Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами юридических лиц

Овсянникова, Ирина Леонидовна

Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами юридических лицтекст автореферата и тема диссертации по праву и юриспруденции 12.00.03 ВАК РФ

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции на тему «Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами юридических лиц»

На правах рукописи

Овсянникова Ирина Леонидовна

Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами юридических лиц

Специальность 12 00 03 - гражданское право, предпринимательское право, семейное право, международное частное право

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук

□иои---

Москва - 2007

003070013

Работа выполнена на кафедре гражданского права Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Российская академия правосудия»

Научный руководитель - доктор юридических наук, профессор

Новоселова Людмила Александровна

Официальные оппоненты - доктор юридических наук, профессор

Ефимова Людмила Георгиевна

кандидат юридических наук Спиранов Игорь Анатольевич

Ведущая организация - Российская академия государственной службы при Президенте Российской Федерации

Защита состоится 31 мая 2007 г в 14 часов 00 минут на заседании диссертационного совета Д 170.003 01 при Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Российская академия правосудия» по адресу 117418, г Москва, ул. Новочеремушкинская, д 69 А, ауд 910

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Российской академии правосудия.

Автореферат разослан "¿ffi" апреля 2007 г

Ученый секретарь диссертационного совета доктор юридических наук, профессор

ВЕ. Сафонов

!.Общая характеристика работы

Актуальность темы диссертационного исследования обуславливается широким распространением на рынке банковских услуг нашей страны пластиковых платежных средств В России уже длительное время функционируют различные платежные системы. Если ранее в основном использовались гражданами, то в последнее время они стали эмитироваться и для осуществления расчетов организациями и индивидуальными предпринимателями. Такие карты в банковской практике получили название банковские корпоративные карты (банковские карты юридических лиц)

Банковские корпоративные карты, давая возможность использования современных средств удаленного доступа к банковскому счету, позволяют автоматизировано учитывать расходы, предоставлять отчеты по совершенным операциям в наиболее удобном формате, контролировать совершаемые операции, устанавливать лимиты, получать оперативную и достоверную информацию о расходах, сокращают процесс оформления и оплаты товаров, работ и услуг При этом клиенты во многом независимы от режима работы банка, его местонахождения

По статистике европейские компании расходуют примерно 160 млрд евро в год на оплату командировочных и представительских расходов и до 475 евро ежедневно на оплату деловых закупок1 По данным на конец марта 2003 года, число корпоративных карточек VISA выросло за год на 39,3%, а расходы по ним возросли на 106%, достигнув 2,6 миллиарда долларов США

Однако в России банковские карты юридических лиц не являются достаточно развитым банковским продуктом ввиду несовершенства правового регулирования Эмиссия и использование банковских карт на уровне закона специально не регулируется, что порождает много теоретических и практических проблем Единственным нормативным актом в этой области является Положение Банка России от 24 декабря 2004 г № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (далее по тексту Положение №266-П)2 Несмотря на постоянно растущее количество

' Пластиковые карты 4-е издание - М Издательский центр «БДЦ - пресс», 2002 С 169

2 Вестник Банка России 2005 №17

банковских карт, специальное законодательное регулирование является недостаточным

Рынок банковских карт в целом и корпоративных в частности растет по мере того, как развиваются технологии расчетов, и держатели осознают гибкость и эффективность платежей с банковскими картами, выгодность учета операций, быстроту и достоверность представления информации о расходах Значительному росту также способствует развитие интернет - банкинга Расчеты, совершаемые с банковскими картами, в недалеком будущем могут составить очень серьезную конкуренцию как операциям с наличными денежным средствами, так и безналичным расчетам, проводимым с использованием иных форм расчетов

В юридической литературе в целом отсутствуют исследования, посвященные непосредственно проблемам правового регулирования отношений, возникающих в процессе эмиссии и использования корпоративных банковских карт В основном об их существовании лишь упоминается

Теоретической основой диссертационного исследования являются труды отечественных и зарубежных ученых, содержащие важные теоретические выводы как по теории права в целом, так и по гражданскому, предпринимательскому праву в частности, таких как М М Агарков, С С Алексеев, В А Белов, МИ Брагинский, ВВ. Витрянский, А А Вишневский, Б.М Гонгало, Гавалда Г, Давид Р, Л Г Ефимова, О С Иоффе, Л А Новоселова, Е.А Пав-лодский, ОМ Олейник, В А Ойгензихт, ЕА Суханов, Е.А Флейшиц, С А Хохлов, С В Сарбаш, А.П Сергеев, В.Ф Яковлева и др

Были также изучены работы специалистов, посвященные банковским картам, таких как Е Н Агапов, А Д Голубевич, В П Завалеев, В Г Кулагин, Н С Потапенко, Ю А Радцев, О С Рудаков, И А Спиранов, П Е. Сайер, А. Липис, Т. Маршал, Ж Матукидр.

Практической основой диссертации стал анализ имеющейся судебной практики Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, Верховного Суда Российской Федерации, арбитражных судов федеральных округов, районных судов, банковская практика работы с банковскими картами, в частности

в АБ «Газпромбанк» (ЗАО), архивные материалы Ассоциации российских банков

Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения, складывающиеся в процессе совершения операций с банковскими картами юридических лиц, подпадающих под гражданско-правовое регулирование и известных под названием корпоративные карты

Предмет диссертационного исследования - гражданско-правовые нормы, регулирующие порядок осуществления операций с корпоративными банковскими картами, акты судебных органов, статистические данные

Цели и задачи исследования. Основная цель диссертационного исследования - решение вопросов, выявление и анализ проблем, возникающих при использовании банковских карт юридических лиц, выработка конкретных предложений, рекомендаций по их использованию, совершенствование законодательства Обоснование необходимости наличия специального закона, всесторонне и полно регулирующего исследуемые в диссертации отношения по использованию корпоративных банковских карт. Выработка методических рекомендаций для специалистов, повседневно сталкивающихся с проблемами использования банковских карт юридических лиц, при отсутствии достаточного правового регулирования.

Цели исследования предопределили следующие конкретные задачи работы

Основная задача исследования - совершенствование существующего механизма гражданско-правового регулирования операций с банковскими картами юридических лиц Реализация поставленной цели потребовала решения также следующих задач

- исходя из современных тенденций развития теории права, определить особенности гражданско-правового регулирования операций с банковскими картами юридических лиц,

- рассмотреть исторические предпосылки возникновения и развития использования банковских карт юридических лиц за рубежом и в России,

- выявить правовую природу банковских карт юридических лиц, особенности проведения расчетов с их использованием,

- определить место расчетов с использованием банковских карт в системе форм безналичных расчетов,

- дать анализ элементов договора об эмиссии и использовании банковских карт юридических лиц,

- определить особенности субъектного состава указанного договора,

- рассмотреть особенности осуществления расчетов с использованием банковских карт,

- определить основания, условия и меры ответственности за нарушением обязательств по договору об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт,

- определить понятие и содержание риска при совершении операций с банковскими картами юридических лиц,

- разработать предложения по совершенствованию операций, с использованием корпоративных карт,

- разработать предложения, направленные на совершенствование гражданского законодательства в области правового регулирования операций с банковскими картами юридических лиц

Методология исследования. Акцент в исследовании сделан на следующие общенаучные и частнонаучные методы познания- диалектический, сравнительно-исторический, сравнительно-правовой (выявление аналогичных юридических реалий в других правовых системах), системно-структурный анализ (выявление места договора об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт в системе других договоров) Исследование проводилось на основе анализа законодательства, как Российской Федерации, так и отдельных иностранных государств с учетом международных норм, принципов и обычаев, а также достижений юридической мысли по рассматриваемой проблематике

ты представляют новые подходы к разрешению ряда правовых проблем в практике Диссертационная работа представляет собой исследование, специально посвященное изучению правовой природы банковских карт юридических лиц Сказанное предопределило возможность вынесения на защиту следующих положений.

1 Анализ отношений, возникающих при выпуске и использовании корпоративных банковских карт, позволяет определить договор об эмиссии и использовании банковских корпоративных карт следующим образом это договор, по которому одна сторона - кредитная организация - эмитент обязуется открыть специальный счет, осуществить выпуск (эмиссию) банковской карты, передать ее другой стороне - клиенту, осуществлять расчеты по данному специальному счету на основании совершенных третьим лицом - держателем банковской карты расчетных операций с ее использованием, а клиент обязуется соблюдать банковские правила при осуществлении операций с использованием карт, предусмотренных законодательством

2 Договор об эмиссии и использовании банковских карт является самостоятельным договором, не поименованным в ГК РФ и имеющим как элементы договора банковского счета и банковского вклада, так и элементы, присущие только ему

По договору об эмиссии и использовании банковских карт у банка появляется особая обязанность - выпустить банковскую карту, без чего нет смысла в заключении данного договора

Выпуск банковских карт по договору банковского вклада не противоречит п 3 ст 834 ГК РФ, поскольку к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета, если иное не предусмотрено правилами главы 44 ГК РФ или не вытекает из существа договора банковского вклада

Нормы о договоре об эмиссии и использовании банковских карт подлежат включению в Гражданский кодекс РФ самостоятельной главой В настоящее время правила о договора банковского счета должны применяться к отношениям из исследуемого договора по аналогии, если это не противоречит его природе

3. Банковская карта включает в себя одновременно признаки документа, содержащего информацию о банковском счете, его владельце и держателе карты, банке-эмитенте и платежной системе, и технического устройства, дающего возможность удаленного доступа к банковскому счету с целью осуществления по нему безналичных платежей и получения наличных денег Банковская карта юридического лица (корпоративная карта) по своему назначению, функциональному использованию и принадлежности является отличной от банковских карт физических лиц, в том числе используемых для выплаты работникам заработной платы. Владелец корпоративной банковской карты и ее держатель не совпадают Владельцем является юридическое лицо - клиент банка, заключивший договор об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт, а держателем - работник клиента или иное физическое лицо Такая конструкция отношений позволяет держателю без специального оформления полномочий, необходимого для договора банковского счета, проводить операции по специальному счету юридического лица (оплачивать его расходы)

4 Учитывая, что банковские карты как особые документы и технические устройства лишь дают возможность их держателям удаленного доступа к банковскому счету с целью осуществления по нему безналичных платежей или получения наличных денег, не следует считать деятельность по выпуску и техническому обслуживанию этих карт банковской операцией В статье 5 Закона РФ от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности»3 установлен ис-

3 Собрание законодательства РФ 1996 №6 Ст492

черпывающий перечень банковских операций В частности таковыми названы открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц и осуществление по этим счетам расчетов Действий с банковскими картами в этом перечне нет Применение банковских карт носит вспомогательный характер для реализации владельцем счета полномочий в отношении денежных средств, находящихся на его счете

5 Риск наступления убытков при совершении операций с корпоративными банковскими картами - это возможность с определенной долей вероятности и случайности наступления определенного юридического факта в будущем, следствием которого будут эти убытки Риск является понятием относительным, поэтому по мере развития «карточных» технологий увеличивается количество оснований, ведущих к возникновению убытков В настоящее время при отсутствии надлежащего правового регулирования, стороны при заключении договора об эмиссии и использовании банковских карт должны самостоятельно определять порядок распределения убытков исходя из принципа риска

