М, 2002. - 368 с.бб.Агапов А.Б, Административная ответственность: Учебник для вузов, -159М.: Статут, 2004.-351 с.

33. Агапов А.Б. Административная ответственность: Учебник. - М.: Статут, 2000.-251 с.

34. Административное право: Учебник / Под ред. Ю.М. Козлова, Л.Л. Попова. - М.: Юристъ,1999. - 728 с.

35. Алексеев С. Структура советского права: Монография. - М.: Юрид. лит., 1975.-258 с.7О.Алексеева Д.Г., Пыхтин СВ., Хоменко Е.Г. Банковское право:Учебник. - М.: Юристъ, 2003. - 480 с.

36. Алехин А.П., Кармалицкий А.А., Козлов Ю.М. Административное право Российской Федерации: Учебник. - М.: Зерцало, 1999. - 673 с.

37. Антимонов B.C. Основания договорной ответственности социалистических организаций. - М.: Госюриздат, 1962. -175 с.

38. Банковское право Российской Федерации. Особенная часть: В 2т.: Учебник / Отв. ред. Г.А. Тосунян. - М.: Юристъ, 2001.- Т.1.- 560 с.

39. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: Вузовский учебник - ВЗФЭИ, 2005. - 491с.

40. Бахрах Д.П. Административная ответственность: Учебное пособие. - М.: ОАО "Оригинал", 1999. - 112 с.

41. Бахрах Д.Н. Административное право: Учебник. - М.: БЕК, 1993. - 301с.

42. Бахрах Д.Н. Советское законодательство об административной ответственности: Монография. - Пермь: Пермский гос. ин-т, 1969. -344с.

43. Бахрах Д.П. Административная ответственность граждан в СССР: Учебное пособие. - Свердловск: Изд-во Урал, ин-та, 1989. - 201с.

44. Бахрах Д.П., Ренов Э.П. Административная ответственность но российскому законодательству: Учебное пособие - М.: ПОРМА, 2004. -304 с.8О.Бельский К.С. Финансовое право. - М.: Юрист, 1994. - 208 с.160

45. Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России: Монография. - М.: Спарк, 2001. - 335 с.

46. Братусь Н. Субъекты гражданского права. - М.: Госюриздат, 1950. - 367 с.

47. Веремеенко И.И. Административно-нравовые санкции: Монография. - М.: Юрид. лит., 1975. - 192 с.

48. Галаган И.А. Административная ответственность в СССР (Государственно-правовое и материальное исследование):Монография. - Воронеж: Изд-во Воронежского ун-та, 1970. - 252 с.

49. Галаган И.А. Административная ответственность в СССР. Процессуальное регулирование. - Воронеж.: Изд-во Воронежского ун-та, 1976.- 198 с.

50. Голубев А. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны. - М.: Юстицинформ, 2000.-192 с.

51. ДОДИН Е.В. Доказательства в административном процессе. - М.: Юрид. лит., 1973.-192 с.

52. Дугенец А.С. Административно - юрисдикционный процесс: Монография. - М.: ВИИИ МВД России, 2003. - 274 с.

53. Денисенко В.В. Системный анализ административно-деликтных отношений: Монография / Под ред. И.М. Копина. - Спб,: Изд-во Санкт-Петербургского ун-та МВД России, 2001. - 314 с.

54. Емельянов А.С, Черногор Н.Н. Финансово-правовая ответственность. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 208 с.

55. Карасева М.В. Финансовое право. Общая часть: Учебник. - М.: 161Юристь, 1999.-252 с.

56. Килясханов И.Ш, Права и свободы граждан в сфере административно- юрисдикционной деятельности милиции: Монография. - Омск:Юридический институт МВД России, 1996. - 140 с.

57. КИСИН В.Р. Меры административно-процессуального принуждения, применяемые милицией. - М.: МВШМ МВД СССР, 1987. - 60 с.

