АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции на тему «Криминалистическая характеристика и основные положения предотвращения преступлений, совершенных путем кредитных банковских операций»
14 и
2 5 СЕ« В95
Національна юридична академія України
На правая рукопису
Бущан Олег Петрович
Криміналістична характеристика та основні положення розслідування злочинів, скоєним шляхом кредитних банківський операцій
Спеціальність 12.00.09 - кримінальний процес, криміналістика 1 судова експертиза
АВТОРЕФЕРАТ дисертації на здобуття наукового ступеня кандидата юридичних наук
Харків 1095
Дисертація являє собою рукопис.
Робота виконана на кафедрі криміналістики Національної юридичної академії України.
Науковий керівник- доктор юридичних наук» професор Г. А.Мату совський.
Офіційні опоненти:
' 1. Доктор юридичних наук, професор В.П. Банін.
2. Кандидат юридичних наук, доцент В.І.Гаєнко.
■ Провідна організація- Українська академія внутрішнії; справ.
. 'Захист відбудеться 1995 р. о їй год. на
засіданні спеціалізованої вченої "ради Д 068.25.02 в Національній юридичній академії України ;С310024, Харків, вул.Пуш-кінськй. 77). '
З дисертацією можна ознайомитись у бібліотеці Національної юридичної академії України С3100024. Харків, вул.ПуикІнська. 77).
Автореферат розіслано ** Ц 1995 р.
Вчений секретар
•спеціалізованої вченої ради доктор юридичних.наук, професор
- з -
ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА РОБОТИ Актуальність тями лпсліпмення. В умовам економічний перетворень в Україні банківська діяльність покликана виконувати найважливішу Функцію у Фінансово-господарській сфері. Особливу роль у цій галузі відіграє одна з основних Функцій банку- кредитування суб’єктів господарської діяльності і громадян.
Кредитно-банківська діяльність регулюється кількома законодавчими актами, основу яких складає Закон "Про банки 1 банківську діяльність1’. '
Кредитна банківська система, маючи об’єктиви' великі можливості позитивного впливу на розвиток економіки, у той пв час зазнає на собі протиріччя внаслідок недосконалості економічних концепцій, неврегульованості ряду правових положень, недоліків кредитно-банківських технологія, документообігу, недостатнього рівня професіоналізму працівників банківської сфери, а також наявності зловживань з боку як працівників кредитно-банківських установ, так і суб’єктів, ио креяй^уоться. -Зазначені ' протиріччя сприяють утворенню криміногенних обставим, зростання злочинних посягань на кредитні ресурси банків. .
Протягом 1094р. у банківських установах України викрито «
151 злочин, серед яких І07 розкрадань .у значних та особливо значних розмірах Сет. 84, 86і- КЮ, 45 випадків хабарництва Сеті 168, 170 КЮ, у тому числі за сприяння у наданні кредиту Сет. 148ö КК). У першій половині 1995 р. порівняно з 1994 р. відзначається значне зростання порушених кримінальних справ про шахрайство з фінансовими ресурсами Сет. 148й КЮ. ‘ Наявність посягань на Фінансові ресурси банку підтверджується І ретро’спэктив-ним аналізом, а також даними про стан та динаміку кредитно-банківських злочинів у міікнародній кримінальній практиці СРосія, Німеччина, СИА та 1н.)< . .
У системі установ Державного банку СРСР вчинялись різні корисливі посягання на Фінансові ресурси, 1 вже у 50-ті роки з’явилися легші роботи з метелики розслідування розкрадань у зазначеній системі СВ.Я.ОсенІн, А.Н.Поздняков, В. І.Тєребилов).
' Проте криміналістична методика розроблювалась при розслідуванні розкрадань, що вчиняються тільки у системі ощадних кас при розрахунковим операціях, інкасації,• 1 не отримала належного розвитку, за винятком окремих публікацій СЯ.М.Козицин. 1965! З.Т.Гав-риліна. 1976). Щодо розслідування кредитно-банківських злочинів, то оскільки можна припустити, до кредитні відносини в розгляду-
- ваний період мали обмежений 1.чітко регламентований характер при наявності відрегульованого внутрібанківського контролю, розробка такої криміналістичної методики не провадилася. Цими обстави-, нами, враховуючи безсумнівну дію Фактору латентності, можна пояснити відсутність наукових досліджень методики розслідування посягань на кредитні банківські ресурси. Таким чином. у криміналістиці виникли Істотні прогалини у методиках розслідування банківських злочинів у цілому.