6 Расчеты с банковскими картами следует считать самостоятельной формой безналичных расчетов, поскольку они включают в себя как элементы перевода дебета, так и перевода кредита

Отношениям по использованию банковской карты, возникающим между ее держателем и банком-эквайрером, присущи элементы инкассо, то есть перевода дебета Когда держатель карты обращается с поручением о переводе денег непосредственно к эмитенту, имеют место признаки платежного поручения (ст 863 ГК РФ), относимого к кредитовому переводу Более того, и в отношениях с участием банка-эквайрера усматриваются элементы платежного поручения банку-эмитенту, где эквайрер выступает в роли своего рода «посредника» в осуществлении платежа

Данный вывод подтверждает содержание ст 862 ГК РФ, в которой перечень форм безналичных расчетов оставлен открытым

7 Особая роль в регулировании операций с корпоративными банковскими картами принадлежит правилам соответствующей платежной системы При вхождении в ту или иную карточную платежную систему банк подписывает договор, регулирующий участие в деятельности платежной системы, права и обязанности сторон, в том числе принятие банком обязанности по соблюдению правил платежной системы

Несмотря на то, что при заключении договора с банком клиенты по своей инициативе выбирают карту той или иной платежной системы, правила этой системы являются обязательными только для банка и платежной системы как сторон по договору об участии в деятельности платежной системы Для владельцев карт (держателей) правила платежной системы не являются обязательными для исполнения, в силу п 3 ст 308 ГК РФ, поскольку обязательство не создает обязанности для лиц, не участвующих в нем в качестве стороны Соответственно, чтобы эти правила стали обязательны и для клиента они должны быть согласованы и клиентом банка

8. Очередность платежей, установленная ст 855 ГК РФ и сроки перечисления остатка денежных средств, предусмотренных ст 859 ГК РФ для договора банковского счета, не должна применяться по аналогии к договору об эмиссии и использовании банковских карт юридических лиц, в силу его самостоятельности Авторизационные суммы, находящиеся на специальном счете, при недостаточности денежных средств, для оплаты всех предъявленных требований, не должны включаться в остаток денежных средств, подлежащих списанию Выдача остатка денежных средств после закрытия должна осуществляться в более позднее сроки4, исходя из фактических сроков поступления расчетных документов в банк-эмитент.

1 Срок поступления расчетных документов в соответствии с правилами платежных систем до 45 дней

Применение по аналогии к исследуемым отношениям ст 855 ГК, 859 ГК РФ не отвечает потребностям их участников и фактическим отношениям Соответственно указанные нормы не подлежат применению.

По результатам исследования обосновывается необходимость принятия специального закона, регулирующего операции с банковскими картами Предлагается внесение в Гражданский кодекс Российской Федерации изменений и дополнений, касающихся отношений с банковскими картами, в частности

1 .Дополнить п 2 статьи 855 ГК РФ нормой следующего содержания «Списание авторизационных сумм, находящихся на специальном банковском счете, открытом по договору об эмиссии и использовании банковских карт юридических лиц, не производится».

2. Изложить п. 3 статьи 859 ГК РФ в следующей редакции. «Остаток денежных средств на банковском счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой банковский счет не позднее 7 дней и не позднее 45 дней по специальным счетам, открытым по договорам об эмиссии и использовании банковских карт юридических лиц, после получения соответствующего письменного заявления клиента»

3. Главу 46 ГК РФ дополнить отдельной статьей «Расчеты банковскими картами» (в части корпоративных банковских карт) следующего содержания

а) Корпоративной банковской картой признается техническое устройство в виде пластиковой карточки, содержащее информацию об его эмитенте, специальном счете и его владельце, держателе карты и дающее возможность осуществлять расчеты Корпоративная банковская карта служит средством для составления платежных (расчетных) документов

б) При расчетах корпоративными банковскими картами банк обязан осуществлять расчеты по оплате расходов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на основании совершенных операций держателем корпоративной банковской карты, предусмотренных в договоре, за счет средств, находящихся на специальном счете владельца корпоративной банковской карты

в) Порядок осуществления расчетов корпоративными банковскими картами регулируется законом, договором, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота,

Теоретическая и практическая значимость результатов диссертационного исследования заключается в возможности их использования для совершенствования современного российского гражданского законодательства, устранения пробелов в законодательном регулировании отношений по использованию банковских карт, в практической работе кредитных организаций и владельцев банковских корпоративных карт, при рассмотрении и разрешении споров, возникающих при совершении операций с банковскими картами Работа содержит ответы на ряд вопросов, не урегулированных законодателем и не освещенных в юридической литературе

Содержащиеся в работе теоретические выводы и рекомендации могут быть использованы в учебном процессе преподавания гражданского права, в специальных курсах по гражданскому праву, при подготовке учебников и учебных пособий, лекций и других материалов для юридических и экономических вузов

Апробация результатов диссертации осуществлена в форме:

- содержащие в диссертации основные положения внедрены в учебный процесс Академии управления МВД России,

- доклада на конференции «Право и суд в современном мире» 12 апреля 2002 г., в г Москве на тему «Необходимость совершенствования законодательной базы, регулирующей использование корпоративных карт»

Материалы диссертационного исследования обсуждались на кафедре гражданского права Российской академии правосудия

Основные теоретические положения и научно-практические рекоменда- ^ ции нашли отражения в опубликованных работах по теме диссертации /

Структура и объем диссертации определены целями, задачами и логикой исследования Диссертация состоит из введения, двух глав, семи параграфов, заключения, библиографии

П.Основное содержание работы Во введении диссертации обосновывается актуальность темы исследования, анализируется состояние ее научной разработанности, определяются объект, предмет, цель и задачи исследования, раскрываются ее методологическая и теоретическая основы, научная новизна, дается характеристика эмпирической базы, сформулированы основные положения, выносимые на защиту, приведены аргументы в пользу теоретической и практической значимости работы, обоснованности и достоверности результатов исследования, апробации результатов исследования и их внедрения, показана структура диссертации

В первой главе - "Теоретические основы гражданско-правового регулирования операций с банковскими картами юридических лиц" дан

анализ и определен предмет гражданско-правового регулирования операций с банковскими картами юридических лиц; проанализировано и дано определение гражданско-правового регулирования операций с банковскими картами, определено его содержание, исследован исторический аспект возникновения и развития банковских карт юридических лиц за рубежом и в России, выявлена правовая природа расчетов с использованием банковских карт юридических лиц

Первый параграф «История возникновения и развития отношений, связанных с использованием банковских карт за рубежом и в России» посвящен изучению вопроса, возникновения и развития банковских карт за рубежом и в России Рассмотрение исторического аспекта возникновения и развития банковских карт показало, что первые попытки работы с банковскими картами относятся к двадцатому веку Предпосылки появления корпоративных карт позволили сделать вывод о том, что дальнейшее развитие использования банковских карт юридических лиц тесно связано с дальнейшим развитием предпринимательских отношений, расширением сфер их применения, и имеет значительные перспективы

Второй параграф «Особенности гражданско-правового регулирования операций с банковскими картами юридических лиц» посвящен исследованию правовых источников, регулирующих отношения по использованию банковских карт, как в России, так и за рубежом

В работе обосновывается, что банковской операцией не следует считать

деятельность по выпуску и техническому обслуживанию банковских карт. Однако применение банковских карт носит вспомогательный характер, т.к необходимо для реализации владельцем счета полномочий в отношении денежных средств, находящихся на его счете Поэтому эти отношения регулируются специальным банковским законодательством

В соответствие со ст 71 Конституции РФ гражданское и банковское законодательство находится в исключительном ведении России Как следует из статьи 2 Закона РФ "О банках и банковской деятельности» правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, федеральными законами и нормативными актами Банка России» Таким образом, деятельность по выпуску и использованию банковских карт может регулироваться лишь на федеральном уровне и лишь указанными источниками Деятельность эта не находится в компетенции Президента РФ и Правительства РФ, федеральных министерств и ведомств, тем более органов власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

Условно имеющуюся законодательную базу в Российской Федерации в той или иной степени затрагивающей или регулирующей отношения сторон по использованию банковских карт, можно поделить на конституционные основы,

общую и специальную законодательную базу

В работе анализируется общее и специальное законодательство, и указывается, что настоящее время основным и фактически единственным специальным нормативным документом, устанавливающим порядок эмиссии банковских карт кредитными организациями на территории РФ и особенности осуществления операций с платежными картами, является Положение Центрального банка Российской Федерации от 24 декабря 2004 г. N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" Оно пришло на смену действовавшему ранее Положению ЦБ РФ от 9 апреля 1998 г N 23-П "О порядке эмиссии кредитными организациями банковских

карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием"5 (далее - Положение N 23-П)

В работе выделяются недостатки Положения N 266-П В нем отсутствует раздел, содержащий термины и определения Наличие в положении лишь справочной отсылки на Глоссарий терминов, используемых в платежных и расчетных системах, причем существующий лишь на английском языке6 явно недостаточен. Так, в Положении № 266-П нет определения авторизации и указания правовых последствий, которые она вызывает Не определена функция и правовое значение ПИН-кода Не отвечает потребностям оборота и исчерпывающий перечень видов банковских карт

Далее отмечается, что законодательное регулирование использования корпоративных банковских карт, используемых юридическими лицами (индивидуальными предпринимателями), в России заключается лишь в нескольких пунктах Положения № 266-П, что явно не способствует динамичному развитию указанного банковского продукта

В диссертационном исследовании выделяются особенности правового регулирования исследуемых отношений в странах ЕС, США, СНГ

Отмечается особая роль в регулировании операций с банковскими картами юридических лиц правил соответствующей платежной системы Анализируется структура договорных отношений между платежной системой, банками - принципиальными ее членами, другими кредитными организациями, не являющимися таковыми, клиентами - владельцами банковских карт, держателями

Отмечается, что при заключении договора с банком клиенты по своей инициативе выбирают карту той или иной платежной системы, но правила этой системы являются обязательными только для банка и платежной системы как сторон по договору об участии в деятельности платежной системы Для владельцев карт эти правила обязательными для исполнения не являются в силу

5 Положение Банка России № 23-П от 9 апреля 1998 года «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и об осуществлении расчетов по операциям, совершаемых с их использованием» // Вестник Банка России 1998 № 17

6 Глоссарий терминов, используемых в платежных и расчетных системах / Комитет по платежным и расчетным системам - Банк Международных расчетов - март 2003

п 3 ст 308 ПС РФ, поскольку обязательство не создает обязанности для лиц, не участвующих в нем в качестве стороны. В настоящее время держатели карт той или иной платежной системы не знают своих прав и обязанностей в полном объеме Правила платежной системы носят, по сути, конфиденциальный характер, являются очень объемными (несколько томов), не имеют официального перевода на русский язык Чтобы владельцы (держатели) банковских карт соблюдали правила платежный системы, недостаточно включения в текст договора лишь указания об этом Делается вывод, что правила платежной системы должны быть согласованы и клиентом банка

В работе обосновывается целесообразность принятия в Российской Федерации специального закона Диссертантом предлагается примерное содержание такого закона.

В третьем параграфе первой главы «Правовая природа банковской карты юридического лица» характеризуется правовая природа банковской карты Исследуются особенности корпоративной банковской карты

В ранее действующем Положении № 23-П банковская карта определялась как средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента В Положении № 266-П указано, что банковские карты, являются видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами (держателями), операций с денежными средствами, находящимися у банка-эмитента

Отмечается, что в юридической литературе выделяют разные аспекты понятия «банковская карта»7 Ее можно назвать средством идентификации ее держателя, средством доступа к банковскому счету; документом, подтверждающим размещение денежных средств на банковском счете, инструментом безналичных расчетов, средством составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента, средством для совершения кассовых операций Разные авторы отдают предпочтение отдельным названным чертам С

7 См Витрянский В В Договорное право Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты М, Статут 2006, С 538, Спиранов И А Правовое регулирование операций с банковскими картами Дис канд юрид наук - М, 2002 С 27-29 Кредитные организации в России правовой аспект/ Отв Ред. Е А Павлодский М 2005 С 404, Ефимова Л Г Банковские сделки Комментарий законодательства и судебной практики -М Юридическая фирма «КОНТРАКТ», «ИНФРА М» 2000 С 414 и др

учетом возможного круга операций, которые можно осуществлять с использованием карт, можно сделать вывод, что банковская карта является документом, содержащем информацию о банковском счете, его владельце и держателе карты, банке-эмитенте и платежной системе, и техническим устройством, дающим возможность удаленного доступа к банковскому счету Далее анализируется субъекты исследуемых отношений

Банковская карта юридического лица (корпоративная банковская карта) обладая общими чертами всех карт, имеет свои особенности, которые исследуются в работе

Диссертант, принимая во внимание, что предметом диссертационного исследования являются операции с банковскими картами юридических лиц, проводит подробный анализ правовой природы банковских карт физических лиц (в т ч т н «зарплатной карты») с целью отграничения от корпоративной банковской карты

Выделены следующие характерные признаки банковской корпоративной карты юридического лица8, эмитируется банками, предназначена для оплаты расходов юридического лица по перечню, определенному законодагельством и договором, владельцем является юридическое лицо (индивидуальный предприниматель), а непосредственным держателем карты - физическое лицо (уполномоченное владельцем счета), служит средством доступа к специальному карточному счету юридического лица, идентифицирует держателя карты и удостоверяет право лица на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, служит средством для составления платежных (расчетных и кассовых) документов Приведенные признаки в совокупности и раскрывают полное и всестороннее содержание корпоративной карты и позволяют отгранить ее от сходных, но не однородных банковских продуктов

В процессе исследования правовой природы корпоративной банковской карты юридического лица указывается на то, что она не может рассматриваться как доверенность, выданная конкретному держателю карты, поскольку на ней отсутствует обязательный реквизит, предусмотренный п 5 ст 185 Граж-

* в соответствии с Положением № 266-П владельцем такой карты может быть и индивидуальный предприниматель, что соответствует содержанию п 3 ст 23 ПС РФ Поэтому в отношении такой карты применение термина корпоративная банковская карта является условным в силу распространенности

далекого кодекса Российской Федерации - оттиск печати Полномочия держателя корпоративной карты следуют из обстановки, под которой следует понимать фактическое предъявление карты (п 1 ст 182 Гражданского кодекса Российской Федерации)

Анализ основных положений гражданско-правового регулирования операций с банковскими картами юридических лиц позволил сделать вывод о том, что в целях совершенствования гражданско-правового регулирования данных операций в Российской Федерации необходимо принятие специального федерального закона о банковских картах Соискателем предлагается структура такого закона и раскрывается содержание основных его разделов и положений.

В четвертом параграфе первой главы «Место расчетов банковскими картами юридических лиц» анализируется сущность расчетных правоотношений и определяется место в них расчетов с банковскими картами В работе доказывается, что расчеты с банковскими картами следует считать самостоятельной формой безналичных расчетов, поскольку они включают в себя как элементы перевода дебета, так и перевода кредита

Отношениям по использованию банковской карты, возникающим между ее держателем и банком-эквайрером, присущи элементы инкассо, то есть перевода дебета Когда держатель карты обращается с поручением о переводе денег непосредственно к эмитенту, о переводе дебета речи идти не может В данном случае имеют место признаки платежного поручения (ст 863 ГК РФ), относимого к кредитовому переводу Более того, и в отношениях с участием банка-эквайрера усматриваются элементы платежного поручения банку-эмитенту, где эквайрер выступает в роли своего рода «посредника» в осуществлении платежа С целью выяснения сущности и содержания гражданско-правового регулирования пользования банковскими картами юридических лиц диссертантом наряду с определением их сущности, также проводится их классификацию по видам

Во второй главе - "Договор об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт" подробно анализируются условия договора, дается его понятие, анализируется юридическая природа, определены стороны договора и дан детальный анализ их правового положения, рассмотрен один суще-

ственных вопросов по содержанию операций с банковскими картами юридических лиц - порядок совершения расчетов с использованием корпоративных банковских карт, в т ч списания денежных средств с карточного счета

В первом параграфе «Понятие и предмет договора» отмечается, что в основании отношений, возникающих при выпуске и использовании банковских карт юридических лиц, находится договор В банковской практике этот договор обычно именуют «договор специального карточного счета», «договор карточного счета», «договор о выдаче и использовании корпоративной карты (банковской карты юридического лица)» и др Основываясь на содержании Положения № 266-П и исходя из правовой природы договора, предлагается называть его договором об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт

Проанализировав элементы исследуемого договора, руководствуясь классификацией договоров по признаку направленности, можно отметить, что договор можно отнести к договорам, направленным на оказание услуг, поскольку он предусматривает оказание специфических банковских услуг, и к группе договоров, направленных на предоставление отсрочки возврата такого же количества имущества того же рода и качества или на отсрочку оплаты (земного типа)

Можно сделать вывод, что в основании отношений, возникающих при использовании банковских карт юридических лиц, находится договор, не упомянутый в ГК РФ, но соответствующий общим принципам гражданского и банковского законодательства Данный договор можно считать самостоятельным видом гражданско-правового обязательства9, и нормы о нем подлежат включению в ГК отдельной главой Наиболее близким по природе к исследуемому договору, но не идентичным является договор банковского счета Приводится судебная практика, в соответствии с которой договор об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт не признается договором банковского счета, поскольку для него установлен специальный режим и средства третьих лиц при формировании денежных средств на указанных счетах не участвуют

9 См также Витрянский В В Договорное право Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты, С 550

Характерными признаками договора об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт является его возмездность, срочность и взаимность Договор является двусторонним

Проведенный анализ понятия и предмета договора об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт позволяет сделать вывод о самостоятельности договора

Во втором параграфе второй главы «Стороны договора об эмиссии и использовании банковских корпоративных карт» анализируется субъектный состав договора Сторонами договора об использовании банковских (корпоративных) карт юридических лиц, исходя из установленного ограниченного круга операций, следует признать банки и небанковские кредитные организации, с одной стороны, и юридические лица и индивидуальные предприниматели, с другой Участниками рассматриваемого договорного правоотношения со стороны клиента могут выступать также адвокаты, нотариусы Отмечается, что в США, Великобритании, Канаде, Австралии, Гонконге, Китае, Бразилии субъектами договора карточного счета наряду с юридическими лицами очень активно выступают министерства, государственные службы, ведомства

Далее в работе подробно анализируется правовое положение сторон по договору об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт, раскрывается содержание участия третьего лица в данном договоре

В работе отмечается, что банки и небанковские кредитные организации, отвечающие требованиям ст. 845 ГК РФ, но не обладающие правом эмитировать банковские карты, и не имеющие соответствующих договоров с банками, имеющими такое право, не обладают возможностью выдавать корпоративные карты и проводить расчеты по операциям с их использованием Значит, они не могут быть субъектами по рассматриваемому договору

Держателями банковских карт (третьими лицами), по мнению диссертанта, могут быть как сотрудники юридического лица, так и иные физические лица Действующее законодательство не содержит обязанности выдавать корпоративные банковские карты только сотрудникам

При рассмотрении вопроса об очередности списания денежных средств с карточного счета и ответственности сторон по договору отмечается, что применение ст 855 ГК РФ к исследуемому договору не учитывает «специфики» проведения расчетов с использованием банковских карт юридических лиц

При проведении операций с использованием банковских карт должно быть получено указание от банка эмитента, ведущего карточный счет, на возможность проведения предполагаемой операции Процедура получения такого указания называется авторизация. Это значит, что деньги со счета плательщика будут списаны в пользу третьих лиц (банка-эквайрера или торговой организации) только после получения расчетного документа До этого момента указанная сумма как бы «замораживается»

В случае достаточности средств на счете применение календарной очередности списания средств, предусмотренной п 1 ст 855 ПС РФ правовых проблем не вызывает Но они возникают при недостаточности средств на счете плательщика, например, в результате того, что после авторизации определенной суммы, но до момента поступления в банк расчетного документа, к карточному счету предъявляются требования третьих лиц (платежные требования, инкассовые поручения) Банк в этом случае не всегда имеет возможность впоследствии списать денежные средства с клиента, вынужден осуществлять платежи за свой счет, что приводит к возникновению для него убытков В этом случае, если руководствоваться нормами ГК РФ о банковском счете, в частности, п 2 ст. 855 ГК РФ об очередности списания средств в случае их недостаточности, возникают такая ситуация когда с одной стороны, у банка отсутствуют основания, для отказа в удовлетворении требований третьих лиц о списании денежных средств, наложении ареста или приостановлении операций по счету, поскольку «реально» денежные средства на счета есть, а нормы закона, предусматривающей, что на «авторизованные денежные средства» требования третьих лиц не распространяются, нет, а с другой стороны, возникает обязательство банка заплатить по расчетному документу, который может поступить через месяц и два (к примеру, правилами платежной системы VISA такой срок установлен в 45 дней).

Налицо пробел в законодательстве, связанная с применением очередности статьи 855 ГК РФ к «авторизованным суммам» Соискатель считает, что очередность платежей, установленная ст 855 ПС РФ для договора банковского счета, не должна применяться по аналогии к договору об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт как противоречащая его природе. Диссертанту представляется необходимым в специальном законе предусмотреть норму, предусматривающую невозможность списания, ареста «авторизованных денежных средств» и приостановления операций по карточному счету в указанной сумме

По этим же причинам не возможно применение к исследуемым отношениям п 3 ст 859 ПС, в соответствие с которым остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента

Далее, по мнению диссертанта, представляется, что ограничения по перечню возможных операций, которые юридические лица вправе совершать с использованием банковских карт должны быть установлены в специальном законе, регулирующем их использование, а не в подзаконном акте Банка России С точки зрения практической значимости, учитывая опыт использования корпоративных карт в других странах, нет необходимости вводить ограничения по перечню операций, которые могут быть проведены с использованием корпоративных банковских карт, принимая во внимание, что это лишь средство доступа к счету

В третьем параграфе второй главы «Порядок совершения расчетов по договору об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт» анализируется основания, условия и меры ответственности сторон исследуемого договора. Определяется понятие и содержания риска при совершении операций с банковскими картами юридических лиц

Ответственность кредитных организаций за нарушения расчетных обязательств имеет много особенностей в силу сложного характера таких отношений Клиент в таких отношениях является более слабой стороной Несмотря на взаимность исследуемого договора, ответственность клиента может заклю-

чаться лишь во взыскании санкций за неоплату услуг банка и в отказе от проведения операций в случае несоблюдения установленных банковских правил Поэтому специально ответственность клиента близкому к исследуемому договору - договору банковского счета договору, законодатель не предусмотрел Специальная норма, предусматривающую ответственность только банка за ненадлежащее совершение операций по счету, в ГК РФ есть Думается, что этим засвидетельствовано положение клиента банка как экономически более слабой стороны, нуждающейся в особой защите

Исходя из определения предпринимательской деятельности, формой выражения которой выступают различные типы договоров, закрепленного в ст. 2 Гражданского кодекса Российской Федерации, любая деятельность, имеющая возмездных характер, осуществляется на свой риск. В этой связи, банковским операциям, осуществляемым банками в интересах клиентов, присущ определенный риск

При определении понятия риска при совершении операций с банковскими картами юридических лиц предлагается исходить из следующего рассматривая понятие «риск», употребляемое в Гражданском кодексе Российской Федерации, соискатель предполагает взять за основу понятие «страховой риск» как базового, содержащего основные, характерные признаки риска вообще, составляющего его сущность вероятность и случайность (п 1 ст 944 Гражданского кодекса Российской Федерации)

В диссертации отмечается, что не существует единого подхода в определении значении риска, как универсальной категории Применительно к рассматриваемым отношениям риск - возможность, с определенной долей вероятности и случайности, наступления определенного юридического факта в будущем, следствием которого будут убытки при совершении операций с банковскими картами юридических лиц Риск является понятием относительным, и по мере развития карточных технологий, увеличивается перечень оснований ведущих к возникновению убытков При этом законодательно должно быть закреплено понятие риска при совершении операций с банковскими картами, порядок и размер распределения убытков на основании риска между сторонами договора

В заключении подводятся основные итоги проведенного исследования, обобщаются выводы по работе, а также высказываются предложения по совершенствованию нормативно-правового регулирования операций с банковскими картами юридических лиц

Основные проблемы по теме диссертационного исследования отражены в научных статьях:

Овсянникова И Л Необходимость совершенствования законодательной базы, регулирующей использование корпоративных карт» // Сборник Докладов «Право и суд в современном мире 12 апреля 2002 года, Москва Материалы конференции студентов и аспирантов» М -РАП, 2002 - 0,1 п л

Овсянникова И Л Корпоративна ли «зарплатная карта»"7 Регулирование правоотношений по использованию «зарплатной карты» // Банковское право 2003. №1 -0,7 пл.

Овсянникова И Л Банковская карта для адвокатского кабинета // Бизнес -Адвокатиюль2003 №13 -0,1 пл

Овсянникова И Л Удостоверение права распоряжения денежными средствами, находящимися на «карточном» счете юридического лица // Вестник Высшего Арбитражного суда РФ 2004 №3 - 0,3 п л

Овсянникова ИЛ Категория «риск» при совершении операций с банковскими картами юридических лиц // Сборник статей Томск Издательство Томского государственного университета 2005 - 0,7 п л

Овсянникова И.Л. Ограничение прав клиента // ЭЖ - Юрист 2005 №31.0,3 п л

Подписано в печать 26 04 2007 г Исполнено 27 04 2007 г Печать трафаретная

Заказ № 493 Тираж 130 экз

Типография «И-й ФОРМАТ» ИНН 7726330900 115230, Москва, Варшавское ш , 36 (495) 975-78-56 www autoreferat ru

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Овсянникова, Ирина Леонидовна, кандидата юридических наук

Введение.

Глава I. Теоретические основы гражданско-правового регулирования операций с банковскими картами юридических лиц

§ 1. История возникновения и развития отношений, связанных с использованием банковских карт за рубежом и в России.

§ 2. Особенности гражданско-правового регулирования операций с банковскими картами юридических лиц.

§ 3. Правовая природа банковской карты юридического лица.

§4. Место расчетов банковскими картами юридических лиц.

Глава II. Договор об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт

§ 1. Понятие и предмет договора.

§ 2. Стороны договора об эмиссии и использовании банковских корпоративных карт и их правовое положение.

§ 3. Порядок совершения расчетов по договору об эмиссии и использовании банковских корпоративных карт.

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по теме "Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами юридических лиц"

Актуальность темы диссертационного исследования обуславливается широким распространением на рынке банковских услуг нашей страны пластиковых платежных средств. В России уже длительное время функционируют различные платежные системы. Если ранее в основном использовались гражданами, то в последнее время они стали эмитироваться и для осуществления расчетов организациями и индивидуальными предпринимателями. Такие карты в банковской практике получили название банковские корпоративные карты (банковские карты юридических лиц).

Банковские корпоративные карты, давая возможность использования современных средств удаленного доступа к банковскому счету, позволяют: автоматизировано учитывать расходы, предоставлять отчеты по совершенным операциям в наиболее удобном формате, контролировать совершаемые операции, устанавливать лимиты, получать оперативную и достоверную информацию о расходах, сокращают процесс оформления и оплаты товаров, работ и услуг. При этом клиенты во многом независимы от режима работы банка, его местонахождения.

По статистике европейские компании расходуют примерно 160 млрд. евро в год на оплату командировочных и представительских расходов и до 475 евро ежедневно на оплату деловых закупок.1. По данным на конец марта 2003 года, число корпоративных карточек VISA выросло за год на 39,3%, а л расходы по ним возросли на 106%, достигнув 2,6 миллиарда долларов США .

Однако в России банковские карты юридических лиц не являются достаточно развитым банковским продуктом ввиду несовершенства правового

1 Пластиковые карты. 4-е издание - М.: Издательский центр «БДЦ - пресс», 2002. С. 169.

По данным веб. сайта Visa International - октябрь 2003 /www.visa.com.ru регулирования. Эмиссия и использование банковских карт на уровне закона специально не регулируется, что порождает много теоретических и практических проблем. Единственным нормативным актом в этой области является Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (далее по тексту Положение №266-П). Несмотря на постоянно растущее количество банковских карт, специальное законодательное регулирование является недостаточным.

Рынок банковских карт в целом и корпоративных в частности растет по мере того, как развиваются технологии расчетов, и держатели осознают гибкость и эффективность платежей с банковскими картами, выгодность учета операций, быстроту и достоверность представления информации о расходах. Значительному росту также способствует развитие интернет - банкинга. Расчеты, совершаемые с банковскими картами, в недалеком будущем могут составить очень серьезную конкуренцию как операциям с наличными денежным средствами, так и безналичным расчетам, проводимым на основании иных расчетных (платежных) документов.

В юридической литературе в целом отсутствуют исследования, посвященные непосредственно проблемам правового регулирования отношений, возникающих в процессе эмиссии и использования корпоративных банковских карт. В основном об их существовании лишь упоминается.

3 Вестник Банка России. 2005. № 17. гало, Гавалда Г., Давид Р., Л.Г. Ефимова, О.С. Иоффе, JI.A. Новоселова, Е.А. Павлодский, О.М. Олейник, В.А. Ойгензихт, Е.А. Суханов, Е.А. Флейшиц, С.А. Хохлов, С.В. Сарбаш, А.П. Сергеев, В.Ф. Яковлева и др.

Были также изучены работы специалистов, посвященные банковским картам, таких как Е.Н. Агапов, А.Д. Голубевич, В.П. Завалеев, В.Г. Кулагин, Н.С. Потапенко, Ю.А. Радцев, О.С. Рудаков, И.А. Спиранов, П.Е. Сайер, А. Липис, Т. Маршал, Ж. Матук и др.

Практической основой диссертации стал анализ судебной практики Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, Верховного Суда Российской Федерации, арбитражных судов федеральных округов, районных судов, банковская практика работы с банковскими картами, в частности ОАО «Газпромбанк», архивные материалы Российской банковской ассоциации.

Цели и задачи исследования. Основная цель диссертационного исследования - решение вопросов, выявление и анализ проблем, возникающих при использовании банковских карт юридических лиц, выработка конкретных предложений, рекомендаций по их использованию, совершенствование законодательства. Обоснование необходимости наличия специального закона, всесторонне и полно регулирующего исследуемые в диссертации отношения по использованию корпоративных банковских карт. Выработка методических рекомендаций для специалистов, повседневно сталкивающихся с проблемами использования банковских карт юридических лиц, при отсутствии достаточного правового регулирования.

Цели исследования предопределили следующие конкретные задачи работы:

Основная задача исследования - совершенствование существующего механизма гражданско-правового регулирования операций с банковскими картами юридических лиц.

Реализация поставленной цели потребовала решения также следующих задач:

- исходя из современных тенденций развития теории права, определить особенности гражданско-правового регулирования операций с банковскими картами юридических лиц;

- рассмотреть исторические предпосылки возникновения и развития использования банковских карт юридических лиц за рубежом и в России;

- выявить правовую природу банковских карт юридических лиц, особенности проведения расчетов с их использованием;

- определить место расчетов с использованием банковских карт в системе форм безналичных расчетов;

- дать анализ элементов договора об эмиссии и использовании банковских карт юридических лиц;

- определить особенности субъектного состава указанного договора;

- рассмотреть особенности осуществления расчетов с использованием банковских карт

- определить основания, условия и меры ответственности за нарушением обязательств по договору об эмиссии и использовании банковских корпоративных карт юридических лиц;

- определить понятие и содержание риска при совершении операций с банковскими картами юридических лиц;

- разработать предложения по совершенствованию операций, с использованием корпоративных карт;

Методология исследования. Акцент в исследовании сделан на следующие общенаучные и частнонаучные методы познания: диалектический, сравнительно-исторический, сравнительно-правовой (выявление аналогичных юридических реалий в других правовых системах), системно-структурный анализ (выявление места договора об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт в системе других договоров). Исследование проводилось на основе анализа законодательства, как Российской Федерации, так и отдельных иностранных государств с учетом международных норм, принципов и обычаев, а также достижений юридической мысли по рассматриваемой проблематике.

Научная новизна работы заключается в решении задач, имеющих существенное значение для науки гражданского права в области изучения отношений, возникающих при расчетах с использованием банковских корпоративных карт, определении места, роли расчетов банковскими корпоративными картами в системе расчетных правоотношений, сущности договора об эмиссии и использовании банковских карт. Некоторые научно обоснованные выводы работы представляют новые подходы к разрешению ряда правовых проблем в практике. Диссертационная работа представляет собой исследование, специально посвященное изучению правовой природы банковских карт юридических лиц.

Сказанное предопределило возможность вынесения на защиту следующих положений.

1. Анализ отношений, возникающих при выпуске и использовании корпоративных банковских карт, позволяет определить договор об эмиссии и использовании банковских корпоративных карт следующим образом: это договор, по которому одна сторона - кредитная организация - эмитент обязуется открыть специальный счет, осуществить выпуск (эмиссию) банковской карты, передать ее другой стороне - клиенту, осуществлять расчеты по данному специальному счету на основании совершенных третьим лицом - держателем банковской карты расчетных операций с ее использованием, а клиент обязуется соблюдать банковские правила при осуществлении операций с использованием карт, предусмотренных законодательством.

2. Договор об эмиссии и использовании банковских карт является самостоятельным договором, не поименованным в ГК РФ и имеющим как элементы договора банковского счета и банковского вклада, так и элементы, присущие только ему.

По договору об эмиссии и использовании банковских карт у банка появляется особая обязанность - выпустить банковскую карту, без чего нет смысла в заключение данного договора.

Выпуск банковских карт по договору банковского вклада не противоречит п.З ст.834 ГК РФ, поскольку к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета, если иное не предусмотрено правилами главы 44 ГК РФ или не вытекает из существа договора банковского вклада

Нормы о договоре об эмиссии и использовании банковских карт подлежат включению в Гражданский кодекс РФ самостоятельной главой. В настоящее время правила о договора банковского счета должны применяться к отношениям из исследуемого договора по аналогии, если это не противоречит его природе.

3. Банковская карта включает в себя одновременно признаки документа, содержащего информацию о банковском счете, его владельце и держателе карты, банке-эмитенте и платежной системе, и технического устройства, дающего возможность удаленного доступа к банковскому счету с целью осуществления по нему безналичных платежей и получения наличных денег. Банковская карта юридического лица (корпоративная карта) по своему назначению, функциональному использованию и принадлежности является отличной от банковских карт физических лиц, в том числе используемых для выплаты работникам заработной платы. Владелец корпоративной банковской карты и ее держатель не совпадают. Владельцем является юридическое лицо - клиент банка, заключивший договор об эмиссии и использовании корпоративных банковских карт, а держателем - работник клиента или иное физическое лицо. Такая конструкция отношений позволяет держателю без специального оформления полномочий, необходимого для договора банковского счета, проводить операции по специальному счету юридического лица (оплачивать его расходы).

4. Учитывая, что банковские карты как особые документы и технические устройства лишь дают возможность их держателям удаленного доступа к банковскому счету с целью осуществления по нему безналичных платежей или получения наличных денег, не следует считать деятельность по выпуску и обслуживанию этих карт банковской операцией. В статье 5 Закона РФ от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности»4 установлен исчерпывающий перечень банковских операций. В частности таковыми названы открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц и осуществление по этим счетам расчетов. Никаких действий с банковскими картами в этом перечне нет. В этом смысле применение банковских карт носит вспомогательный характер для реализации владельцем счета полномочий в отношении денежных средств, находящихся на его счете.

4 Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст.492.

5. Риск наступления убытков при совершении операций с корпоративными банковскими картами - это возможность с определенной долей вероятности и случайности наступления определенного юридического факта в будущем, следствием которого будут эти убытки. Риск является понятием относительным, поэтому по мере развития «карточных» технологий увеличивается количество оснований, ведущих к возникновению убытков. В настоящее время при отсутствии надлежащего правового регулирования, стороны при заключении договора об эмиссии и использовании банковских карт должны самостоятельно определять порядок распределения убытков исходя из принципа риска.

6. Расчеты с банковскими картами следует считать самостоятельной формой безналичных расчетов, поскольку они включают в себя как элементы перевода дебета, так и перевода кредита.

Отношениям по использованию банковской карты, возникающим между ее держателем и банком-эквайрером, присущи элементы инкассо, то есть перевода дебета. Когда держатель карты обращается с поручением о переводе денег непосредственно к эмитенту, имеют место признаки платежного поручения (ст.863 ГК РФ), относимого к кредитовому переводу. Более того, и в отношениях с участием банка-эквайрера усматриваются элементы платежного поручения банку-эмитенту, где эквайрер выступает в роли своего рода «посредника» в осуществлении платежа.

Данный вывод подтверждает содержание ст.862 ГК РФ, в которой перечень форм безналичных расчетов оставлен открытым.

7. Особая роль в регулировании операций с корпоративными банковскими картами принадлежит правилам соответствующей платежной системы. При вхождении в ту или иную карточную платежную систему банк подписывает договор, регулирующий участие в деятельности платежной системы, права и обязанности сторон, в том числе принятие банком обязанности по соблюдению правил платежной системы.

Несмотря на то, что при заключении договора с банком клиенты по своей инициативе выбирают карту той или иной платежной системы, правила этой системы являются обязательными только для банка и платежной системы как сторон по договору об участии в деятельности платежной системы. Для владельцев карт (держателей) правила платежной системы не являются обязательными для исполнения, в силу п.З ст. 308 ГК РФ, поскольку обязательство не создает обязанности для лиц, не участвующих в нем в качестве стороны. Соответственно, чтобы эти правила стали обязательны и для клиента они должны быть согласованы и клиентом банка.

8. Очередность платежей, установленная ст. 855 ГК РФ и сроки перечисления остатка денежных средств, предусмотренных ст.859 ГК РФ для договора банковского счета, не должна применяться по аналогии к договору об эмиссии и использовании банковских карт юридических лиц, в силу его самостоятельности. Авторизационные суммы, находящиеся на специальном счете, при недостаточности денежных средств, для оплаты всех предъявленных требований, не должны включаться в остаток денежных средств, подлежащих списанию. Выдача остатка денежных средств после закрытия должна осуществляться в более позднее сроки5, исходя из фактических сроков поступления расчетных документов в банк-эмитент.

Применение по аналогии к исследуемым отношениям ст.855 ГК, 859 ГК РФ не отвечает потребностям их участников и фактическим отношениям. Соответственно указанные нормы не подлежат применению.

По результатам исследования обосновывается необходимость принятия специального закона, регулирующего операции с банковскими картами. Предлагается внесение в Гражданский кодекс Российской Федерации изменений и дополнений, касающихся отношений с банковскими картами, в частности:

5 Срок поступления расчетных документов в соответствии с правилами платежных систем до 45 дней.

1.Дополнить п.2 статьи 855 ГК РФ нормой следующего содержания: «Списание авторизационных сумм, находящихся на специальном банковском счете, открытом по договору об эмиссии и использовании банковских карт юридических лиц, не производится».

2. Изложить п. 3 статьи 859 ГК РФ в следующей редакции: «Остаток денежных средств на банковском счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой банковский счет не позднее 7 дней и не позднее 45 дней по специальным счетам, открытым по договорам об эмиссии и использовании банковских карт юридических лиц, после получения соответствующего письменного заявления клиента».

3. Главу 46 ГК РФ дополнить отдельной статьей «Расчеты банковскими картами» (в части корпоративных банковских карт) следующего содержания: а) Корпоративной банковской картой признается техническое устройство в виде пластиковой карточки, содержащее информацию об его эмитенте, специальном счете и его владельце, держателе карты и дающее возможность осуществлять расчеты. Корпоративная банковская карта служит средством для составления платежных (расчетных) документов. б) При расчетах корпоративными банковскими картами банк обязан осуществлять расчеты по оплате расходов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на основании совершенных операций держателем корпоративной банковской карты, предусмотренных в договоре, за счет средств, находящихся на специальном счете владельца корпоративной банковской карты. в) Порядок осуществления расчетов корпоративными банковскими картами регулируется законом, договором, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота;

Теоретическая и практическая значимость результатов диссертационного исследования заключается в возможности их использования для совершенствования современного российского гражданского законодательства, устранения пробелов в законодательном регулировании отношений по использованию банковских карт, в практической работе кредитных организаций и владельцев банковских корпоративных карт, при рассмотрении и разрешении споров, возникающих при совершении операций с банковскими картами. Работа содержит ответы на ряд вопросов, не урегулированных законодателем и не освещенных в юридической литературе.

Апробация результатов диссертации осуществлена в форме:

- содержащие в диссертации основные положения внедрены в учебный процесс Академии управления МВД России;

- доклада на конференции «Право и суд в современном мире» 12 апреля 2002 г., в г. Москве на тему: «Необходимость совершенствования законодательной базы, регулирующей использование корпоративных карт».

Материалы диссертационного исследования обсуждались на кафедре гражданского права Российской академии правосудия.

Основные теоретические положения и научно-практические рекомендации нашли отражения в опубликованных работах по теме диссертации.

Структура и объем диссертации определены целями, задачами и логикой исследования. Диссертация состоит из введения, двух глав, семи параграфов, заключения, библиографии.

ВЫВОД ДИССЕРТАЦИИ
по специальности "Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право", Овсянникова, Ирина Леонидовна, Москва

Заключение

По результатам диссертационного исследования диссертантом сформулированы следующие выводы и предложения:

Отношения, возникающие в процессе осуществления операций с банковскими (корпоративными) картами юридических лиц, являются имущественными отношениями. Под гражданско-правовое регулирование при совершении операций с банковскими картами юридических лиц подпадает определенная связь между лицами, осуществляющими данные операции, при наличии гражданско-правовой нормы она становится правовой и такая связь существует как правоотношение.

Вместе с тем гражданское законодательство не содержит гражданско-правовой нормы, определяющей конкретное правило поведения для участников операций с банковскими (корпоративными) картами юридических лиц. Договорные отношения при осуществлении операций с банковскими картами юридических лиц строятся исходя из правила, содержащегося в ст. 845 Гражданского кодекса Российской Федерации, и правила о том, что стороны могут заключить договор, как предусмотренный, так и не предусмотренный законом или иным правовым актом, содержащегося в п. 2 ст. 421 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Исходя из существующих моделей правового регулирования использования банковских карт, представляется целесообразным и вполне оправданным принятие в Российской Федерации специального закона. Необходимо на уровне специального федерального закона, направленного на регулирование операций с банковскими картами в целом и корпоративными картами в частности предусмотреть определение банковской карты, её обязательные реквизиты, предусмотреть, что право распоряжения денежными средствами на карточном счете удостоверяется альбом с образцами подписей. Предусмотреть невозможность списания, ареста «авторизованных денежных средств» и приостановления операций по карточному счету вообще.

Развитие рынка банковских карт и увеличение потребностей в их использовании тесно связано с дальнейшим развитием предпринимательских отношений. Основная задача - сделать банковскую карту поистине массовой, добиться, чтобы она стала привычным платежным инструментом для каждого юридического лица. Указанный подход позволит сократить количество наличных расчетов, и как следствие увеличить безналичные расчеты, ограничить легализацию, отмывание доходов. Но указанное развитие невозможно без надлежащего правового регулирования указанных отношений. Необходимо государственное регулирование на уровне специального федерального закона.

Развитие рынка банковских карт будет мощным стимулом развития финансового рынка, даст российской экономической системе, в том числе и банковской, новые возможности в плане мобилизации денежных средств, привлечет относительно недорогие кредитные ресурсы и как следствие решение общегосударственных проблем.

Бурное развитие технологий и возрастающий интерес предпринимателей к новым технологиям по использованию банковских карт позволяет с уверенностью сказать - будущее за банковскими картами.

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ
«Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами юридических лиц»

1. Конституция Российской Федерации 1993 г. // Российская газета. №237 от 25.12.1993.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации: Часть 1. // Собрание законодательства РФ. 1994.№32. ст.3301

3. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2.// Собрание законодательства РФ. 1995. №5. ст.410

4. Гражданский кодекс Российской Федерации: Часть 3// Собрание законодательства РФ. 2001. №49. ст. 4552

5. Закон РФ от 2 декабря 1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности» Собрание законодательства РФ. 1996. № 6.492.

6. Трудовой кодекс РФ от 30 декабря 2001 г. №197-ФЗ.// Собрание законодательства РФ 2002. № 1.4.1. Ст. 1.

7. Закон РФ от 7 февраля 1992 г. N 2300-1 "О защите прав потребителей" // Собрание законодательства РФ. 1996. №3. Ст. 140.

8. Федеральный закон «Об обязательном экземпляре документов» от 29 декабря 1994 г. № 77-ФЗ // Собрание законодательства РФ 1995. № 1. Ст. 1.

9. Федеральный закон от 12 января 1996 г. №7-ФЗ «О некоммерческих организациях» // Собрание законодательства РФ. 1996. № 3. Ст. 140.

10. Федеральный закон ФЗ от 08 августа 2001 г № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33.4.1. 3431.

11. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Собрание законодательства РФ. 2002. № 28. Ст.2790.

12. Федеральный закон № 127-ФЗ от 26 октября 2002 г. «О несостоятельности (банкротстве)» // Собрание законодательства РФ. 2002. № 413.

13. Федеральный закон от 22 мая 2003 г. № 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» // Собрание законодательства РФ. 2003. № 21. Ст. 1957.

14. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. №173-Ф «О валютном регулировании и валютном контроле» // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.

15. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 25.06.97 №62 «О порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов» //Вестник Банка России", 1997. N 50.Утратил силу.

16. Положение Банка России № 516 от 8 сентября 1997 г. «О пруден-циональном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации». Вестник Банка России", 1997.N 59.Утратил силу.

17. Положение Банка России № 23-П от 9 апреля 1998 года «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и об осуществлении расчетов по операциям, совершаемых с их использованием» // Вестник Банка России. 1998. № 17. Утратил силу.

18. Положение Банка России от 31 августа 1998г. №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»// Вестник Банка России. 1998. № 70-71.

19. Положение Банка России от 09 октября 2002 г. №199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» // Вестник Банка России. 2002. № 66.

20. Положение Банка России от 1 апреля 2003 г. от N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами" // Вестник Банка России. 2003. № 24.

21. Положение Банка России от 3 октября 2002 года №2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» // Вестник Банка России. 2002. № 74.

22. Положение Банка России от 05 декабря 2002 г. №205-П «Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской»// Вестник Банка России. 2003. № 70-71.

23. Инструкция Банка России от 14 января 2004 г. N 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» // Вестник Банка России. 2004. N 15.

24. Положение ЦБ РФ от 19 августа 2004 года № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным // Вестник Банка России", 2004.N 54.

25. Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. №266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» // Вестник Банка России. 2005. № 17.

26. Инструкция ЦБ РФ от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».// Вестник Банка России", 2006.N 57.

27. Письмо ЦБ РФ от 8 сентября 2005 г. N 08-17/3802 "По вопросам применения Положения от 24 декабря 2004 г. N 266-П" /www-документ: www.arb.ru/site/docs/docs.php?doc=144.

28. Постановление Госкомтруда СССР от 25 декабря 1974 г. «Правила об условиях труда советских работников за границей» // Информационно-справочная система «Консультант Плюс». Утратил силу.

29. Инструкция Минфина СССР, Госкомтруда СССР и ВЦСПС №62 «О служебных командировках в пределах СССР» /"Бюллетень Госкомтруда СССР", 1988. N8.

30. Постановление Совета Министров- Правительства РФ от 01 декабря 1993 г. №1261 «О размере и порядке выплаты суточных при краткосрочных командировках на территории иностранных государств» // Информационно- справочная система «Консультант Плюс»

31. Письмо Минтруда РФ и Минфина РФ от 17.05.1996г. №1037-ИХ «О порядке выплаты суточных работникам, направляемых в краткосрочные командировки за границу» // Информационно- справочная система «Консультант Плюс»

32. Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 №94н «Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово- хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению» // Информационно- справочная система «Консультант Плюс».

33. Приказ Министерства финансов РФ от 12 ноября 2001 г. №92н «О размерах выплат суточных при краткосрочных командировках на территории зарубежных стран» // Информационно- справочная система «Консультант Плюс»

34. Приказ ГТК России от 20 января 2001 г. № 1210 «Об пользовании таможенных карт» // Информационно- справочная система «Консультант Плюс».

35. Приказ ГТК России от 16 января 2004 г. N 29 "О применении таможенных карт» // Информационно- справочная система «Консультант Плюс».

36. Международные правовые акты Нормативные акты иностранных государств

37. Декрет-закон Франции от 30 октября 1935 г. «Об унификации права в области чеков и о платежных картах», в редакции Закона от 30.12.1991 №91-1382.

38. Закон Франции от 22 октября 1940 г. «О расчетах чеками и посредством переводов».

39. Закон США о переводе денежных средств электронным способом1978 г.

40. Закон США «Об истинности при кредитовании» 1968г.42.3акон Великобритании о потребительском кредите 1974.

41. Закон США «О переводе денежных средств электронными способом» 1978.44.3акон Франции от 24 января 1984 г. «О деятельности кредитных организаций и о контроле над ними»

42. Правовое руководство ЮНСИТРАЛ по электронному переводу средств (подготовлено секретариатом Комиссии Организации Объединенных Наций по праву международной торговли, Нью-Йорк, 1987 г.),

43. Кодекс лучшей практики европейского банковского сообщества по карточным платежным системам от 14 ноября 1990 г., принятый Банковской

44. Федерацией ЕС совестно с Объединением европейских сберегательных банков и Ассоциацией кооперативных банков ЕС.

45. Консолидированный закон Дании о платежных картах от 12 сентября 1994 г. №811.

46. Закон Казахстана от 20 июня 1998 г. №237-23РК «О платежах и переводе денег».49.3акон Украины от 05 апреля 2001 г. №2346-111 « О платежных системах и переводе денег в Украине» (с изменениями №906- IV от 05.06.2003, №2056-IV от 06.10.2004).

47. Рекомендация ЕС от 30 июля 1997 г. №97/489/ЕС «О сделках, совершаемых с использованием электронных платежных инструментов Рекомендация Комиссии ЕС от 8 декабря 1987 г. «О европейском кодексе поведения при совершении электронных платежей».

48. Рекомендация ЕС от 14 февраля 1990 г. «О прозрачности условий банковского обслуживания, касающихся трансграничных финансовых сделок»,

49. Кодекс лучшей практики европейского банковского сообщества по карточным платежным системам от 14 ноября 1990 г, принят Банковской Федерации ЕС совместно с Объединением европейских сберегательных банков и Ассоциаций кооперативных банков ЕС.

50. Официальные акты судебных органов

51. Постановлением Конституционного суда Российской Федерации 21-П от 23 декабря 1997 г. // Информационно-справочная система КонсультантПлюс.

52. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 1.07.96. №6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части 1 ГК РФ» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1996. № 9.

53. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 10 января 2001 г. № 7247/00 // Информационно-справочная система КонсультантПлюс.

54. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 6 апреля 1999 г. № 5771/98. // Информационно-справочная система КонсультантПлюс.

55. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 24 декабря 2002 г. N 10268/02// Информационно-правовая система КонсультантПлюс. // Информационно-справочная система КонсультантПлюс.

56. Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 20 февраля 2001г. по делу № Ф08-288/2001-92-А. // Информационно-справочная система КонсультантПлюс.

57. Постановление ФАС Поволжского округа от 16 апреля 2002 г. по делу № А65-15261/2001-Са1-7к. // Информационно-справочная система КонсультантПлюс.

58. Постановлении ФАС УО от 23 июня 2003 г. по делу № Ф 09-1745/-3-АКпостановлении ФАС УО от 03 февраля 2003 г. по делу № Ф 09-501/03-АК. // Информационно-справочная система Консультант плюс.

59. Постановление Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа от 23 октября 2002 г. по делу № Ф03-А73/-2-2/2191. // Информационно-справочная система Консультант плюс.

60. Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 14 мая 2003 г. по делу № А64-9/02-11. // Информационно-справочная система Консультант плюс.

61. Постановление Федерального арбитражного суда Волго-Вятского округа №А43-2518/01-15-106 от 27 сентября 2001 г. // Информационно-правовая система Консультант плюс. // Информационно-справочная система Консультант плюс.

62. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 25 августа 2005 г. по делу КА-А40/8029-05 //Информационно-правовая система Консультант плюс.

63. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 18 октября 2005 г. №КГ-А40/10215-05; // Информационно-правовая система Консультант плюс.

64. Постановление Федерального арбитражного суда СевероЗападного округа от 28.05.2001 г. № А56-33986/00 // Информационно-правовая система Консультант плюс.

65. Постановление Федерального арбитражного суда СевероКавказского округа № Ф08-1755/2004 от 12.05.2004,

66. Постановление Федерального арбитражного суда СевероКавказского округа № Ф08-1881/2001 от 27 июня 2001 г. // Информационно-правовая система Консультант плюс.

67. Решение Калужского районного суда Калужской области от 05. 01. 2003 г. по делу № 2-26/03// Архив Калужского районного суда Калужской области.1. Книги. Статьи

68. Banking Glob Journal, 2000, # 10, P. 48,49.

69. Boshan J. Droit Bancaire. 2-е edition., Paris, TER, 1921.

70. Gavalda K., Stoufflet J. Droit Bancaire. Paris, Litec, 1989.

71. Jones, Sally A. The relating to credit cards, BSP Professional books. -London. 1989.

72. Visa Inernational. Май , 2003г.

73. A.A. Андреев, А.Г. Морозов, Ю.В.Селиванов, В Л. Торхов. Пластиковые карточки. Руководство для пользователей. М.: Концерн «Банковский деловой центр», 1998.

74. Агарков М.М. Основы банковского права. Курс лекций. Учение о ценных бумагах. Научное исследование. М.: Издательство БЕК, 1994.

75. Агарков М.М. Проблемы законодательного регулирования банковских операций//Вестник финансов. 1925. - № 11-12.

76. Алексеев С.С. Восхождение к праву. Поиски и решения. М.: Издательство НОРМА, 2001.

77. Алексеев С.С. Общая теория права. Т.2.- М., 1981.

78. Алексеев С.С. Общая теория социалистического права. Свердловск, 1964. - Вып. 2.

79. Алексеев С.С. Право: азбука теория - философия: Опыт комплексного исследования. М.: "Статут", 1999.

80. Антимонов Б.С. Основание договорной ответственности социалистических организаций. М.: Госюриздат, 1962.

81. Бабикова С. Расчеты по инкассо. // Хозяйство и право, 1998, № 4;

82. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / Отв. ред. Д.А. Калимов, P.P. Томкович. Мн.: Амал-фея, 2003.

83. Банковский комитет определятся с программой работы на весеннюю сессию.// Интерфакс: Финансовые новости 30.03.2000

84. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврухина. М. 1992.

85. Банковское дело: Учебник/ Под ред. О.И. Лавру шина М.: Финансы и статистика. 1998.

86. Банковское право Российской Федерации. Особенная часть: в 2 т.: Учебник / Отв. ред. Г.А. Тосунян. М.: Юристъ, 2002.

87. Безналичные расчеты. Сборник нормативных актов по правовому регулированию безналичных расчетов с научно-практическим комментарием/ Сост. Л.А. Новоселова. М.: Де-Юре, 1993.

88. Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика: Юридические очерки. М.: Учеб.-консульт. центр "ЮрИнфоР", 2000;

89. Белов В.А. Денежные обязательства. М.: Центр ЮрИнфоР, 2001.

90. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. Издательская группа «БДЦ-пресс», М. 2003.

91. Блохин Р.А. Понятие и виды безналичных расчетов: гражданско-правовые сделки в банковской сфере: Монография. М., 1999.

92. Большой экономический словарь / Под общей редакцией А.Н. Азриляна. М.: Фонд «Правовая культура». 1994.

93. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга первая: Общие положения: Изд. 2-е, испр. М.: Издательство «Статут», 2000.

94. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга вторая: Договоры о передаче имущества. М.: Статут, 2000.

95. Ю2.Братусь С.Н. Юридическая ответственность и законность. М.,1976.

96. ЮЗ.Бричко JI.B. Законодательство о расчетах в народном хозяйстве СССР. М.: Юридич. лит-ра, 1977.

97. Витрянский В.В. Договорное право. Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты. М., Статут. 2006.

98. Витрянский В.В. Ответственность банков по договору банковского счета // Закон. 1997. № 1. С.21.

99. Вишневский А.А. Банковское право Англии. М.: «Статут»,2000.

100. Вишневский А.А. Банковское право Европейского Союза: Учебное пособие. М.: «Статут», 2000.

101. Вишневский А.А. Банковское право: краткий курс лекций. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2004,

102. Волков П.М. Денежные расчеты на внешнем рынке. // Экономист. 2002. № 4.

103. Ю.Воронин А.Б. Чек. Гражданско-правовое исследование Краснодар: ЮРИМ, 2002.

104. Ш.Гавальда К., Стуфле Ж. Банковское право. Учреждения Счета -Операции - Услуги. - М. Финстатинформ: 1996.

105. И2.Глоссарий терминов, используемых в платежных и расчетных системах / Комитет по платежным и расчетным системам Банк Международных расчетов - март 2003.

106. Голик P.O. Чековое обращение и расчеты в современных странах капиталистического мира. // Российский экономический вестник. 1992. № 2;

107. И4.Гонгало Б.М. Обеспечение исполнения обязательств. М.: Спарк,1999.

108. Гонгало Б.М. Общие положения учения об обеспечении обязательств и способах обеспечения обязательств в книге Цивелистические записки. Межвузовский сборник научных трудов. — М.: «Статут»,2001.

109. Горбунова О.Н. Финансовое право./ Учебник. М: БЕК, 1995.

110. П.Госдума утвердила примерную программу законопроектной работы в период весенней сессии 2001 года//Прайм-ТАСС: Новости 17.01.2001.

111. Гражданский кодекс России. Проблемы. Теория. Практика: Сборник памяти С.А.Хохлова / Отв. ред. А.Л.Маковский; Исследовательский центр частного права. М.: Международный центр финансово - экономического развития, 1998.

112. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: Текст, комментарии, алфавитно-предметный указатель / Под ред. О.М.Козырь, А.Л.Маковского, С.А.Хохлова. М., 1996.

113. Гражданское право. Учебник. Часть II / Под. ред. А.П. Сергеева, Ю.К.Толстого. М.: «Проспект», 1998.

114. Гражданское право. Часть вторая: Учебник / Под общей редакцией А.Г. Калпина. М.: Юрист, 2000.

115. Гражданское право: в 2 т. Т.1: Учебник. /Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2004.

116. Гражданское право: В 2 т. Том II. Полутом 2: Учебник / Отв. Ред. проф. Е.А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство БЕК, 2000.

117. Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности. Учебное пособие. // Под ред. проф. Е.А. Суханова М.: Учебно-консультационный центр, «ЮрИнфоР» 1994.

118. Грибанов В.П. Осуществление и защита гражданских прав. М.: «Статут», 2000.

119. Гринберг М.С. Проблема производственного риска в уголовном праве. М.: Юриздат, 1963.

120. Давид Р., Жоффре-Спинози К. Основные правовые системы современности: Пер. с фр. В.А. Туманова. М.: Международные отношения, 1999.

121. Даль В. Толковый словарь живого великорусского языка. М.,1955.

122. Дернбург Г. Пандекты. Обязательственное право. М., 1990.

123. Динамика отдельных видов мошенничества (процент опрошенных в 1998 и 2003 годах) // Коммерсантъ. 03 декабря 2003 г.

124. Емельянова Т. Не надо поддаваться ажиотажу. //Независимая газета. 18 июля 2005 г.

125. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: Учеб. пособие. М.: Дело, 2004.

126. Ефимова JL Правовые проблемы безналичных денег// Хозяйство и право. 1997. № 1 -2.

127. Ефимова Л.Г. Банковские сделки в Гражданском кодексе РФ 1996 года // Правовое регулирование банковской деятельности. М., 1997.

128. Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. М.: Юридическая фирма «Контракт», Издательский Дом «Инфра М», 2000.

129. Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах. М.: «ИНФРА М», 1996.

130. Жилинский С.Э. Предпринимательское право (правовая основа предпринимательской деятельности). Учебник для вузов. Изд. 2-е, испр. . и доп. М.: Издательская группа НОРМА -ИНФРА М, 1999.

131. Зайцева Л.Н. О формах расчетов, видах и способах плате-жа.//Деньги и кредит. 1985. № 7.

132. Игрушечный пластик. /Эксперт. 2002. № 15 (322).

133. Иоффе О.С, Шаргородский М.Д. Вопросы теории права. -М.: Го-сюриздат, 1961.

134. Иоффе О.С. Избранные труды по гражданскому праву: Из истории цивилистической мысли. Гражданское правоотношение. Критика теории «Хозяйственного права».- М.: «Статут», 2000.

135. Иоффе О.С. Обязательственное право. М.: Госюриздат, 1975.

136. Иоффе О.С. Правоотношение по советскому гражданскому праву. Л., 1949.

137. Калмыков Ю.Х. Избранное: Труды. Статьи. Выступления / Предисловие В.Ф.Яковлева; Сост. О.М.Козырь, О.Ю. Шилохвост; Исследовательский центр частного права. -М.: «Статут», 1998.

138. Камакин А.А. Порядок осуществления наличного и безналичного денежного обращения// В кн.: Платежная система России. М, 2000.

139. КлеченоваЕ.Г. Регулирование расчетов с использованием банковских карт // Законодательство и экономика. 2004. № 12.

140. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный). М., 1996.

141. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный) Изд. 3-е, испр. и доп. / Руководитель авторского коллектива и ответственный редактор, д.ю.н. проф. О.Н. Садиков. М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ», «ИНФРА М»1998.

142. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой / Отв. ред. В. Д. Карпович. М.: Редакция журнала «Хозяйство и право», Фирма «СПАРК», 1995.

143. Комментарий к части второй Гражданского Кодекса Российской Федерации для предпринимателей. Под общей редакцией Карповича В.Д. //Информационно-справочная система Гарант.

144. Компанеец Е.С. , Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. М., 1967.

145. Красавчиков О.А. Ответственность, меры защиты и санкции в советском гражданском праве. -В кн.: Проблемы гражданско-правовой ответственности и защиты гражданских прав. Сборник ученых трудов. Свердловск: СИЮ, 1973.-Вып. 27.

146. Крахмалев А. Системы контроля и управления доступом // Банковское дело в Москве. 1999. №11.

147. Крашенинников Е.А. Понятие гражданско-правовой ответственности. В кн.: Юридическая ответственность: проблемы и перспективы. Учен. зап. Тартуского гос. ун-та. Тарту, 1989.

148. Кредитные организации в России: правовой аспект/ Отв. Ред. Е.А. Павлодский. М.2006.

149. Кропоткин А.В. Безусловные денежные обязательства кредитных организаций: Монография. М., 2001.

150. Кулагин М.И. Избранные труды. М.: Статут (в серии «Классика российской цивилистики»), 1997.

151. Куник Я.А. Кредитные и расчетные правоотношения в торговле. М.: Экономика, 1970.

152. Курбатов А.Я. Правовое регулирование расчетов в Российской Федерации // Хозяйство и право. Приложение. 2000. № 7.

153. Лейст О.Э. Санкции и ответственность по советскому праву. М: МГУ, 1981.

154. Либерман Ф.Х. Расчетная дисциплина при поставках. М.: Юрид. лит., 1974.

155. Лившиц Р.З. Теория права. Учебник. -М.: Изд. БЕК, 1994.

156. Литовченко М. Деньги в гражданском праве. Киев, 1887.

157. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. -М.: Статут, 1999.

158. Майкл ДЖ. Ауриемма, Роберт С. Коли. Индустрия банковских пластиковых карточек: Пер. с англ. М, ИНФРА-М, 1997.

159. Малеин Н.С. Имущественная ответственность в хозяйственных отношениях. М.: Наука, 1968.

160. Малеин Н.С. Правонарушение: понятие, причины, ответственность. М., 1985.

161. Масевич В.А. Договор поставки и его роль в укреплении хозрасчета. Алма-Ата, 1964.

162. Матвеев Г.К. Вина в советском гражданском праве. Киев, 1953.

163. Матвеев Т.К. Основания гражданско-правовой ответственности. -М., 1970.

164. Мейер Д.И. Русское гражданское право (в 2 ч. Ч. 2.). По исправленному и дополненному 8-му изд., 1902. М.: Статут, 1997.

165. Нерсесов И.О. Избранные труды по представительству и ценным бумагам в гражданском праве. М.: Статут (в серии «Классика российской цивилистики»), 1998.

166. Новоселова J1. А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 1996.

167. Новоселова JI.A. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М.: Учеб.-консульт. центр "ЮрИнфоР", 1996.

168. Новоселова JT.A. О понятии и правовой природе безналичных расчетов. // Законодательство, 1999. № 1.

169. Новоселова J1.A. Проценты по денежным обязательствам. М.: Статут, 2003.

170. Новые платежные технологии. Информационно-справочное издание /Под общей ред. А.И.Гризова. М.:АОЗТ «Рекон», 2001.17806 использовании банковских карт в России //Аудитор. 1998. №11.

171. Общая теория государства и права. Академический курс в 2-х томах. Под ред. проф. М.Н. Марченко. Том 2. Теория права. М.: Издательство «Зерцало», 1998.

172. Общая теория права и государства. / Под ред. В.В. Лазарева М.,1994

173. Овсянникова И.JI. Банковская карта для адвокатского кабинета // Бизнес-адвокат. 2003. № 13.

174. Овсянникова И.Л. Корпоративна ли «зарплатная карта»? //ЭЖ -Юрист. 2003. № 26.

175. Ойгензихт В. А. Нетипичные договорные отношения в гражданском праве. Душанбе, 1984.

176. Ойгензихт В. А. Проблема риска в гражданском праве (Часть общая). Душанбе, 1972.185.0лейник О. М. Основы банковского права: Курс лекций. М.: Юрист, 1997.

177. Орлова Е.В. Пластиковые карты: учет и налогообложение. М.: Статус-Кво 97.2004.

178. Основы права Европейского Союза: Учебное пособие / Под ред. проф. Кашкина С.Ю. М.: Белые альвы, 1997.

179. Павлодский Е.А. Договоры организаций и граждан с банками. -М.: «Статут», 2000.

180. Проект Федерального закона № 97803425-2 «Об использовании платежных карт в Российской Федерации» (инициаторы депутаты Государственной Думы П.А. Медведев и Г.И. Лунтовский). // Справочная система Гарант.

181. Письмо Ассоциации российских банков № А-02/5-518 от 16 октября 2006 г.// Архив Ассоциации российских банков.

182. Письмо Ассоциации российских банков от 21 июля 2005 г. N А-02/5-438 / www-документ: www.arb.ru/site/docs/docs.php?doc=126

183. Письмо заместителя Правления ЦБ РФ № 08-31-1/66 от 16 января 2007 г. // Архив Ассоциации российских банков.

184. Письмо Президента Ассоциации российских банков Тосуняна Г.А. Вопросы, связанные с проблемами, возникающими в деятельности кредитных организаций при совершении операций с платежными картами // Банки и технологии. 2005. N 5.

185. Пластиковые карточки. Англо-русский толковый словарь терминов международной практики безналичных расчетов на основе пластиковых карточек Н.В.Бабинова, А.И.Гризов,М.С.Сидоренко; Под общей редакцией А.И. Гризова М.: АОЗТ «РЕКОН», 1997.

186. Пластиковые карты, 4-е издание, переработанное и дополненное М: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2002.

187. Победоносцев К.П. Курс гражданского права. Ч. III: Договор и обязательство. СПб, 1896.

188. Покровский И.А. . Основные проблемы гражданского права. М.:Статут (в серии «Классика российской цивилистики»), 1998.

189. Потяркин Д. Безналичные деньги имущество?// Хозяйство и право, 1997. № 3.

190. Право Европейского союза: правовое регулирование торгового оборота.Учеб.пособие/под ред.В.В.Безбаха, А.Я. Пучинского.-М.:ЗЕРЦАЛО, 1999.

191. Правовое регулирование банковской деятельности. Под ред. проф. Е.А. Суханова М.: Учебно-консультационный центр «Юринформ», 1997.

192. Предпринимательское право Российской Федерации / Отв. ред. Е.П. Губин и П.Г. Лахно. М.: Юристъ, 2003.

193. Пятков Д.В. «Участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований в гражданских правоотношениях».- Юридический центр,С-петербург,2003.

194. Растригин Л.А. Этот случайный, случайный, случайный мир. -М.: «Молодая гвардия», 1969.

195. Романец Ю.В. Система договоров в гражданском праве России // Информационно-справочная система КонстультантПлюс.

196. Рубинштейн Т.Б., Мирошкина О.В. Пластиковые карты. Развитие банковской системы и инновационные банковские продукты. М.: «Ге-лиос АРВ», 2002.

197. Сайфуллин P.P. О необходимости совершенствования законодательства и расчетах с использованием банковских карт о расчетах с использованием банковских карт // Информационно-правовая система КонсультантПлюс.

198. Самцова А.Н. Кредитные и расчетные правоотношения по советскому гражданскому праву. М., 1954.

199. Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М.: «Статут», 1999.

200. Севрук В.Т. Банковские риски. М.: Дело ЛТД, 1995.

201. Серебровский И.В. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 2003.

202. Система внутреннего контроля в банках: основы организации. Базельский комитет по банковскому надзору. Базель, Швейцария, 1998. сентябрь.

203. Смирнов В.Т., Собчак А.А.Общее учение о деликтных обязательствах в советском гражданском праве. Л., 1983.

204. Смородинов О. Коммерческие кредитные бюро и карточки /Мир карточек. 2002. № 12.

205. Смородинов О. Несостоявшаяся Золушка карточного мира? //Мир карточек. 2002. № 9.

206. Собчак А.А. О спорных вопросах общей теории правовой ответственности //Правоведение. № 1.1968.

207. Советский энциклопедический словарь / Гл. ред. A.M. Прохоров. 4-е изд. М.: Сов. Энциклопедия, 1986.

208. Советское гражданское право. Т.1. М.: Высшая школа, 1968.

209. Спиранов И. Правовые аспекты торговых карт // ПЛАС LOYALTY. 2000. № 1.

210. Спиранов И.А. Правовое регулирование и налогообложение операций с банковскими картами. М.: Издательская группа «БДЦ-Пресс»,2005.

211. Спиранов И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами. М.: «Издательско- полиграфический комплекс «Интеркрим-пресс» 2000.

212. Спиранов И.А. Юридические аспекты несанкционированного овердрафта //Мир карточек. № 9. 2000.

213. Стручков П.А. Расчеты в современной экономике // Российский экономический вестник. 1994. № 6.

214. Тараканов С. Информационная природа безналичных денег. //Хозяйство и право. 1998. №9.

215. Тархов В.А. Гражданское право. Общая часть. Курс лекций. Чебоксары: Чув. кн. изд-во, 1997

216. Термины международной практики безналичных расчетов на основе пластиковых карточек. /По общей редакцией А.И. Гризова. М., 2001.

217. Трофимов К. Безналичные деньги. Есть ли они в природе? (Заметки банкира)// Хозяйство и право. 1997. № 2.

218. Усокин В.М. Банковские пластиковые карточки. М.: ИПЦ «Ва-зар-Ферро», 1995.

219. Философская энциклопедия. /Гл. ред. Ф.В. Константинов. М.; Сов. энциклопедия, 1967.

220. Финансово-кредитный энциклопедический словарь /Под общей редакцией А.Г. Гризовой. М.: «Финансы и статистика», 2002.

221. Флейшиц Е. А. Расчетные и кредитные правоотношения М.: Госюриздат, 1956.

222. Цвайгерт К., Кётц X. Введение в сравнительное правоведение в сфере частного права: В 2-х тт. Том 2. - Пер. с нем. - М.: Международные отношения, 1998.

223. Цитович П.П. Обязательства по русскому гражданскому праву. Харьков. 1887.

224. Цитович П.П. Учебник торгового права. Киев, Издание книгопродавца Н.Я. Оглоблина, 1891.

225. Черпахин Б.Б. Труды по гражданскому праву М.: «Статут», 2001.

226. Чурин С. Правовая природа сделок по безналичному переводу денежных средств. // Хозяйство и право, 1998, № 4,5;

227. Шабунова И.Н. Корпоративные отношения как предмет гражданского права// Информационно-правовая система КонсультантПлюс.

228. Шамраев А.В. Правовое регулирование информационных технологий (анализ проблем и основные документы). Версия 1.0. М.: «Статут», «Интертех», «БДЦ-пресс», 2003. С.67.

229. Шерстобитов А., Шерстобитова О. Правовое регулирование межбанковских расчетов // Закон. 1995. № 1.

230. Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права (по изданию 1907 г.). М.: Фирма «СПАРК» , 1995.

231. Электронные банковские услуги: правовое регулирование и налогообложение. М.: Новый Индекс, 2002.

232. Эльясон JI.C. Деньги, банки и банковские операции. М., 1926.

233. Энекцерус JI. Курс германского гражданского права. Том 1. Полутом 2. Введение и общая часть. М., 1950.

234. Яковлев В.Ф. Россия: экономика, гражданское право (вопросы теории и практики) М.: РИЦ ИСПИ РАН, 20001. Диссертации. Авторефераты

235. Аверьянов А.А. Объем гражданско-правовой ответственности за нарушение отдельных видов обязательств: Автореф. дисс. . канд. юрид. наук.-СПб, 1997.

236. Агапов Е.Н. Логистизация потребительского рынка на основе технологии пластиковых карт: Диссертация канд. экономических наук. -Самара, 2001.

237. Гуревич И.С. Правовые проблемы расчетных и кредитных отношений: Дисс. д-ра юрид. наук. JL, 1971.

238. Иванова Н.А. Гражданско-правовая ответственность в механизме регулирования расчетных правоотношений. Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук. М. 2000.

239. Карашев К.В. Аккредитивное правоотношение: понятие, сущность, сравнительно-правовой анализ, диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук, М., 2006.

240. Кузьмин В.Ф. Расчетные правоотношения в новых условиях хозяйствования. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. М., 1971.

241. Кулагин В.Г. Маркетинг пластиковых карт в банке: Диссертация канд. экономических наук. М., 1997.

242. Иловайский И.Б. Аккредитив как форма безналичных расчетов. Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук. Волгоград. 2001.

243. Новоселова JI. А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. Диссертация на соискание ученой степени доктора юридических наук. М, 1997.

244. Новоселова JI.A. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора юридических наук. М., 1997.

245. Ойгензихт В.А. Проблема риска в гражданском праве. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. -Д. 1974.

246. Потапенко С.Н. Квалификация преступлений, совершаемых в сфере выпуска и обращения банковских карт. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. М, 2006.

247. Радцева Ю.А. Пластиковые карты как инструмент расчетов и кредитования: Диссертация канд. экономических наук. СПБ., 1999.

248. Рахмилович В.А. Основные вопросы договорной ответственности по советскому гражданскому праву. Автореф. канд. дисс. М., 1955.

249. Спиранов И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами: Дис. канд. юрид. наук. М., 2002.

250. Тирская Е.В. Категория денежного долга в гражданском праве России. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. М, 2004.

251. Шамраев А.В. Гражданско-правовой механизм безналичных денежных расчетов. Российский, зарубежный и международный опыт регулирования. Диссертация на соискания ученой степени кандидата юридических наук. М.,1997.

Автор: Овсянникова, Ирина Леонидовна
Город: Москва
Год: 2007
Звание: кандидата юридических наук
КОД ВАК: 12.00.03

Диссертация

Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами юридических лиц тема диссертации по юриспруденции

Автореферат

ПОХОЖИЕ РАБОТЫ

Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами юридических лицтекст автореферата и тема диссертации по праву и юриспруденции 12.00.03 ВАК РФ

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции на тему «Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами юридических лиц»

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции, автор работы: Овсянникова, Ирина Леонидовна, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по теме "Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами юридических лиц"

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ «Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами юридических лиц»

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции на тему «Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами юридических лиц»

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Овсянникова, Ирина Леонидовна, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по теме "Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами юридических лиц"

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ
«Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами юридических лиц»