58. Коваль Л.В. Административно-деликтное отношение: Монография. - Киев: Головное изд-во "Вища щкола", 1979. - 230 с.

59. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации части второй (постатейный) / Под ред. О.Н. Садикова. - М.: КОПТРАКТ:ИНФРА-М, 2003. - 924 с.

60. Комментарий к Кодексу Российской Федерации об административных правонарушениях / Под ред. А.П.Гуляева, Л.Л.Попова - М.: Экзамен,2006. - 896 с.

61. Масленников М.Я. Административная ответственность по российскому законодательству: Учебное пособие. - Тверь: Тверскойгос. ун-т, 2000. - 180 с.

62. Масленников М.Я. Применение административных взысканий. - Калинин: Калининский гос. ун-т, 1986, -76 с.

63. Масленников М.Я. Административно-юрисдикционный процесс. - Воронеж.: Изд-во Воронежского ун-та, 1990. - 208 с.ПО.Мехряков В.Д. История кредитных учреждений и современноесостояние банковской системы России. - М.: Институт экономики РАП,1995.-295 с.

64. Мудрых В.В. Ответственность за нарушения налогового законодательства. - М.: ЮНИТИ-ДАПА, 2001. - 319 с.

65. Мышляев И.П. Административная деликтология: вопросы теории и практики. - М.: ВНИИ МВД России, 2002.ПЗ.Иедбайло П.Е. Применение советских правовых норм. - М.:Госюриздат, 1960. - 512 с.

66. Ожегов СИ. Словарь русского языка: 70 000 слов / Под ред. Н.Ю.Шведовой. - М.: Рус. Яз., 1990. - 917 с.

67. Основные институты административно-деликтного права / Под ред. 163А.П.Шергина. - М.: ВНИИ МВД России, 1999. - 96 с.

68. Соколова И.А. Прокурорский надзор за иснолнением законодательства о банках и баЕ1ковской деятельности. - М. Институтповышения квалификации руководящих кадров Генеральнойпрокуратуры РФ, 1999. - 89 с.

69. Сорокин В.Д. Проблемы административного процесса: Монография. - М.: Юрид. лит., 1968. - 142 с.

70. Сорокин В.Д. Советское административно-процессуальное право: Учебно-методическое пособие. - Л.: Изд-во ЛГУ, 1976. - 56 с.

71. Старилов Ю.Н. Административная юстиция. Теория, история, перспективы. - М.: НОРМА, 2001. - 304 с.

72. Стайнов П. Особините юрисдикции в областа на администрацията: Монография. - София, 1956.

73. Серегин А.В. Основания и порядок применения мер административного воздействия. - М., 1974.

74. Словарь административного права / Колл. авт. - М.: Фонд "правовая культура", 1999. - 320 с.

75. Сухарева А.Ю. Российская юридическая энциклопедия - М.: Инфра- М,1999.-1110 с.

76. Тихомиров Ю.А. Административное право и процесс. Полпый курс. - М.: Издание г-на Тихомирова, 2001. - 652 с.

77. ЯКИМОВ А.Ю. Статус субъектов административной юрисдикции и проблемы его реализации: Монография. - М.: Проспект, 1999. - 200 с.

78. Якуба О.М. Административная ответственность: Монография. - М.: Юрид. лит, 1972.-152 с.

79. Алексеева Д.Г., Пыхтин СВ. Административная ответственность банков по новому КоАП РФ // Законность. 2002. JV« 8. - 9-13. 80. Алексеева Д.Г., Пыхтин СВ. Административная ответственность банков по новому КоАП РФ // Законность. 2002. М 9. - СЮ-14.

81. Бакаева О.Ю. Финансово-правовая ответственность как вид юридической ответственности за нарушение таможенных правил //Юрист. 2004. № 11. - С45-49.

82. Бахрах Д.Н. Индивидуальные субъекты административного права // Государство и право. 1994. № 3. - С16-24.