З початком економічних перетворень в Україні, зі зміною кредитно-банківської політики, створенням комерційних банків загострилася кримінальна ситуація, яка поставила вимогу, проведення правових досліджень раніше невідомих негативних явиш. Теоретичною базою для цього послухали наукові праці криміналістів з питань методики розслідування корисливих злочинів, скоюваних у сфері. економіки. - ' , '
Криміналісти України провадили широкі дослідження проблем, методики розслідування економічних злочинів зв’’язаних, зокрема, і з посяганнями на Фінансові, ресурси СЮ.П. Алєн/и, В.П.БахІн, П.Д.Біленчук, М. В. ВолоДько, В. І.Гаєнко, В.Г.Гончаренко. А.Л.Дуд-ников. Г.Є. Жирний, О.А.Зуєв. А. В. Іщенко. А. Б. Камоцький, Є. Г. Ко-
валвнко, 0. Н. Колесниченко. В. 0. Коновалова. Є. П. Коновалов,
0.A. Лопушанський, В. К. Лисиченко, В. П. Лисицын. В. Г. Лукашевич,
А. Д. Марушев, Г. А. Матусовсышй, Я. П. Нагнойнип, С. В. Парфенков,
1.В.ГТостІка, В.Д.Пчолкін, М. В. Салтєвський. М.Я.Сегай, М.А.Сен-чик, В. П. Суєтнов, В.М.Сущенко, С. І.Тименко, В. В. Тишанко, Л.М. Черновеиький, І.Ф. Ясенев та ін.), у тому числі з застосуванням судово-бухгалтерських, кримінапістичних та іншим вилів судовик експертиз ( І . К. Волкова, В. М. Глібко, В. Г. Грузкога. Ю.С. Сушко та ін.).
Значний внесок V дослідження економічним злочинів зробили вчені Росії та іншим країн (Р.С.Бєлкін, В. В. Братковська. В. К. Гав-ло, І. О. Герасимов, 3. Т. Гавриліна, С. П. Голубятников. Г.А. Густов,
Є. Г. Джакішев. Л.Я. Драпкін, А. В.Дулов, В. 0. Образцов. М.О.Селіва-
нов, В. Г. Танасевич. О.О.Хмиров, 1.Л. Ырага, М. П. Яблоков, Kaiser D, Schneider Н. та ін. З. '
Практика кредитування комерційними банками суб’єктів,
здійснюючим господарську діяльність, ио склалася після прийняття Закону України "Про банки 1 банківську діяльність" у 1991р. та іншим законодавчим актів, викликала численні порушення 1 зловживання. ,
Криміногенні тенденції у банківській сфері, зокрема в кредитній діяльності, стали об'єктом дослідження кримінологів і криміналістів, результатом чого з'явилися перші публікації з кримінології С В.М. Попович). , '
Постала об’єктивна необхідність у встановленні
кримінальної відповідальності за вчинків зв"язєні. з посяганням» на кредитні ресурси C148ö КЮ. заподіянням збитку кредиторам С1484, 156^, 156а ИО. 1 в розробленні відповідної криміналістичної характеристики цим злочинів і мэТОдики їм розслідування. Викладене створило передумови для проведення наукового
дослідження цієї актуальної теми, обраної для даної дисертації.
Ступінь наукпвпї рплрпбки птблрми, Тема Цієї дисертації раніше у криміналістиці спеціально не досліджувалась. Існуючі публікації С50-Н - 70-н років) торкалися лише окремих аспектів розслідування розкрадань, скоюваним в установах колишнього Державного банку у вказаний період. Ця робота уявляє собою перше монографічне дослідження, головна увага в якому зосереджена на першочергових проблемах теми - криміналістичній характеристиці кредитно-банківських злочинів 1 основних положень їх розкриття.
ІПлі та завпаиня лпслілжяння. Дослідження має за мету на основі теорії криміналістичної методики, узагальнення практики банківського кредитування, аналізу слідчої практики розробити криміналістичну характеристику злочинів, що зазіхають на кредитні ресурси банка, і на цій базі виділити основні положення їх розслідування. - ' ' •
Ця мета визначила 'такі завдання дослідження:
1. Вивчити основні положення теорії і практики банківського кредитування. 2. Дослідити практику документообігу у процесі кредитування. 3. Узагальнити нормативно-правові акти, регулюючі кредитно-банківську діяльність. 4. На основі вивчення матеріалів кримінальник справ, судових експертиз, опублікованої слідчої практики встановити механізм, способи скоєння 1 приховання кредитно-банківських злочинів, їх ознаки. 5. Розробити й описати криміналістичну характеристику кредитно-банківських злочинів та II елементи. 6. Систематизувати способи злочинів. їх ознаки як сліди скоєних вчинків, які використовуються для їх виявлення и. розкриття. 7. Визначити основні криміналістичні положення розгляду матеріалів про ознаки кредитно-банківських злочинів та їх розкриття. 8. Розробити рекомендації щодо висунення слідчих версій, планування розслідування. 9. Виділити особливості про-
вадження слідчих дій Согляд документів, судові експертизи) 1 тактичних операцій. .
Об'єктом дослідження є! законодавство, регулююча кредитно-банківські відносини 1 діяльність правоохоронних органів у розслідуванні банківських злочинів: кредитна діяльність бан-
ківських установ: практика діяльності органів дізнання та попереднього слідства по розслідуванню банківських злочинів.
Пгялкгет лпс-яі птння складає суттєвість механізму кредитно-банківським злочинів, процесу виявлення їх ознак (слідів). Формування на цій основі криміналістичної нарактер.істики 1 особливостей розкриття посягань на кредитні банківські ресурси.