83. Бельский К.С О принцинах административного права. Административное право и административный процесс (по материалам"Лазаревских чтений") // Государство и право. 1998. JV28. - 5-33.

84. Бельский К.С. Административная ответственность: генезис, основные 167признаки, структура // Государство и право. 1999. JSb 12. - 12-20.

85. Братусь Н. Спорные вопросы юридической ответственности // Советское государство и право. 1973. № 3. - 27-36.

86. Дугенец А.С. Административная деликтность в России: состояние, динамика и средства нротиводействия // Административное право ипроцесс. 2004. № 1. - 27-31.

87. Ерпылева Н.Ю., Штибляр Ф. Правовое регулирование банковской деятельности в России и Словении: сравнительный анализ //Банковское право. 2002. № 2. - 48-58.

88. Ерпылева П.Ю. Правовые стандарты банковского регулирования и надзора // Законодательство и экономика. 1999. № 6.174.3еленцов А.Б. Административно-правовой спор: (теоретико-методологические подходы к исследованию) // Правоведение. 2000. Х»1.-С.68-79.

89. Калинина Л.А. Административные наказания как форма охраны общественных отношений в сфере исполнительной власти //Актуальные вопросы административно-деликтного нрава. Материалымеждунар. науч.- практ. конф.- М.: ВПИИ МВД России, 2005. - 52-62.

90. Колесниченко Ю.Ю. Некоторые аснекты вины юридических лиц, нривлекаемых к административной ответственности // Журналроссийского права. 2003. JST» 1. - 76-81.

91. КОНОНОВ П.И. Проблемы законодательного регулирования административного процесса // Труды филиала Московскойгосударственной юридической академии в г. Кирове. JST» 5. - Киров,1682001.-C.286-293.

92. Костров Г.К. Реальная угроза в уголовном праве // Правоведение. 1974.№3.-С.58-64.

93. Крылова Н.Е. Уголовная ответственность юридических лиц во Франции: предносылки возникновения и основные черты // ВестникМосковского Университета. Серия 11. Право. 1998. № 3. - 69-90.

94. Обзор деятельности федеральных судов общей юрисдикции и мировых судей в 2004 году // Российская юстиция. 2005. N4 6. - 26-48.

95. Обзор деятельности федеральных судов общей юрисдикции и мировых судей в первом полугодии 2005 года // Российская юстиция.2006.№1.-С.29-46.

96. Павлодский Е.А. Центральный Банк. Особенности правового статуса // Право и экономика. 2001. № 6. - 25-29.

97. ПОПОВ И.С. Правовые режимы банковской деятельности // Банковское право. 2000. №1.-С.2-13.

98. Приданникова М.А. О некоторых вопросах толкования и применения статьи 15.26 Кодекса Российской Федерации об административныхправонарушениях // Юрист. 2005. № 12. - 18-20.

99. Приданникова М.А. Административная ответственность за нарушения законодательства о банках и банковской деятельности //Административное право и процесс. 2005. JNb 4. - 27-30.

100. Приданникова М.А. Кредитные организации как субъект административных правонарушений // Банковское право. 2005. J\2 5. -169C.48-51.

101. Хохлова Т.Н., Приданникова М.А. Предупреждение преступлений в сфере банковской деятельности // Предупреждение преступностиполицией / милицией. Материалы междунар. семинара. - М.: Щит-М,2005.-С.158-162.

102. Черников B.C. Правовые проблемы организационпого обеспечения государственного регулирования банковской деятельности //Современное право. 2002. № 5. - 11-16.

103. Аникеенко Ю.Б. Административная ответственность юридических лиц (Материально-правовое исследование): Автореф. дис. ... канд.юрид. наук: 12.00.14. - Екатеринбург, 2005. - 26 с.

104. Бочкарев И.Е. Административно-предупредительные меры, применяемые милицией (по материалам органов внутренних делНижегородской области): Дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.14. - М.,2001.-209 с.

105. Березницкий А.Г. Административная ответственность юридических лиц: Дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.14.- М., 2003. - 207 с.

106. Ворошилова Т.В. Принятие решения по делу об административном правонарушении: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.02. - М.,1998. -170 с.

107. Галаган И. А. Теоретические проблемы административной ответственности но советскому праву: Автореф. дис. ... д-ра юрид.наук: 711.-м., 1971.-43 с.

108. Горбунова О.Н. Проблемы совершенствования основных финансово- правовых институтов в условиях перехода России к рынку: Автореф.дис.... д-ра юрид. наук: 12.00.12. - М., 1996. - 42 с.

109. Грачева Е.Ю. Проблемы правового регулирования государственного финансового контроля: Дис. ... д-ра юрид. наук: 12.00.12. - М., 2000. -378 с.

110. Дядькин О.Н. Правовой статус лица, привлекаемого к административной ответственности (По материалам административнойпрактики органов внутренних дел): Дис.... канд. юрид. наук: 12.00.14. -М., 2001.-163 с.172

111. Евтихиев И.И. Виды и формы административной деятельности: Дне. ^ ... д-ра юрид. наук: 711.-М., 1948.

112. Ефремова Е,С. Ответственность за совершение налоговых нравонарушений. Актуальные проблемы в свете нового КоАП РФ: Дис.... канд. юрид. наук: 12.00.14. - Снб., 2003.- 175 с.

113. Иванов А.В. Административная юрисдикция налоговых органов Российской Федерации: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.02. -Н.- Новгород, 1999. - 26 с.

114. Кучеров И.И. Налоговая преступность: криминологические и уголовно-правовые проблемы: Дис. ... д-ра юрид. наук: 12.00.08. - М.,1999.-501с.

115. Колесниченко Ю.Ю. Административная ответственность юридических лиц: Дис.... канд. юрид. наук: 12.00.02. - М., 2000. - 170с.

116. Кролис Л.Ю. Административная ответственность за нарушение налогового законодательства: Дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.02. -173Екатеринбург, 1996. - 193 с.

117. Куликов Е.М. Незаконная банковская деятельность: уголовно- нравовые и криминологические проблемы: Дне. ... канд. юрид. наук:12.00.08. - Ставрополь, 2001.-178 с.

118. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности (понятие, система, проблемы квалификации и наказания): Дис. ... д-раюрид. наук: 12.00.08. - Саратов, 1997. - 427 с.

119. Леженин А.В. Административно-предупредительные меры правового принуждения: Дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.14. - Воронеж, 2004. -278с.

120. Лисецкий P.M. Административная ответственность за нарушение законодательства о рекламе: Дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.14. - М.,2005.-152 с.

121. Назаров И.В. Административная ответственность организаций (юридических лиц): Дис.... канд. юрид. наук: 12.00.14. - Н.- Новгород,2002. - 225 с.

122. Осипова О.В. Субъекты административной юрисдикции: Дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.14. - М., 2004. -165 с.

123. Настушенко Е.Н. Функции административного принуждения по советскому законодательству: Дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.02. -Саратов, 1986.-19 с.

124. Поспелова Л.И. Проблемы кодификации административно-деликтного законодательства: Дис. ... канд. .юрид. наук: 12.00.14. - М., 2001. -147с.

125. Петрухин А.А. Судебно-административная юрисдикция: Дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.14. - М., 2005. -173 с.

126. Сальнова Д.Е. Административная ответственность за незаконное использование товарного знака: Дис.... канд. юрид. наук: 12.00.14. - М.,2005. - 158 с.

127. Саттарова Н.А. Ответственность банков за нарушение обязанностей. 174предусмотренных законодательством о налогах и сборах): Дис.... канд.юрид. наук: 12.00.14. - М., 2001. - 141 с.