Мятплплогічну осноиу дослідження складають нау; ;ві пізнання, концептуальні положння економічного розвитку, кредитної політики, еналіз законодавства, теоретичні узагальнення, ио містяться у працях провідник вчених- юристів, економістів. У дисертації використані статистичні, аналітичні дані з галузі економіки, банківської справи, кримінології, • слідчої та судової
, ' *
практики, що характеризують кредитні банківські відносини 1 правопорушення.
Рітірнчнпп балгіп лиеяот-fiiilТ послужили: результати вивчення кримінальних справ про злочини, пов’язані з посяганнями на Фінансові ресурси! матеріали опитування слідчих, проведені кафедрою криміналістики Національної юридичної академії України v період з 1985-го до 1994-го року по темах дисертацій Л.М.Чернб-вецькоГо, В.М.Сутенко, O.A.Зуєва, А.Л.Дудникова, А.Д.Марушева (всього 347 матеріалів): узагальнення ' матеріалів кримінальних
справ: матеріалів про відмову у порушенні кримінальник 'справ з ознаками банківських злочинів (всього 167 матеріалів)! експертні провадяжння по справах про банківські злочини, вивчені в Київському НДІ судовий експертиз (судово-економічні експертизи)
о
- (Ю. C.L/шко), у Харківському НДІ судовик експертиз С експертні дослідження документів!) - СС.М.ВулЗІ матеріали відділу по вивченню криміногенних процесів у сфері кредитно-банківської та зовнішньо-економічної діяльності Української академії внутрішній справ (В.М.Попович): узагальнення опитування 170 Слідчих та прокурорських працівників.. у тому числі тих. що навчалися в Інституті підвищення кваліфікації Генеральної прокуратури України: публікації слідчої практики; опубліковані матеріали Національного банку України про порушення, що допускаються комерційними банками у процесі кредитування.
Наукгта новизна послілжйння визначається тим, що на монографічному рівні вперше:
- на базі основних положень теорії криміналістики, методики роз-
слідування злочинів, шляхом використання даних суміжних галузей знання у сфері правознавства, банківської справи, аналізу законодавчих актів, практики банківського кредитування, спираючись на досвід слідчого апарату, у дисертації обгрунтовані концепція і необхідність розробки криміналістичної характеристики й основним положень розслідування злочинів, що посягають на кредитні ресурси банку: .
- досліджена криміналістична проблема механізму злочинних посягань на кредитні ресурси банку:
- розроблена повна система криміналістичної характеристики зло-
чинних посягань на кредитні ресурси банку, визначені П зв’язки з криміиально-правовим та кримінологічним аспектами даної' проблеми: ' .
- ^визначено поняття банківський злочинів і • розроблена
криміналістична класифікація посягань на банківські кредитні ресурси: . : .
- запропоновані підстави для розробки системи криміналістичним
методик розслідування злочинів, що посягають на кредитні ресурси банку: . .
- здійснені нові підколи у дослідженні обставин 1 умов скоєння злочинів, що посягають на кредитні ресурси банку!
- на основі аналізу динаміки злочиннин способів, їк особливостей у нинішніх умовам банківської діяльності, подана класифікація способів вчинення злочинів:
- надана криміналістична характеристика осіб, причетник до вчинення злочинів, що посягають на кредитні ресурси банку:
- розроблена система ознаків злочинів, що посягакгп на кредитні
ресурси банку! .
- розроблені основні положення розгляду слідчим матеріалів про
злочини: .
- розроблені системи таповин версій 1 рекомендації по плануванню розслідування! ' .
- підкреслені особливості слідчих дій і тактичним операція по справах про злочинні Посягання На кредитні ресурси 'шику.
Зазначені положення виносяться на захист.
Практична значимість одержаний результатів полягає в тому,
що дисертація становить видову методику розслідування Злочинів,
• в
що зазіхають на кредитні банківські ресурси, 1 створює основи для подальшої розробки приватних криміналістичний методик залежно від особливостей вихідної слідчої ситуації, злочинних способів тощо. Робота містить методичні рекомендації для слідчих і і «
працівників дізнання, виконуючих оперативно-розшукувальну діяльність по виявленню, викриттю та розслідуванню злочинів.
Матеріали дослідження використовуються у навчальному процесі Національної юридичної академії України, рекомендації за результатами дослідження подані до УМВС Харківської області.
Особиста.участь лисертанта в дослідженні визначається йо-
«г
го безпосередньою роботою по збиранню 1 аналізу матеріалів слідчої практики. Формуванню висновків, науковим положень, пропозицій, методичних рекомендацій, участю в роботі методичним семінарів слідчим, прокурорів, стажуванням в органам прокуратури, експертним установах.
АпробапІя результатів лпсліпжрння. Основні теоретичні положення 1 практичні рекомендації•відтворені в опублікованих роботах дисертанта, виступам на республіканських науковим конференціям (Мінськ, 1992р.! Київ. 1993р.), науково-методичним семінарах, щсі провадилися Генеральною прокуратурою України (1994р.), Інститутом підвищення кваліфікації прокурорських працівників (1993р.). .
Структура роботи будується в логічній послідовності викла-, ду матеріалу 1 представлена вступом, трьома главами, шо містять десять параграфів, висновком, додатками та бібліографією.
ЗМІСТ ДИСЕРТАЦІЇ
У вступі обгрунтовується актуальність теми дисертаційного дослідження, визначаються його мета та завдання, наукова новизна, методологічна 1 нормативна база, теоретична значимість, а також викладаються основні положення дисертації, що виносяться на захист.
У главі І "Поняття 1 криміналістична класифікація злочинів, скоєних шляном кредитних банківських операцій” досліджені проблеми, зв’язані з визначенням поняття банківського кредиту, злочинів,•скоєних шляхом банківських операцій (банківські'злочини), обставин, що сприяють створенню криміногенних обставин у. банківській системі, а також надана криміналістична класифікація цим злочинів.
З початком економічним перетворень, прийняттям закону "Про банки 1 банківську діяльність” у березні 1991р. постала
необнідність у новій кредитній політиці, що відкриває можливості одержання суб’єктами різним Форм власності 1 видів діяльності асигнувань через комерційні банки. З’явилася можливість банківського кредитування, що є само по собі прогресивним явищем, в той же час породжує негативні моменти, створює криміногенні обставини, умови для зловживань у сфері банківського кредитування. Таке становище, звичайно, не може характеризувати сферу банківського кредиту «як детерміновано криміногенну. Йде м.ця про певну ступінь її криміиогениості, тобто наявністі умов для вчинення злочинним вчинків у сіірііиФічнин обставинах банківського кредитування.
Банківські злочини визначені Як корисливі посягання на Фінансові ресурси банків, скоювані шляном різноманітних банківських операцій уповноваженими на їм провадження певними особами. На осно'ві вивчення Практики дисегтгаігг прикопить до висновку, що серел банківським операцій, яким властива певна міра криміногенності 1 частота зустріч-Ч'Мості, які важко ’виявляти 1 розкривати, кримінальні кредитні операції потребують спеціального дослідження 1 розгляду як самостійний вид банківський злочинів.
. . «
Специфіка банківської сфери діяльності 1 кредитним операцій, що проваляться, а т.мшя алаліз практики розслілувпння банківський злочинів, даюггь підстави для висновку про те, що в основу класифікації банківським злочинів повинна бути поклеєна крикі’ пально-правова характеристика вчинків, передбаченим г'л-повідіїимй статтями Особливої частини КК. Разом з тим, виходячи із загальник концепцій класифікації злочинів СР. С. Бєлкін, * О.М. Васильєв. А. Н. Колесниченко, Л. М. Кривоченко, В. О. Образцов, М. П. Яб-локов та ін. X до криміналістичних критеріїв класифікації кредитно-банківським злочинів, на думку автора, може бути вілнесе-
♦
на типов'сть! видів кредитних операцій: слідчим ситуацій, що виникають на різник етапам розслідування: злочинного менанізму та способів: прояву ознаків, що містяться в договірній обліковій та звітній документації: типології суб’єктів злочину залежно від кримінальник зв'язків та іншим чинників.
Методика розслідування кредитно-банківським злочинів уявляється базовою для Іншим можливим напрямків (різновидів) приватним методик розслідування посягань на кредитні ресурси. Подальша градація наданої методики в основному може будуватися залежно від зазначеним вице критеріїв.
Система методик розслідування злочинів, то розглядається, відбиває побудований на
аналізі процесу слідоутворення (утворення ознаків даним злочинів) криміналістичний підхід до проблеми.
Глава II "Криміналістична характеристика злочинів, скоєним илямом кредитним банківським операцій'' досліджує проблему Формування криміналістичної характеристики даного виду банківським злочинів, окремі II елементи: обставини й умови посягань на кредитні ресурси банку: осіб, здійснюючим такі посягання: способи 1 механізм кредитно-банківським злочинів: наслідки таких вчинків, що виникають у процесі слідоутворення (створення ознаків) 1 локалізації слідів. ’ .
’ При цьому дисертант спирався на праці вче-ним-криміналістів (P.C. Белкін, 0. М. Васильєв. 1.Ф. Герасимов.
0. Н. Колесниченко, В. 0. Коновалова, В. К. Лисиченко, Г.А.Матусов-ський. В.О.Образцов, И. В.Салтєвський, 0.0.Хмиров, І.Л. Шрага. М. П. Яблоков та ін.), зробив аналіз праць, присвячених кримінологічній характеристиці злочинів ( І. М. Даньшин, А. Ф. Зелинський,
В.Ч. Попович, В. Б. Ястребов та Ін.);
Щодо банківським злочинів у цілому, то, на думку автора.
необхідно насамперед розробити криміналістичні характеристики окремих їх видів (різновидів), однією з яких є характеристика злочинних посягань на кредитні ресурси, вчиненин шляхом банківських операцій.
У такому підході дисертант вбачає прояв тенденції до побудови найбільш повної системи криміналістичної характеристики, що дозволяє враховувати не тільки особливості окремих видів таких вчинків, але 1 їх спільність, властиву банківським злочинам У цілому. ■
Криміналістична характеристика кредитно-банківських злочинів представлена в дисертації у вигляді узагальнених моделей (описуваної 1 графічної) даного виду вчинків, кваліфікованих залежно від обставин за ст. ВЗ, 84, 06і» 148^ КК. Окремо по-
дається графічна модель криміналістичної характеристики, покликаної сприяти розмежуванню в 'коді розслідування обставин, що вказукггь на ознаки розкрадань кредитних ресурсів банку шляхом шахрайства (ст. 83, 143 КК) або узнаки шахрайства з ’фінансовими
• •
ресурсами (ст. 148^ КК). ■*>
Модо кредитно-банківських злочинів викреслені основні елементи криміналістичної, характеристики: і) обстановка й умови
вчинення злочинів: 2) суб’єкт злочинів:. 3) безпосереднє джерело кредитних коштів: 4) спосіб вчинення, приховання злочинів: 5)
наслідки злочинів (у двох аспектах : сліди (ознаки) .злочину і шкода, завдана злочином). ■ , '
Криміналістична характеристика кредитно-банківських злочинів подається у співвідношенні з іншим механізмом, що зв'язаний не тільки.із злочинною поведінко«, але і тими обставинами, які створюють умови для скоєння злочинів, а також чинниками, ио лежать за межами цієї ‘поведінки, тобто всим, що обумовлює таку поведінку, сприяє здійснення вчинку чи перешкоджає цьому.*
Бачення кримінальним справ показує, що у більшості випадків скоєння кредитно-банківських злочинів зв'язане з відхиленням від установленого порядку кредитування, порушенням умов роботи установ банку. Розглядуваний фактор банківської діяльності здебільшого має об’єктивний характер, проїв не завжди залежить від прагнення сумлінних робітників банку забезпечити належну обстановку та умови праці. Суб'єкта впий аспект н^ативішн явищ у процесі кредитування зв’язаний з зацікавленістю Певних осіб у створенні перешкод для нормальної діяльності, використовуючи потім їк'з кримінальною метою.
Система розглядуваного елементу криміналістичної характеристики кредитно-банківських злочинів (обстановка та умови скоєння) містить такі основні компоненти: 1) вил 1 умови
, діяльності, банку: 2) прасовий 1 технологічний пронеси кредитних операція: 3) система обліку 1 звітності: 4) умови зберігання,
порядок руху грошових коштів та цінних паперів: 5) документація 1 документообіг: 6) банківський контроль.
Певна специфіка притаманна характеристиці обстановки при вчиненні хабарництва з метою одержання кредитних переваг. Такі кримінальні ліІ можуть бути скоєні й поза специфічною (офісною) обстановкою банку. Проте в цілому такі злочини ті”'- чи Іншою мірою завжди пов’язані з певною банківською обстановкою, що використовується для вчинення незаконних службових дій. ■
З компонентів, що склад даль характеристику обстановки та умови скоєння кредитно-банківським злочинів, особливо виділяється технологічний Процес кредитних операцій 1 пов’язані з ним документація та документообіг, знання 1 використання яких сприяє виявленню 1 розкриттю цих злочинів.
ІІЦ основі узагальнення законодавства, нормативно-правових актів ГіЯУ, практики комерційних банків по кредитуванню, в дмсер-
•гації прослідковується технологічний процес кредитування з вказівкою на типовість порушення його.
Криміналістична характеристика особистості суб’єктів кредитно-банківських злочинів будується на аналізі прань криміналістів та кримінологів (П. Т.Ведерніков. Ф.В. Глазирін, А.Ф.Зелин-ський, М.И. Кондратов. М. І’. Кортик, В.М. Кудрявцев. И. С. Лейкіна.
Г. М. Мнмьковський, О. Б. Сахаров, 0.И. Яковлев та 1н.). узагальненні практики розслідування, кримінологІчних даних про групи осіб, що скоюють різноманітні вчинку у сфері економіки С господарські, проти власності!) у двох аспектам: криміналістичному - вивчення особистості обвинуваченого С підозрюваного), який спрямований на використання одержаних Фактичних данин для підготовки до провадження слідчих дій (допит, обшук та Ін.), 1 кримінологічному, шо пов’язаний з вивченням умов, що сприяють скоєнню злочинів.
На основі кримінологічної класифікації (типології) осіб, шо вчинюють злочини проти власності, з урахуванням особливостей кредитно-банківських злочинів, зроблені висновки про особливості антисоціальної направленості та ціннісні орієнтації особистості. Як показало 'іпслідженіїя, внаслідок достатньо ретельного відбору претендентів на посади, для банківськії» злочинів характерний незначний прошарок осіб з легковажно-безвідповідальним ставленням до своїх службових обов’язків. Дисциплінарна практика комерційних банків, здійснювана в межах трудового законодавства, ' евідчгть про швидку й досичъ різку реакцію адміністрації на Допущені порушення, шо проявляються у халатному та недбалому ставленні до своїх слукбових обов’язків як працівників допоміжного складу (телетайпіст, друкарка), так ! оперативного персоналу (о-пераціоніст, економіст, касир-експєрт, касир-контролер, бухгалтер та ін.). '
Модо виду ігазглялуванич злочинів, знаходить підтвердження
кримінологічна класифікація більшості осіб, причетник до так званих випадкових злочинів, ці особи скоюють такі вчинки без глибокого зв’язку із стійкими рисами особистості. Тому суттсвість механізму більшої частини таких злочинів можна подати в системі "ситуація - особистість”. .
Аналіз кримінальних справ про злочини, скоєні V банківській сфері взагалі, 1 шляхом кредитних операцій- зокрема. Показує, шо значна частина вчинків скоюється способами, не всі ознаки яких очевидні, особливо на початковому етапі розслідування.
Виходячи з науковим концепцій про спосіб злочинів (Г. А. Густов, М. І. Панов, В.Г. Танасевич та ін. ), стосовно вчинків, які зазіхають на Фінансові ресурси банку, автор підкреслює 1 описує способи скоєння вчинків, що мають: 1) загальне спільне
значення для виявлення 1 розкри-ггя різних банківським злочинів, скоєних з використанням службового стану працівниками банку: 2)
спеціальне значення залежно від таких чинників: а) виду бан-
ківських операцій: сфери діяльності клієнтів бйнку: галузі, яку вони представляють: б) виду скоєного злочину, що кваліфікується за відповідною стате» (статтями) Кримінального кодексу.
У дисертації проаналізована кримінальна практика використання способів скоєння різних банківських злочинів, починаючи з 50-н років 1 до нинішнього часу, з числа яких виділені способи посяган£ на кредитні ресурси банку. Основна увага приділяється узагальненню матеріалів кримінальних справ, розслідуваних в період з 1991-го До 1995-го року, внаслідок чого у дисертації описані десять типових способів скоєння кредитно-банківських злочинів. ■ _
У системі криміналістичної характеристики кредитно-бан-. ківських злочинів питання про їх наслідки розглядається у зв'яз- ,
ку із різними вилами слідів, шо відбиваються (матеріальним та Ідеальним). Матеріальні сліди представлені у вигляді слідів-йідображень: слідів - предметів: слідів, шо залишаються в документам. Показані можливості тактичного вирішення завдання по визначенню місць вірогідного знаиодження слідів з урамуванням різним видів 1 способів посягань на кредитні ресурси банку, зв’язані з незаконними операціями шлямоМ фальсифікації документів, чи внесення до ним відомостей, які за своїм змістом не відповідають дійсності, чи виправлень, що стає у зв'язку з цим об'єктом почеркознавської або теиніко-криміналістичної експертизи. ‘
У дисертації подана система топовим ознак злочинів, виявленим у кредитним документам. Вона будується на основі специфіки: 1) слідів: 2) виду документа, в якому бони можуть бути, виявлені*. 3) етапу процесу кредитування. У зазначеним цілям пропонується пошукова таблична модель. ■
У главі III "Основні положення розслідування злочинів, скоєним шляном кредитним банківським операцій” досліджуються криміналістичні аспекти розгляду слідчим матеріалів про злочини та їм викриття, типові версії та планування їм розслідування, особливості слідчим дій 1 тактичним операцій. •
Питання про виявлення незаконним банківським операцій розглядається у зв'язку з загальною проблемою дослідження латен-' тності. •
Виявленню банківським злочинів, особливо скоєним організованими злочинними угрупуваннями, покликані сприяти замоди. передбачені законом "Про організаційно-правові основи боротьби з організованою злочинністю'', серед яким визначені обов’язки' державним органів по-здійсненню контрольним повноважень (ст. 18). У цьому зв’язку уявляється необкідним активізувати діяльність ус-
ташв Національного банку по здійсненню ряду контролюючи)! повноважень ло*. а) виявленню п№уі..,')іь кредитного законодавства з боку комерційних банкіь: б) встановленню 1 додержанню ефективним Форм звітності, необміднин для виявлення злочинної діяльності: в) повідомленні» органів по боротьбі з організованою злочинністю про отримання звернень з проханням про надання ліцензій для здійснення операцій в іноземній валюті, крупномаештабним банківських операцій, у тому числі кредитним.
Виявлення кредитно-банківським злочинів пропонується розглядати як самостійне завдання правоохоронної діяльності. 11а думку автора, з моменту виявлення ознак злочину і надходження матеріалів правоохоронним органам, необхідно провадити термінову перевірку, о' Ільки по справам про банківські злочини у більшості випадків особи, причетні до них, стають відомими на початковому етапі перевірочним дій. . <
• Загальне завдання попередньої перевірки повідомлень про банківські злочини повинен становити збір додатковим достатньо повним донин, необміднин для прийняття обгрунтованого рішення. Конкретний зміст 1 обсяг перевірочним дій визначається повнотою 1 вірогідністю Фактичним данин, зібраних правоохоронним;! органами шляхом оператовно-розшуковим дій, або тон, то надійшли від посадовим‘осіб внаслідок здійснення прокурорського Нагляду, перевірок, проведеним різними контролюючими органами: митними, податковими, ревізійними тогао. ■
Проведення попередньої перевірки повідомлень про банківські злочини, поряд з процесуальним порядком, має криміналістичні Стактичні 1 методичні) особливості. Загальні положення тактики 1 методики попередньої перевірки визначаються: 1)спеціШкою завдань Перевірки, пов'язаних з процесуальними обмеженнями її меж, засобів і термінів здійснення: 2) особливостя-
ми кримінально-правової кваліфікації і криміналістичного дослідження обставин при дефіциті Фактичним данин; 3) особливостями кредитно-банківської інформації про порушення та її джерел: 4)
особливостями обставин, що складаються при перевірці (виникнення конфліктним ситуація, труднощів у збиранні матеріалів тощо.).
Найбільше розповсюдження при здійсненні перевірочним дій має отримання пояснень від очевидців певним подій, від працівників банку, їм клієнтів (позичальників) та Іншим осіб. У дисертації значна увага приділяється систематизації типовим обставин, потребуючим з’ясування шляном отримання пояснення для вирішення питання про наявність ознаків злочину, які дають підставу для порушення справи або відмови у цьому.
Значне місце в роботі відводиться криміналістичним аспектам витребування 1 вивчення документів, які автор вважає доцільним поділити на такі групи : 1) документи, безпосередньо зв’язані з тією подією, про яку повідомляється, в тому числі, господарські документи, які є предметом злочинного посягання (Фінансові і господарські документи Із слідами виправлень, що маскують незаконні кредитні операції, тощо): 2) документи, що
встановлюють певні обставини, зв’язані з подіями, про які надійшли пор1 млення (статистична, аналітична та інша документація): 3) матеріали перевірок установами НБУ. податковою
Інспекцією, юнтрольно-ревізіпною службою та 1н. (акти ревізій, ' інвентаризацій, відо чим експертиз тощо), проведеним до надходження повідомлень слідчому. У дисертації представлені . таблиці характеристик документів, що підлягають дослідженню, та місця їн можливого знаходження.-
Значна увага в дисертації приділяється проблемі типовим версій при розкритті та розслідуванні кредитно-банківським злочинів. Система типовим загальним версій (припущень про марактег
події), розглядається у зв’язку з версіями кваліфікації. З цією метою дисертантом проаналізована література з кримінально-правової кваліфікації економічним злочинів СП.П.Андрушко, МЛ.Бажанов, П. С. Матишевсъкий. А. 0. Пінаєв, 0. Я. Светлов, В. В. Сташис,
Є. Л. Стрельцов, В. Я.Тацій та 1н.). Розроблена скема-модель загальник версій, що містить такі елементи:
- злочини (надбережні (ст. 167 КЮ: навмисні (безпосеред-
ньо спрямовані на заволодіння кредитно-фінансовими ресурсами банку (ст. 83. 84, 86*, 1484. 148», 156^, 156а КЮ: .-злочини, супутні безпосередньому посяганню (ст. 165, 160, 168, 169, 170,
172 ш; . .
- Іниі прамтппушаннд (адмініс.тоатир.н 1: (порушення законодавства з фінансовим питань- ст. 164й КпАП, ст. 48 закону'"Про банки і банківську діяльність): пинільно-ппаипйі (відповідальність за які регулюється відповідними нормами Цивільного кодексу): дисциплінарні (відповідальність за які регулюється згідно з нормами трудового законодавства):
. --правопорушення (алашн). відсутнє. '
По справам про пасяганя на кредитні ресурси банка виділяються завдання розслідування по встановленню: а)безпосереднього предмета посягання: б)джерела кредитним ре-
сурсів! в)Фактів злочинного проведення кредитним операцій, заволодіння. вилучення, використання Фінансовим коштів: г)місця
здійснення кредитним операція: д)часу їм вчинення: є)окремин
Фактів та епізодів діяльності по наданню, одержанню, використан-
V
ню. поверненню кредитним коштів, їм взаємозв’язку: иОспівучас-
ників влочину; з)можливим свідків: Охарактеру мотивації: к)мож-ливого розміру збитку: л) обставин, сприяючим злочину.
' СяешФіка з'ясування обставин при розслідуванні бан-
ківським злочинів вимагає в ході його планування застосовувати
схеми руну документів, грошових коштів (В. Г.Танасевич, Г. А.Мату-совський, А. Л. Дудников)! використовувати знакові моделі С Л. Д. Са— мигін) і мережні графіки (А.П.Сиров): складати плани по окремим . злочинним епізодах, способам, версіям (В.М.СущеНко): з’ясовува-
ти можливі факти втручання з метоп внесення перешкод в автоматизовані системи банківським розрахунків, банківським операцій! Застосовувати таблиці "шлях - час” СЛ.Форкер). У дисертації запропоновані Варіанти зазначеним снеМ, таблиць, бланків, зразків Доґов1рно-правовик Документів.
У розслідуванні банківським злочинів виділяються найбільш специфічні СЛІДЧІ дії! огЛяд документів^ виїмка та обшук, підготовка і провадження судовим експертиз. Особлива увага приділяється документам, що відбивають як банківські, так 1 господарсько-фінансові операції, зв’язані з виробничою та іншого діяльністю позичальника-боржника. Це документи: первинного об-
ліку: бумгалтерськоГо обліку Св тому числі машинного, електронного обліку): різного роду неофіційні (чернетки, розрамунки): аналітичні (довідки, огляди, узагальнення, звіти): темнологічні: планові документи: товарознавські: статистичні тошо. У цьому
зв’язку в дисертації розглядається система послідовно Проваджуваних слідчим оглядів документів (O.A. Зуєв), їх попереднє вивчення, а в необхідним • випадкам вилучення шлямом проведення виїмки та обшуку. ■
На основі досліджень у галузі теорії судової експертизи (Р.С.Белкін, В. Г. Гончаренко, В. К. Лисиченко. П.К.Пошюнас, М. Я. Сегай. Ю.С. Сушко, 0. Р. Шлямов та 1н.). вивчення експертної практики, можна припустити, що в розслідуванні кредитно-банківським злочинів, поряд Із поширеною судово-бухгалтерською експертизою, виникне потреба у-проведенні експертиз, зокрема економічним. Як показує вивчення матеріалів кримінальним справ, у ряді випадків
без висновку експертів-окономістів, фахівців па банківських операціях. важко встановити ряд важливих для розслідування обставин.
Із класу економічних експертиз можливо прогнозувати розвиток банківської кредитно-фінансової експертизи, яка провадиться для з'ясування питань у сфері Фінансування та кредитування”, чи за призначенням витрачалися кошти, одаркані в порядку Фінансування: чи дотримувалися правил обчислювання податків, зборів, відрахувань від прибутку та інших платежів: чи Існують порушення у сфері фінансування та кредитування, тощо.
Є підстави і для розвитку банківського напрямку економі ко-математичної експертизи, наукові й практичні положення якої були спільно розроблені вченими-криміналістами та кібернетиками (6.В. Бодянськип, Г.А.Матусовськіт, І.П.Плісс) для встановлення просторових і часових періодів виникнення протиріч у банківських системам та причин їх відпилень від тенденцій. > що склалися у діяльності конкретної установи.
Виходячи з криміналістичного вчення про тактичні операції (A.B.Дулов, Р,С. Велкін, В.О. Князєв та ін.), 'дисертант вважає доцільним по справах про кредитно-банківські злочини використовувати такі тактичні операції: 1)"Документ"- спрямовану на виявлення і використання докумзнтів, со відбиваягь рух грошових коштів, які стали продмагом посягання: 2) "Встановлення осіб,
причетних до злочину"- з кетою виявлення осіб, не тільки безпосередньо причетних до кредитних операцій, але й інших, дії яких кваліфікуються за Іншими статтями КК: 3)"Забезпечення відшкодування матеріального збитку"- включаючи заходи по відшуканню майна, які забезпечують відшкодування завданого злочином матеріального збитку. ■
По темі дисертації надруковані такі роботи:
1. Матусовскип Г.А. Будан О.П. О Формировании методики расследования банковский преступления \\ Современные достигання неуки и техники в борьбе с преступностью. -Минск, 1992. -С. 82-84. С 0.3 друк. арк. 5.
2. Буаан О.П. Вопросы производства судебный экспертиз в
расследовании преступления в банковской деятельнйсти\\
Актуальные проблемы судебной экспертизы и криминалистики. -Киев. 1993.- С. 103-105. С 0.3 друк. арк. 3.
3. Бущан О.П. Кришналистическая этап та кредитно-банковской деятельности \\ Бизнес ШФот.~ N 23-24.- 1695.-
С.7-8. СО.4 друк.арк).
Buschan 0. P. Crielпаї characteristics and fundamental tenets of crime lnvestieatlon by the use of credlt-bank opeiv'.ion.'
Dissertation In the form of manuscript presented for candldatews of lav degree in the specializes field 12.00.09- the criminal procedure, criminalistics and criminal expertise. National Law Academy of Ukraine. Kharkov. 1995.
The theses consist of the criminal characteristics of the credit- bank crimes. The criminal problems mechanism and the classification of the criminal infringements of credlt-bank recources are Investigation actions and tactic operations are also marked there. '
The кеу-Uord aret the credlt-bank crime, the criminal characteristics, the crime lnvestieatlon peculiarities.
. Бушан О.П. Криминалистическая характеристика и основные положения расследования преступлений, совершаемым посредством кредитным банковских операций. 4
Диссертация в Норме рукописи на соискание ученой степени кандидата юридическим наук по специальности 12.00.09 - уголовный процесс, криминалистика и судебная экспертиза, Национальная юридическая академия Украины, Харьков, 1895. '
Диссертация содержит криминалистическую характеристику кредитнб-Ванковскин преступлений. Исследуется криминалистическая Проблема механизма и классификации преступный посягательств на кредитные банковские ресурсы. Представляется классификация способов и признаков совершения преступлений. Отмечены особенности следственный действий и тактических операций..
' 40ІЮЧОВІ слова: кредитно-банківські злочини, криміналістич-. На характеристика, особливості розслідування злочинів.