128. Солдатов А.П. Проблемы административной ответственности юридических лиц. Дис. ... д-ра юрид. наук 12.00.02. - Краснодар, 2000.- 346 с.

129. Сербина И. А. Криминологический анализ и предупреждение преступлений, совершаемых в сфере банковской деятельности:Автореф. дис.... канд. юрид. наук. 12.00.08 - М., 1996. - 22 с.

130. Сердюкова Н.В. Финансово-правовая ответственность по российскому законодательству (Становление и развитие): Дис. ... канд.юрид. наук: 12.00.14. - Тюмень, 2003. - 203 с.

131. Севрюгин В.Е. Теоретические проблемы административного проступка: Дис.... д-ра юрид. наук: 12.00.02. - М., 1994. - 381 с.

132. Татарян В.Г. Проблемы кодификации административно-деликтного ззаконодательства государств-участников Содружества ПезависимыхГосударств: Автореф. дис. ... д-ра юрид. наук: 12.00.14. - М., 2005. -60с.

133. ТОМИЛИН 0.0. Административная ответственность юридических лиц за правонарушения в финансовой сфере: Дис. ... канд. юрид. наук:12.00.14. - Саратов, 2003. -198 с.

134. Трунина Е.В. Административная ответственность за нарушение таможенных правил в Российской Федерации: Дис. ... канд. юрид.наук: 12.00.14. - Волгоград, 2002. - 208 с.

135. Хохлова Т.Н. Производство по делам об административных правонарушениях в федеральных органах налоговой полиции: Дис. ...канд. юрид. наук: 12.00.14. - М., 2002. - 258 с.

136. Чекалина О.В. Административно-юрисдикционный процесс: Автореф. дисс.... канд. юрид. наук: 12.00.14. - М., 2003. - 205 с.

137. Черепанов А.Ю. Регулирование деятельности кредитных организаций: Дис.... канд. экон. наук: 08.00.10. - М., 2000. -179 с.175

138. Чубаров А.В. Административно-нравовые аснекты рассмотрения таможенных сноров в арбитражных судах (Проблемысовершенствования законодательства и арбитражной нрактики): Дис....канд. юрид. наук: 12.00.14. - Люберцы, 2003. - 218 с.

139. Шилов Ю.В. Административная ответственность юридических лиц (Процессуальный аснект): Дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.14. - Омск,2003.-216 с.

140. Шергин А.П. Административные взыскания но советскому нраву: Дис.... канд. юрид. наук: 711. - М., 1969. - 428 с.

141. Шорохов А.Ю. Административная ответственность за нравонарушения в области налогов и сборов: Дис. ... канд. юрид. наук:12.00.14.-м., 2002.-184 с.

142. Юстус О.И. Финансово-нравовая ответственность налогоплательщиков - организаций: Дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.02.-Саратов, 1997.-179с.

143. Яни П.С. Актуальные проблемы уголовной ответственности за экономические и должностные нрестунления: Дис. ... д-ра юрид. наук:12.00.08.-м., 1996.-425 с.

Автор: Приданникова, Марина Александровна
Город: Москва
Год: 2006
Звание: кандидата юридических наук
КОД ВАК: 12.00.14

Диссертация

Административная ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности тема диссертации по юриспруденции

Автореферат

ПОХОЖИЕ РАБОТЫ

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции на тему «Административная ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности»

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции, автор работы: Приданникова, Марина Александровна, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по теме "Административная ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности"

ВЫВОД ДИССЕРТАЦИИ по специальности "Административное право, финансовое право, информационное право", Приданникова, Марина Александровна, Москва

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ «Административная ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности»

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции на тему «Административная ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности»

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Приданникова, Марина Александровна, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по теме "Административная ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности"

ВЫВОД ДИССЕРТАЦИИ
по специальности "Административное право, финансовое право, информационное право", Приданникова, Марина Александровна, Москва

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ
«Административная ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности»