АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции на тему «Проблемы теории и практики расследований хищений денежных средств в сфере банковского кредитования»
На правах рукописи *
Неймарк Мария Анатольевна
ПРОБЛЕМЫ ТЕОРИИ И ПРАКТИКИ РАССЛЕДОВАНИЯ ХИЩЕНИЙ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В СФЕРЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
Специальность 12.00.09 - «Уголовный процесс, криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность»
Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук
Барнаул - 2006
Работа выполнена в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Алтайский государственный университет» на кафедре уголовного процесса и криминалистики
Научный руководитель:
Заслуженный юрист РФ, член-корреспондент СО АН ВШ, доктор юридических наук, профессор Ганло Вениамин Константинович
Официальные оппоненты:
доктор юридических наук, профессор,
академик РАЕН
Букаев Николай Михайлович
Ведущая организация:
кандидат юридических наук, доцент Петухов Евгений Николаевич
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Кемеровский государственный университет»
Защита состоится 1 декабря 2006 г, в 16 часов на заседании регионального диссертационного совета КМ 212.005.06 при Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Алтайский государственный университет» по адресу: 656099, г. Барнаул, пр-т Социалистический, 68, ауд. 212.
С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Алтайский государственный университет».
Автореферат разослан <^0> октября 2006 г.
Ученый секретарь диссертационного совета кандидат юридических наук, доцент V- ^ ДудкоНА
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. Самым привлекательным сектором российской экономики для преступников является банковская сфера. Наивысший удельный вес в структуре банковской преступности имеют хищения денежных средств в процессе кредитования, которые характеризуются очень высоким уровнем материального ущерба, нанесенного банкам. Несмотря на активное противодействие банков возможным хищениям денежных средств (усовершенствование системы учета, усложнение процедур кредитования и т.п.), преступники приспосабливаются к существующим механизмам кредитных операций и формам контроля за их проведением. Хищения денежных средств в сфере банковского кредитования продолжают развиваться, расширяются их возможности, совершенствуются орудия н средства их совершения, возникают новые н видоизменяются старые способы хищений. Анализ судеб* но-следственной практики и криминалистической литературы последних лет показывает, что, как и прежде, преступные лица и организации очень четко отслеживают и учитывают все изменения, происходящие в банковской сфере страны.
По данным ПЩ МВД РФ, за январь-декабрь 2005 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 5,4% возросло число хищений денежных средств в сфере банковской деятельности, выявленных правоохранительными органами (2004 год - 3,9%). Всего выявлено 132,3 тыс. преступлений данной категории, удельный вес этих преступлений в общем числе зарегистрированных экономических преступлений составил 19,1%. Материальный ущерб от указанных гфеступвеиий (на момент возбуждения уголовного дела) составил 41,5 млрд. руб. Более 75% в общем числе выявленных хищений денежных средств в сфере банковской деятельности составили хищения при осуществлении банками кредитных операций1.
При этом необходимо отметить, что зарегистрированная преступность составляет лишь незначительную часть реально совершаемых правонарушений в сфере экономики. Хищения денежных средств в сфере банковского кредитования, требующие высокого профессионального мастерства для своего раскрытия и расследовании, не только не выявляются, переходя в категорию латентных, но и будучи обнаруженными расследуются с большими ошибками и упущениями, в результате чего теряется судебная перспектива многих уголовных дел. По обобщенным нами материалам судебно-следствённой практики, нащишер, в Алтайском крае за 2005 гад удельный вес хищений денежных средств при осуществлении банками кредитных операций в общем числе зарегистрированных преступлений в финансово-кредитной сфере составил 61,5%. Возбуждено 252 уголовных дела гредитно-банковской направленности, из которых по факту хищений денежных средстэ в сфере банковского кредитования 155 уголовных дел, включая 126 случаев : мошенничества, и 29 случаев присвоения вверенного имущества. В еда направлено 65 уголовных дел (57 —
' По данным ГИЦ МВД России по состоянию на 1 января 2006 г. // bttp;//www.mvdmfbnaru/
по фату мошенничества), приостановлено 29 уголовных дел, прекращено -lg, решение не принято по 25 уголовным делам.
Изученные материалы судебно-следствеиной практики свидетельствуют о многочисленных примерах успешного раскрытия и расследования рассматриваемой категории хищений. Однако, к сожалению, имеют место и серьезные упущения в деятельности субъектов, осуществляющих предварительное расследование и судебное разбирательство, вызванные недостаточным использованием данных криминалистической характеристики таких хищений, осуществлением планирования и производства расследования без учета типичных следственных ситуаций, неправильной оценкой указанными субъектами следственных ситуаций, складывающихся по делу о хищении денежных средств в сфере банковского кредитования, применением лишь общих тактических рекомендаций без учета специфики такой категории преступных посягательств, что свидетельствует о недостаточной разработанности методики расследования преступлений данного вида.
Кроме топ), для успешного выявления, раскрытия и расследования хи-, щениб денежных средств в сфере банковского кредитования важное значение . имеет познание субъектами правоохранительных органов и суда особенностей функционирования современной банковской системы и существа кредитных операций банка, данных об организационной структуре и документообороте. Осложняют ситуацию несовершенство и относительная новизна уголовного, уголовно-процессуального законодательства, а также противоречивость действующего законодательства, регулирующего правоотношения в сфере экономики и банковского кредитования.
Изучение практики показало, что отмеченные недостатки в деятельности субъектов правоохранительных органов и суда при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, дефицит у них знаний о природе и характере кредитных операций в значительной мере способствуют сохранению высокого уровня латентности противоправных действий в сфере банковского кредитования и их безнаказанности.
' Вследствие отсутствия надлежащего уровня теоретической и практической подготовки субъекты правоохранительных органов и суда оказались недостаточно готовыми к борьбе с данными преступлениями. Сказанное выше обусловливает, необходимость научной разработки избранной темы исследования. .... ,
,Пробле>сы борьбы сэкономнческой преступностью постоянно привлекают внимание ученых и лрактниш. Уголовно-правовые и криминологические аспекты преступности в кредатно-банкоаской сфере рассматриваются в рабочих: Д.И. Аминова, А.Н. Андреева, A.B. Вакурина, В.А. Ванцева, Л.ДГаухма-"на, С.А,Гордейчи1са, Ю.Н. Демидова, В Д. Ларичева, С.В. Максимова, ' AM. Плешакова, В.ШРевина, Г.К Синилова, A.B. Яковлева и др. Отдельные .кримнналисшческне н уголовно-процессуальные проблемы расследования хрцений денежных, средств, в сфере банковского кредитования затрагивались . в научных исследованиях: Т.И. Абдурагимовой, Г.Н. Александрова, М.В. Белова, ВД Козицвна, АН Ледиева, ЕИ. Ложкиной, O.A. Луценко, АЛ. Мамкина, В.И. Отряхина, НИ. Рожкова, Р.С Сатуева, М.Н. Умарова, ВВ. Фирсова , и др. Многие их положения имеют большое значение в борьбе с данным вн-
лом преступлений. Вместе с -тем в юс исследованиях не могли быть учтены все реалии нынешнего дня, значительные изменения в кредктно-банковской сфере: законодательстве, банковских технологиях (внедрение электронных систем и информационного обеспечения), а также динамичность процессов.влияющих на сущность проходящих в интересующей нас сфере явлений. Хищения продолжают рёзвйвахься, совершенствуются орудия и средства, возникают новые и видоизменяются старые способы их совершения.
Анштатфовепеншлх диссертационных исследований, изученной научней и специальной литературы позволяют высказать мнение о существенных пробелах в разработке методики расследования хищений д енежных средств в сфере банковского кредитования. С сожалением приходится констатировать, что в научных работах преобладает традиционный подход к разработке криминалистической методики расследования преступлений в сфере банковского кредитования, ориентированный прежде всего на предварительное следствие, то есть досудебное производство. В то же время в шк отсутствуют конкрепгые, частные научные н практические рекомЬщации.по проведению судебного следствия го делдем данного вида преступлений, которые имеют свои существенные особенности, ро при этом не разработаны. Современное состояние науки свидетельствует'о недопустимости ограничения предмета криминалистики рамками предварительного расследования и целесообразности включения в сферу ее научного примененйя ст<у^<дадебнаго разбирательства, где продуктивно могут быть испольэованы ее рекомеидаынн о следственных версиях, методах шширования, организации и ведения следствия, но примештгельно к ситуациям судебного разбирательства.
Актуальность темы нашего исследования определяется и тем, что разработок на тему настоящего исследования с учетом нового уголовно-процессуального закона крайне мало.
Вполне очевидно, что отсутствие комплексной методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, с учетом нового Уголовно-процессуального кодекса РФ отрицательно сказывается на результатах работы правоохранительных органов и суда.
Настоящая диссертационная работа представляет собой одну из попыток ретод^ обозначенной проблемы. - >^
' Цель днссертациоппого .исследования состоит е разработке теоретических основ и практических рекомендаций по повышению эффективности криминалистической методики предварительного расследования и судебного следствия по делам о хищении дедездых средств в сфере банковского кредитования в условиях действия УПК РФ. УхазаннДО цель обусловила постановку и реше-, ниеавдуюпотх основных задач:
- изучение практики предварительного расследования и судебного разбирательства уголовных дел о преступлениях, связанных с хищениями денежных средств в сфере банкадскогокредтования; ^^ '1
- выделение ррищшпов построения частной криминалистической методики расследования. ?шщдаий в сфере банковского кредитования;
-рассмотрение уголовно-правовой и криминологической характеристик хищении денежных средств в сфере банковского кредитования, экономико-правового аспекта системы банковского кредитования и их значение для построения методики расследования хищений денежных средств в сфере банков-
скоро кредитования, потребность в которых обусловлена необходимостью формирования целостного подхода к построению попнострукгурной частной методики расследования;
- разработка криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования (анализ содержания криминалистической характеристики хищений н ее основных элементов);
- установление и значение корреляционных связей между структурными элементами криминалистической характеристики совершаемых »олений денежных средств в сфере банковского кредитования;
- разработка криминалистической характеристики предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования (ситуационный подход в разр«пешш задач предварительного следствия, анализ основных элементов криминалистической характеристики предварительного расследования названных преступлений, типовых следственных ситуаций, следственных версий, оптимальных направлений расследования, систем следственных действий),
- разработка криминалистической характеристики судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования (рассмотрение содержания криминалистической характеристики судебного следствия, анализ ее основных элементов; типовых ситуаций судебного следствия и оптимальных направлений деятельности в судебном разбирательстве в условиях этих ситуаций с учетом их особенностей);
- установление особенностей производства отдельных следственных действий, проводимых при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования,
Объектом диссертационного исследования являются преступная деятельность, связанная с хищением денежных средств в сфере банковского кредитования, и деятельность субъектов, осуществляющих предварительное расследование н судебное разбирательство в различных складывающихся уголовно-процессуальных ситуациях по такого ввда преступным посягательствам.
Предмет исследования составляют закономерности, проявляющиеся в деятельности преступников по хищению денежных средств в сфере банковского кредитования и связанные с ними закономерности в деятельности субъектов правоохранительных органов и суда, осуществляющих предварительное расследование и судебное разбирательство по делам о преступлениях данного вида, познание которых будет способствовать формированию эффективного механизма борьбы с разнообразными видами хищений денежных средств в сфере банковского кредитования криминалистическими методами.
Методологическая, теоретическая н эмпирические основы диссертационного исследовании. При проведении диссертационного исследования применялись общенаучные и специальные методы познания: анализ, синтез, моделирование, формальнологический, системно-структурный, сравнительно-правовой анализ, социологический, стаиклический.
В процессе исследования использовались Конституция Российской Федерации, уголовное, уголовно-процессуальное, гражданское законодательство РФ, а также законодательство, регламентирующее правоотношения в сфере экономики и банковской деятельности. Изучены статьи и иные публикации не-
риодической печати, информационно-статистические, аналитические и другие материалы подразделений УВД, прокуратуры н суда, использованы возможности глобальной компьютерной сети Интернет.
Теоретическую основу диссертации составили научные исследования, изложенные в трудах Т.В. Аверьяновой, JLE. Ароцкера, О. Я. Баева, Р.С. Беясина, НМ. Бухаева, В.М. Быкова, АЛ Васильева, ИТ. Ведерникова, И.А. Возгрина, Т.С. Волчецкой, С.Э Воронина, В .К Гавло, ЮЛГармаева, ВН Григорьева, И.Ф. Герасимова, Г. А Густова, Л Я. Драпкина, АВ. Дулова, В.А. Жбанкова, ЕЛ Ищенко, В.Д. Зеленского, Г.Г. Зуйшва, М.К Каминского, ЛЛ Каневского, ВН Кгчрагодииа, ДВ. Кима, ГА Кокурнна, ВЛ. Коцдана, AJI Колескиченко, ИМ Комарова, В.И. Комиссарова, ВК. Корноухова, Ю.Г. Корухова, СЮ. Косарева, ИФ. Крылова, АМ Кустова, АА, Лжи, АФ Лубяна, ИМ Лузгина, З.В, Макаровой, В.М Мешкова, СП. Митрнчева, В. А. Образцова, А. С. Подшибя-кина, НИ Порубова, А А. Протасееича, АР. Рагшноса, ЕР. Российской, НА. Селиванова, ДА. Турчина, AJT. Филиппова, ГШ. Цаеткова, ЕЕ. Центрова, АЛ Че-чётана, С.А ШеЙфера, ВЛ Шикавова, АА Эксархопупо, НП. Яблокова, В.В. Яровенко и других, специалистов в экономической, гражданско-правовой, финансовой, банковской сферах: ММ Агзриова, АН Архипова, И.С. Гуревича, В.И. Колесникова, Л К Красавиной, ЛИ Кроливадкой, Ю.А Львова, ОМ Оленину В,К Свдчаговаидругих.
Рассматриваются положения, высказываемые в новейших работах по близким диссертанту темам исследования многими учеными, среди которых В,Ю. Абрамов, АВ. Боцдфь, АГ. Волееода, В.А Гамза, Р.Ф. Гариффудина, В.В. Гранте, С.А Грачев, АВ. Гриненко, НА Данилова, С.Г. Евдокимов, АВ. Зайцев, В.А Казаков, ГГ. А Кобзев, О.И Коршунова, АИ Леднев, О.А Лу-ценко, Р.В. Маркизов, АИ Минсшсо, О.Г. Ннкульшши, ВЦ Отряхин, Е.Н. Петухов, АН. Рогожкин, О. А Самсонова, Р.С Сатуев, АВ, Седых, И В Смсшыожа, НМ Сологуб, МВ. Талан, АД Тлнш, О В. Фнношюва, В.В Фирсов, ТЛ. Цеио-ва, АЛ Чеботарев, ДА Шраер, АВ. Щербаков, ОГ. Шульга, В Л Дочкин и др.
Эмпирическую базу диссертационного исследования составляют: статистические данные о состоянии преступности как по России в целом, так н по ее отдельным регионам (за 1999-2005 гг.); результаты проведенного анализа, и обобщения материалов судебно-следственной практики по уголовным делам, связанным с хищением денежных средств в сфере банковского кредитования (237 уголовных дел по 305 эпизодам хищений), из которых 212 уголовных дел содержали материалы проверки заявлений и сообщений о хищениях, а также материалы отказов в возбуждении уголовных дел о хищениях, рассмотренных органами дознания и предварительного следствия, материалы судебной гфакти-ки Верховного Суда РФ с 1999 по 2005 г. В решении ряда вопросов использовались количественные данные, относящиеся к практике расследования хищений, опубликованные Одгими авторами* а также личный опыт работы в следствен-ньсс темфаздедениях органов внутренних дел.
В диссертации анализируются результаты анкетирования и опроса 45 респондентов, в числе которых были следователи прокуратуры и МВД судьи. Изучение каждого уголовного дела я опросы осуществлялись на основе специально разработанных анкет.
Научная новизна исследования определяется концепцией о том, что впервые на монографическом уровне комплексно рассматриваются вопросы преступной деятельности по подготовке, совершению и сокрытию хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, деятельности по предотвращению, раскрытию, предварительному расследованию названных преступных посягательств, а также судебному разбирательству обозначенной категории дел в их криминалистическом аспекте. Диссертация содержит ряд теоретических положений и практических рекомендаций, отличающихся, как представляется, следующей новизной:
1. Предложена концепция построения полвоструктурной целостной криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, структура которой состоит из методики предварительного расследования и методики судебного разбирательства (судебного следствия).
2. Рассмотрена криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования как первый базовый компонент криминалистической методики их расследования. Раскрыто ее содержание, выделены и проанализированы элементы, составляющие данную криминалистическую характеристику, выявлены корреляционные связи и зависимости между ними, показано значение последних для разработки криминалистической методики расследования данного вида преступлений.
3. Криминалистическая характеристика предварительного расследования по делам обозначенной категории рассматривается как второй базовый компонент, составляющий криминалистическую методику расследования преступлении, связанных с хищениями денежных средств в сфере банковского кредитования.
4. Определены типовые следственные ситуации, возникающие на этапе предварительной проверки материалов о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, а также предложены варианты возможного их разрешения.
5 Выделены типовые следственные ситуации, складывающиеся в процессе предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, предложены оптимальные пути направления расследования путем проведения соответствующих следственных, оперативно-розыскных и иных мероприятий и тактических операций.
. 6, Криминалистическая характеристика судебного следствия по делам . 'обозначенной категории рассматривается как третий базовый компонент, составляющий криминалистическую методику расследования преступлений, ; связанных с хищениями денежных средств я сфере банковского кредитования,
7. Выделены типовые ситуации судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, предложены комплексы действий по их разрешению.
. 8. С учетом выделенных типовых следственных ситуаций, складываю- щнхся при производстве отдельных следственных действий (допрос подозреваемого (обвиняемого), свидетеля (потерпевшего), использование специальных знаний, исследование банковских документов) в процессе расследования
хищений денежных средств в сфере банковского кредитования предложены рекомендации по тактике их производства.
В соответствии с изложенным на защиту выкосятся следующие положения и выводы:
1. При рассмотрении вопроса о научных основах построения частных методик расследования традиционно ряд ученых-крнминалнстов придерживаются позиции о том, что разработка методических рекомендаций по организации расследования заключается в исследовании закономерностей двух видов деятельности: деятельности, связанной с совершением преступлений, и деятельности, связанной с осуществлением предварительного расследования совершенных преступлений. При таком подходе в тени остаются вопросы планирования, организации и ведения судебного следствия, безусловно, имеющие свои ситуации судебного разбирательства и свой методико-крнмииалисшчо-ский аспект. В этой связи предлагается концепция, согласно которой необходимо рассматривать в рамках частных методик расследования отдельных видов и групп преступлений и методов их судебного разбирательств а.
Методика расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, согласно этой концепции, представляет собой систему, состоящую из методики предварительного расследования и методики судебного разбирательства (судебного следствия), объединяющих в своих рамках два относительно самостоятельных комплекса методических рекомендаций: по производству предварительного расследования и судебного следствия по рассматриваемой категории преступлений.
В основе методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования находятся особенности функционирования современной банковской системы и механизма осуществления кредитных операций, системы учета и контроля за проведением процедур кредитования и движением денежных средств на расчетных счетах, данные об организационной структуре и документообороте, к которым и приспосабливаются преступники при совершении хищений денежных средств, четко отслеживая и учитывая любые изменения в банковской системе.
2. На основе деятельного подхода к изучению закономерностей, с одной стороны, криминальной деятельности лиц по подготовке, совершению и сокрытию преступлений, а с другой, предусмотренной уголовно-процессуальным законом деятельности субъектов правоохранительных органов по предотвращению, раскрытию и предварительному расследованию преступлений, а также участников судебного разбирательства по исследованию и получению доказательств в ходе судебного следствия, в структуре криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, как полиоструктурной целостной методической системы, могут быть выделены следующие компоненты: 1) криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования; 2) криминалистическая характеристика предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования; 3) криминалистическая характеристика судебного следствия по дела^ о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования.
3. Криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского.кредитования.представляет собой типовую систему знаний о преступной деятельности лнц, совершающих такие преступления, имеющих
„ значение для обеспечения успешного их выявления, раскрытия, расследования и предупреждетм. В систему элементов криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования предлагается включить сведения об особенностях способа и механизма, места и времени подготовки, совершения и сокрытия хищения, обстановки (определяемой спецификой банковского кредитования) и непосредственного объекта хищения; о мотиве, личностных и профессиональных качествах субъекта преступления, специфичной следовой картине рассматриваемой категории преступлений и устойчивых связях в ней.
4. Криминалистическая характеристика предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой типовую систему знаний о правоприменительной деятельности субъектов, осуществляющих дознание и предварительное следствие в складывающихся следственных ситуациях. Она содержит криминалистически значимые сведения о типовых следственных ситуациях, складывающихся на различных этапах предварительного следствия, о способах собирания, исследования и использования доказательств примеггиталы га к следственным ситуациям и версиям расследования. Основными элементами криминалистической характеристики предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования являются следственные ситуации, следственные версии и направления расследования, складывающиеся на первоначальном, дальнейшем и заключительном этапах, система следственных, опе-
. ратнвI«о-розыскных и иных организационно-техтгческих действий и мероприятий, а также тактических операций и комплексов, направленных на решение задач и достижение целей предварительного расследования.
5. Ситуационный подход к построению методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования представляется весьма перспективным, так как он позволяет увидеть не только необходимость дальнейших исследований в области криминалистической методики, но главное — разработать для практики наиболее целесообразные рекомендации, базирующиеся на правильном уяснении и разрешении следственных ситуаций. Следственная ситуация по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой определенную обстановку, складывающуюся в результате возбуждения уголовного дела и его разрешения по существу в соответствии с задачами уголовного судопроизводства и объективно отражающую состояние, ход и условия предварительного расследования и судебного разбирательства (следствия) на основе системы доказательств, полученных субъектами доказывания по делу.
, .. б. Выделены типовые следственные ситуации, складывающиеся в процессе предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, на различных его этапах: предварительной проверки материалов, первоначальном, дальнейшем и заключительном. При этом необходимо отмстить*
1) Этап предварительной проверки материалов начинается с момента появления первичной информации о деянии, возможно содержащем признаки состава хищения, и оканчивается принятием уголовно-процессуального решения о необходимости возбуждения уголовного дела.
Выделение этапа предварительной проверки материалов хищений денежных средств в сфере банковского кредитования важно, так как именно на этом этапе в процессе деятельности субъектов расследования происходит качественное насыщение первоначальной ситуации информацией, проверка н оценка которой позволяет решить вопрос о наличии минимума сведений, свидетельствующих о хищении кредитных средств и необходимости возбуждения уголовного дела.
2) Пространственно-временные границы первоначального этапа предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования начинаются с момента вынесения постановления о возбуждении уголовного дела, что свидетельствует об окончании этапа предварительной проверки материалов, если таковая проводилась. Первоначальный этап расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования включает в себя два подэтапа, первый из которых длится до задержания подозреваемого либо появления лица, в отношении которого имеется информация о причастности к преступлению. С этого момента начинается второй по-дэтап, состоящий в проверке причастности подозреваемого к совершению преступления и заканчивается предъявлением обвинения последнему,
3) Появление обвиняемого свидетельствует о начале дальнейшего этапа предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, заканчивающегося принятием уголовно-процессуального решения об окончании предварительного расследования.
4) Заключительный этап предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования будет начинаться с момента принятия решения об окончании расследования Заканчивается этап на-правленнем дела через прокурора в суд.
С учетом периодизации процесса предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования классифицированы и рассмотрены типовые следственные ситуации, складывающиеся на различных его этапах: предварительной проверки материалов, первоначальном, дальнейшем и заключительном.
7. Криминалистическая хараюеристика судебного следствия по делам, о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой типовую систему криминалистических знаний о наиболее оптимальной деятельности суда в складывающихся ситуациях судебного следствия, которые объективизируют ход и состязательность судебного следствия, характеризуются наличием или отсутствием доказательств, необходимых дая установления всех обстоятельств по делу, позицией, сторон. В ходе судебного рассмотрения дел рассматриваемой категории происходит исследование и оценка судом, собранных по делу доказательств, заслушивается мнение сторон по поводу доказанности либо недоказанности обстоятельств, имеющих значение для всестороннего и полного рассмотрения дела и принятия по нему справедливого решения.
Основными элементами криминалистической характеристики судебного следствия по делам о лишении денежных средств в сфере банковского кредитования выступают судебные ситуация с их информационно-доказательственной базой, судебные версии, система судебных действий, осуществляемая в ходе судебного производства.
Теоретическая и практическая значимость исследования. По мнению диссертанта, теоретическое значение работы заключается в комплексном исследовании методики предварительного расследования и методики судебного разбирательства (судебного следствия) как базовых составляющих полноструктурной целостной методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
Практическая значимость работы состоит в том, что теоретические положения, выводы и рекомендации, изложенные в настоящей работе, могут быть положены в основу практической деятельности правоохранительных структур по расследованию и судебному рассмотрению данной категории дел, использованы в научных исследованиях, связанных с дальнейшей разработкой методики расследования данного вида хищений, при подготовке учебной и научной литературы, а также в учебном процессе.
Апробация результатов работы. Основные результаты диссертационного исследования были изложены на всероссийских научно-практических конференциях (Бфнаул, 2004-2006 гг.; Тюмень, 2006 г., Омск, 2006 г.), на межвузовских и региональных научно-практических конференциях (Барнаул, 2004-2006 гг.), а также опубликованы в семи научных работах.
Структура диссертации обусловлена целями и задачами проведенного исследования. Работа состоит из введения, трех глав, объединяющих пятнадцать параграфов, заключения, списка использованных источников и литературы, содержит приложения.
Тема диссертации разрабатывалась в соответствии с тематикой научных исследований кафедры уголовного процесса и криминалистики Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Алтайский государственный университет» и является составной частью комплексной целевой программы борьбы с преступностью в Сибирском федеральном округе.
Основное содержание работы
Во введении обосновывается актуальность темы исследования, определяются иепень ее разработанности, объект и предмет исследования, его цель н задачи, охарактеризована методологическая и эмпирические основы работы', обозначены научная новизна, теоретическая и практическая значимость, формулируются основные положения, выносимые на защиту, приводятся данные об апробации' результатов исследования.
Первая глава - «Исходные лредептлеинн и нривципы построения' частной кркмнналнствческой методики расследования хищений денех- 1 ных средств в сфере банковского кредитования» — включает семь параграфов й посвшцена разработке основных теоретических положений диссертационного исследования.
В параграфе 1.1. «Теоретические вопросы построения методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» рассмотрены общетеоретические положения и принципы построения криминалистической методики расследования отдельных видов и групп преступлений. На основе анализа существующих мнений о научных основах построения частных методик расследования (OJL Баев, PC. Белкин, А.Н Васильев, Т.С. Волчецкая, В.К Гавло, Ю.П. Гармаев, Г.А. Зорин, В.Н. Карагодин, Н.П. Яблоков и др.), автор пришел к закономерному выводу, что традиционное определение криминалистической методики, сводящейся к методике предварительного расследования, уже не вполне соответствует современному уровню развития криминалистики. При таком подходе без внимания ученых-криминалистов остаются вопросы планирования, организации н ведения судебного следствия, безусловно, имеющие свои ситуации судебного разбирательства и свой методико-криминалистический аспект.
Теоретическое исследование вопроса построения криминалистической методики расследования отдельных видови групп преступлений и анализ практики по делан о хищении денежных средств в сфере банковского кредитования привели диссертанта к выводу о том, что частная криминалистическая методика расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования должна разрабатываться и с учетом методов и тактики судебного разбирательства.
Криминалистическая методика расследования, как показано в работе, изучает закономерности преступной деятельности лиц по подготовке, совершению и сокрытию преступлений, с одной стороны, н предусмотренную уголовно-процессуальным законом деятельность попредотвращенню, раскрытию и предварительному, расследованию преступлений и судебному разбирательству уголовных дел, с другой стороны. Тогда в структуре криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, как целостной полноструктурной методической системе могут быть выделены следующие ей компоненты: 1) криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования; 2) криминалистическая характеристика предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования;-3) криминалистическая характеристика судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования.
Такой подход к содержанию частной полноструктурной криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования основывается на принципе гюстоянного, непрерывного и поступательного движения информации и доказательств по уголовному делу (В.К Гавло).
В параграфе 1.2. «Уголовно-правовая характеристика хищений и ее значение для построения методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» определяется сущность, содержание сферы банковского кредитования, приводится круг преступных деяний, составляющих указанную сферу. Рассматриваются состояние, структура и динамика этих хищений, уголовно-правовые вопросы, имеющие базовое значение для
построения полноструктурной криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
.■:■.■ Для целей настоящей работы представляют интерес хищения денежных ; средств в сфере банковского кредитования, совершаемые преступниками, использующими различные аспекты кредитно-банковской деятельности в качестве объективной среды подготовки, совершения и маскировки преступления. При посягательствах на кредитные средства чаще всего совершаются мошенничество (ст. 159 УК РФ), а также присвоение или растрата (ст. 160 УК РФ). Непосредственным предметом преступного посягательства в рассматриваемых делах являются, как правило, денежные средства, принадлежащие государству, гражданам, банкам или иным коммерческим структурам. Рассматривается специфика предмета посягательства— деньги (наличные, безналичные).
' По мнению автора, хищение денежных средств в сфере банковского кредитования (совершаемые путем мошенничества, присвоения и растраты) можно определить как совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение в пользу виновного или других лиц кредитных денежных средств, принадлежащих банкам или их клиентам (физическим или юридическим лицам), причинившее значительный ущерб собствен.. нику или иному владельцу, совершенное извне либо в силу занимаемого служебного положения при осуществлении кредитной деятельности банка
Параграф 1-3 «Система кредитных операций и ее значение для построения методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» посвящен анализу особенностей функционирования современной банковской системы и существа кредитных операций банка, данных об организационной структуре и документообороте, без знания которых невозможно успешно выявлять, раскрывать и расследовать хищения денежных средств е сфере банковского кредитования.
Автором «оказана структура современной банковской системы России, которая включает в себя Центральный банк РФ (Банк России), кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков и имеет двухуровневую структуру, принцип которой реализуется путем четкого законодательного разделения функций Центрального банка и всех остальных банков.
Одним из важнейших видов деятельности для кредитных организаций является кредитование, которое имеет ключевое значение в банковской практике. Диссертантом рассмотрены принципы кредитования, которые отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных экономических законов в области кредитных отношений: возвратность, платность и срочность, дифференцированносп» и обеспеченность ссуд, а также целевой характер кредита
Далее в параграфе автором приводится и анализируются существующие в научной литературе классификации кредитов по различным признакам, рассматриваются основные положения и этапы заключения кредитного договора, а также схема выдачи ссуды на примере кредитования юридических лиц.
Диссертант заостряет внимание на вопросах, касающихся содержания особенностей процессуального использования сведений, составляющих банковскую тайну и аргументирует значимость для сферы банковского кредитования аспектов, связанных с обращением информации, составляющей банков-
скую тайну, подчеркивает, насколько важно гарантировать соблюдение закон-кости в вопросах использования данной информации.
- В параграфе 1.4. «Понятие, содержание; основные элементы и значение в методике криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» рассматриваются теоретические вопросы криминалистической характеристики преступлений как первого структурного элемента криминалистической методики расследования преступлений. На основе анализа различных суждений известных юристов о понятии криминалистической характеристики преступлений отмечаются основные положения, из которых следует исходить при определении данного понятия, обосновывается значимость криминалистической характеристики, рассматриваются ее элементы.
По мнению автора, криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования есть типовая система знаний о преступной деятельности лиц, совершающих такие преступления, имеющая значение для обеспечения успешного их выявления, раскрытия, расследования и предупреждения. В системе элементов функциоюфуют сведения об особенностях способам механизма, места и времени подготовки, совершения и сокрытия хищения, обстановки (определяемой спецификой банковского кредитования) и непосредственного объекта хищения, о мотиве, личностных и профессиональных качествах субъекта преступления, специфичных следах рассматриваемой категории преступлений и их устойчивых связях и зависимостях
Все структурные элементы криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования образуют систему взаимосвязанных и взаимозависимых данных н коррелируют друг с другом.
В параграфе 1.5. «Способы и механизмы хищений денежных средств в сфере банковского кредитования: понятие, классификация н обстоятельства, подлежащие установлению по делу» рассматриваются наиболее характерные способы подготовки, совершения и сокрытия такого вида преступных посягательств и типичные следы-последствия их применения.
На основе анализа конкретных уголовных дел подробно раскрываются основные способы хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, дается их классификация н характерные признаки, показывается обусловленность выбора расхитителями способа хищения, формирования преступных групп, выясняется в деталях весь комплекс действий расхитителей по совершению преступления. t
В результате исследования диссертант пришел к выводу, что все многообразие способов хищений денежных средств в сфере банковского кредитовав нш можно классифицировать по признаку субъекта хищения: 1) хищения денежных средств, совершаемые сотрудниками банка (в зависимости от должностного положения: руководящее звено банка, работники, занимающиеся оформлением и представлением кредитных заявок, другие категории работников; 2) хищения денежных средств в сфере банковского кредитования, совершаемые посторонним субъектом (заемщики (физические лица, предприниматели и юридические лица) и бывшие работники банков); 3) хищения денежных средств, совершаемые посторонним субъектом при участии сотрудников банка. Для каждой из названных групп субъектов исследуются характерные для них способы и механизмы совершения хищений денежных средств в сфе-
ре банковского кредитования (подлоги в бухгалтерских и банковских документах, использование поддельных паспортов и др.).
Учитывая, что на сегодняшний день рынок потребительского кредитования переживает настоящий бум, автором уделено внимание способам хищений денежных средств при таком виде кредитования, при этом отмечается, что действия «федитных мошенников отличают изобретательность и многообразие способов совершения хищений. По данным Главного управления по борьбе с экономическими преступлениями МВД России, сегодня похищается не менее 30% выданных кредитов.
Анализируя способы хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, автор приходит к выводу, что каждому способу хищения присущи объективные признаки, ориентирующие следователя на распознавание механизма совершения хищения. Способ совершения хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, свойственный большинству случаев совершения такого рода преступлений, характеризуется наличием материальных следов, оставляемых хищением в финансовых; бухгалтерских, технологических и иных документах, на дискетах, магнитных лентах и других носителях информации, что является важным источником сведений об этих посягательствах и во многих случаях служит ключом к их раскрытию.
В указанном параграфе уделено внимание распространенным нарушениям на стадии распределения кредитов, выделяются признаки сговора расхитителя с работниками кредитного отдела банка.
Как показывает изучение судебно-следственной практики, в 87% случаев хищений денежных средств в сфере банковского кредитования имеет место тщательная подготовка и планирование преступления. Главным образом подготовительные действия направлены на проработку плана получения кредита, сбор информации о банке, в котором расхитители намерены совершить хищение, подготовку условий осуществления хищений, для чего преступники изучают кредитную политику банка; организационные и технологические особенности заключения кредитного договора и порядок выдачи кредита; выявляют пробелы в действующем нормативном регулировании кредитных отношений, позволяющих легализовать противоправные действия или придать им видимость легальности; выявляют сотрудников банка, принимающих решение о выдаче кредита, и устанавливают с ними личные контакты с целью добиться положительного решения по заявке на кредит.
Ii параграфе 1.6. «Обстановка совершения хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» рассмотрены наиболее значимые элементы обстановки, этих преступлений, правильное понимание которых имеет важное значение для точного уяснения механизма совершения данных преступлений и определения направлений расследования.
Анализируя ^ мнения ряда специалистов (P.C. Белкин, В.К. Гавло, И.Ф. Герасимов, В.А Образцов, НИ Яблоко» и др.) относительно толкования обстановки совершения преступления, соискатель полагает, что применительно к развитию этапов преступной деятельности субъекта в окружающей среде важно выделять в ней зри самостоятельных и в то же время взаимосвязанных структурных звена; обстановка, предшествовавшая совершению преступлен
ния, обстановка совершения гф вступления, обстановка, сложившаяся после совершения преступления. . ' '
По мнению автора, наиболее важным компонентом обстановки хищений денежных средств в сфере банковского кредитования выступают условия деятельности кредитных учреждений при совершении операций кредитования, а также те закономерности, которые лежат в основе этого процесса Среда, в которой осуществляются хищения денежных средств в сфере банковского' кредитования может содержать в себе факторы, способствующие подготовке, совершению и сокрытию преступления либо препятствовавшие им (недостатки нормативного регулирования деятельности банка, нечеткость или отсутствие документов, определяющих кредитную политику банка н регламентирующих процедуры кредитования, отсутствие должного контроля за соблюдением сотрудниками банка установленных процедур, функций и полномочий по кредитованию и Др.).
Говоря о месте совершения хищения денежных средств в сфере банковского кредитования, следует иметь в виду не только место, где непосредственно состоялась передача кредитных ресурсов, но также и то, где происходили действия по подготовке и сокрытию преступления (место составления подложных документов, представления этих документов в соответствующее подразделение банка и т.п.). Кроме того, в случае хищений денежных средств в безналичной форме место совершения преступления достаточно условно, что объясняется характером безналичных расчетов. ,..
Имеет значение время совершения хищения, которое характеризуется определенней продолжительностью, так как, »побы получить кредит в банке, заемщик оформляет множество документов, общается с представителями банка, на что уходит достаточно много времени. Увеличение временного интервала между действиями ■ преступников влечет за собой появление большего числа следов преступной деятельности (ВМ Мешков).
Параграф 1>7. «Личность преступника и корреляционные связи в структурных элементах криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» посвящен анализу личности расхитителя, совершающего хищения денежных средств в сфере банковского кредитования, ее криминалистически значимым характеристикам, показу наиболее характерных мотивов и целей рассматриваемых хищений, а также исследованию зависимостей, существующих между отдельными элементами криминалистической характеристики рассматриваемого вида преступных посягательств.
Изучение судебно-следственной практики по исследуемой категории уголовных дел показывает, что субъектом преступлений данного вида, как правило, является лицо мужского пола - 79% Доля лиц женского пола заметно выше в категории расхитителей, которые являются банковскими работниками (65,4%). Среди расхитителей, прнметшощих компьютерную технику в процессе совершения хищений и совершающих хищения в крупном размере преобладают мужчины (51,9%). Образовательный уровень большинства лиц достаточно высок. Эти лица обладают высшим экономическим или юридическим образованием. Доля лиц со средним специальным экономическим образованием составляет 15,3%.
24% расхитителей были судимы за совершение корыстных преступлений (из них 7% были осуждены к лишению свобода и реально отбывали наказание). Осужденных в прошлом за совершение двух и более преступлений в наших данных встречается всего в 2% случаев. Доля мужчин, имеющих судимость к моменту совершения хищения денежных средств в сфере банковского кредитования, составляет 35%, в то время как этот же показатель для лиц женского пола - 5%. Наличие у лица в прошлом судимости, его образовательный уровень и род занятий сказываются на характере способа совершаемого им преступления.
Прослеживая связь между личностью и способом совершения хищения, следователь получает реальную возможность дня решения практических задач при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования. С другой стороны, определение способа хищения дает основание полагать, кто совершил преступление и какими личностными качествами и свойствами он должен обладать. Понимание возможности такой взаимосвязи помогает практическим работникам в некоторой степени прогнозировать способ совершения хищения, определять круг лиц, среда которых находится преступник.
Автором предлагается классификация субъектов хищения денежных средств в сфере банковского кредитования. На основе изучения судебно-следственной практики отмечено, что наиболее сложные виды хищений де-нежныхсредств в сфере банковского кредитования совершаются группами, в которые входят представители нескольких групп. Кроме того, нередко подчиненные выполняют распоряжение руководства, не зная об истинном положении дел. Как правило, преступные группы отличаются устойчивостью и характеризуются четким распределением ролей.
Диссертант приходит к выводу, что механизм подготовки, совершения и сокрытия хищения напрямую зависит от должностного положения расхитителя, его образования, профессиональной подготовки. Кроме этого, необходимо учитывать временной период, в течение которого расхититель работал в банковской сфере (на конкретном рабочем месте). Проведенные исследования показали, что действия расхитителей с большим стажем работы в банке характеризуются тщательной подготовкой к совершению преступления, использованием специальных знаний.
Чем хитрее и профессиональнее преступник, тем меньше следов хищения он оставляет, тем больший наносит вред, избирает более хитроумные способы хищений (интеллектуальные подлоги, чистота поддельных документы и т.д.), втягивает в хищение других лиц. В то же время, оставаясь безнаказанным, он теряет бдительность, имеяболыпие деньги начинает вести разгулу ный образ жизни (не по средствам), корыстный мотив становится преобладающим. И наоборот, чем непрофессиональнее преступник, тем больше он совершает простые хищения, примитивными способами (грубые подделки паспортов, больше материальных подлогов в документах и т.д.). ^
По рассматриваемой категории уголовных дед определенные корреляционные зависимости отмечены в системе «способ хищения — обстановка хищения"- личность преступника». Именно выявление способа хищения позволяет в ряде случаев быстро установить в изобличить виновников и выяснить все другие обстоятельства предмета доказывания. Способ совершения хищений
денежных средств в сфере банковского кредитования обусловлен, во-первых, обстановкой и непосредственным объектом хищения; во-вторых, необходимостью для расхитителей использовать определенные финансовые операции и привлечение к участию в хищениях определенных лиц, без которых совершение и оформление данных операций невозможно.
Определенные закономерности существуют между половой принадлежностью лица, совершившего хищение, и избираемым им способом его совершения, между обстановкой преступления н субъектом хищения. Также возможно говорить о системе отношений «предмет посягательства - обстановка -способ хищения». От вида, формы и размера предмета преступного посягательства зависят и способ совершения хищения, механизм образования следов и методы расследования.
В параграфе подчеркивается теоретическая и практическая значимость таких взаимосвязей, которая определяется целями практической деятельности по расследованию преступлений, поскольку в условиях ограниченности информации о преступном событии знание одних элементов криминалистической характеристики дает возможность предположил, существование других, что может быть использовано для построения следственных версий относительно происшедшего и определения оптимального направления расследования.
Вторая глава «Ситуационный подход к построению частной метод н-кн расследования ынцеыин денежных средств в сфере банковского кредитования н его реализация в стадии предварительного расследования н судебного следствия» состоит из четырех параграфов.
В параграфе XI. «Понятие и значение ситуационного подхода в разреше-" нии задач предварительного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования» рассматриваются теоретические вопросы сшуационного похода к построению криминалистической методики расследования как главного стержня методики. Автором анализируются позиции известных юристов по вопросу о понятии и содержании ситуационного подхода, его роли в построении частых методик расследования (В.К. Гавло, ЛЯ. Драпкин, ДЖ Ким, Т.С. Волчецкая, Н.П. Яблоков и др.). Такой подход к построению методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитовать представляется весьма перспективным, так как он позволяет увидеть не только необходимость дальнейших исследований в области криминалистической методики, но главное - разработать для практики наиболее целесообразные рекомендации, базирующиеся на правильном уяснении и разрешении следственных ситуаций, лежащих в основе ситуационного подхода.
При определении понятия и классификации следственной ситуации представляется необходимым исходил, из сущностных характеристик рассматриваемого предмета Следственная ситуация, как показано в работе, есть не что иное, как сложившееся к определенному моменту времени положение в расследовании, т.е. проявление деятельности, направленной на познание ¿6&пия в прошлом посредством сбора и анализа имеющейся о нем информации.
В диссертации показано, что следственные ситуации находятся в тесной связи с информацией и доказательствами, образующими криминалистическую характеристику предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, которая представляет собой типовую систему
знаний а правоприменительной деятельности субъектов, осуществляющих доз- . нание и предварительное следствие в складывающихся следственных ситуациях. "..'
В параграфе 2.2. «Следственные ситуации и их разрешение на первоначальном этапе расследования хищений денежных средств в сфере банковского Кредитования» проведено исследование по классификации следственных ситуаций, складывающихся на первоначальном этапе расследования названных преступных посягательств и предлагается определенный алгоритм действий ... по их разрешению.
Автором рассматриваются поводы и основания для возбуждения уголовного дела, источники информации о совершаемом хищении, типичные исходные ситуации, складывающиеся на предварительном этапе проверки материалов, предлагается алгоритм действии субъекта расследования, необходимый для получения и закрепления сведений о признаках состава хищения в действиях преступников, которых было бы достаточно для возбуждения уголовного дела.
Наибольшую сложность при возбуждении уголовного дела о хищении денежных средств в сфере банковского кредитования представляет недостаток фактического материал, в связи с чем на стадии возбуждения рассматриваемой нами категории уголовных дел могут сложиться три исходные типичные ситуации: 1) уголовное дело возбуждается незамедлительно, если поступившие материалы содержат достаточные данные, указывающие на признаки преступления — 11%; 2) уголовное дело возбуждается после проведения соответствующей проверки первичных данных о совершенном хищении, в ходе которой, могут быть истребованы необходимые документы и объяснения -65%; 3) по материалам предварительной проверки выносится постановление об отказе в возбуждении уголовного дела, если после проведения проверки первичных данных факт хищения не нашел своего подтверждения — 24%.
Выделены и показаны группы следственных ситуаций и версий с учетом наличия сведений об отдельных элементах фиминалистической характеристики преступлений исследуемой категории. В частности, в зависимости от позиции подозреваемого по делу автором исследуются следующие группы следственных ситуаций:
1. Подозреваемый полностью признает свою вину в совершенном преступлении (14%). Основное направление расследование в такой ситуации -закрепление и изучение доказательств от уже установленных источников, что обеспечивается проведением допроса подозреваемся«, свидетелей, потерпевшего, назначением экономических и криминалистических экспертиз, осмотрам вещественных доказательств, проведением иных следственных действий.
2. Подозреваемый признает факт совершения неправомерных действий, но при этом отрицает умысел на совершение хищения (43%). Основное направление расследования - доказывание умысла у подозреваемого на совершение хищения и причинения собственнику материального ущерба.
3. Подозреваемый полностью отрицает свою причастность к имевшему место преступному событию (6%) или отказывается от дачи показаний (37%). Основное направление расследования - установление причастности подозреваемого к совершенному преступлению.
Каждой из названных групп следственных ситуаций соответствует определенное направление расследования, система следственных и оперативно-
го
розыскных действий, проведение которых обеспечивает оптимальное решение задач расследования.
В параграфе Z3 «Следственные ситуации и их разрешение на дальнейшем и заключительном этапах расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» рассматриваются следственные ситуации и версии, типичные для дальнейшего иj заключительного этапов расследования названной категории дел, и предлагаются оптимальные алгоритмы их разрешения.
Успешность процесса расследования на дальнейшем этапе во многом зависит от занимаемой обвиняемым позиции по делу. В этой связи на данном этапе могут быть выделены следующие типовые следственные ситуации.
1. Один или несколько обвиняемых полностью признают свою вину в совершенном хищении кредитных средств и дают показания относительно всех обстоятельств преступного события, что подтверждается имеющимися по делу доказательствами (свою виновность могут подтверждать новыми доказательствами) - 16% Такая ситуация является наиболее благоприятной для рас» следования. Основным направлением расследования в такой ситуации является закрепление и систематизация имеющихся доказательств и при необходимости получение новых, производство мероприятий, связанных с окончанием предварительного расследования.
•" 2. Один или несколько обвиняемых полностью признают свою мшу в совершенном хищении кредитных средств, но в деле недостаточно убедительных доказательств, его изобличающих (12%). В такой ситуации возникает проблема с получением доказательств виновности обвиняемого. При этом необходимо сосредоточить усилия на получении новых доказательств с помощью специалистов, экспертов, использовании психологических особенностей-обвиняемого (соучастников), свидетелей с тем, чтобы можно было применить к ним наиболее эффективные тактические приемы повторных допросов.
- 3. Один или несгалькообвиняемых полностью отрицают свою вину в совершенном хищении кредитных средств. При этом он (они) могут давать ложные показания (приводить факты, аргументы) либо отказаться от дачн показаний в соответствии со ст. 51 Конституции РФ. " .
4. Один или несколько обвиняемых частично признают себя виновными и причастными к хищению кредитных средств (или признают факт совершения неправомерных действий, отрицая при этом умысел на совершение хищения). Третья и четвертая ситуации наиболее характерны для дальнейшего этапа расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования (складывается в 72% случаев). Кроме того, именно в них ярко выражено противодействие следствию со стороны заинтересованных яиц, Основное направление расследования в данной ситуации - систематизация имеющихся доказательств, поиск новых источников доказательств, касающихся обстоятельств преступного события и виновности обвиняемого Кроме того, необходимо изменение тактики допроса обвиняемого, уточнение роли обвиняемого в преступном событии, установление иных лиц, причастных к преступлению, в случае его совершения группой лиц.
Типовыми следственными ситуациями, складывающимися на заключительном этапе расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, являются следующие: 1) после ознакомления обвиняемого и
его защитаика с материалами дела никаких ходатайств с их стороны не поступало; 2) после ознакомления обвиняемого и его защитника с материалами дела от них поступили какие-либо ходатайства; 3) обвиняемый отказывается от ознакомления с материалами дела.
. Параграф 2.4. «Следственные ситуации и их разрешение в процессе судебного разбирательства по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования» посвящен вопросам криминалистической характеристики судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования как заключительной подсистеме криминалистической методики расследования.
Центральное место в криминалистической характеристике судебного следствия, по мнению автора, должно быть отведено типовым ситуациям судебного следствия. Выделение повторяющихся ситуаций судебного следствия ю делам о совершении тех или иных видов преступлений позволяет говорить о типовых; олуациях судебного следствия по таким категориям дел. Выявление и изучение типовых ситуаций судебного следствия дает возможность выработать для каждой из них наиболее оптимальный набор судебных действий и их последовательность с точки зрения изменения такой ситуации в благоприятном направлении исходя из достижения целей уголовного судопроизводства. Учитывая их многообразие, в диссертации показаны различные основания их классификации
По взаимосвязи доказательств, полученных в ходе предвфмелыюго следствия и судебного разбирательства по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, важно выделить следующие судебные ситуации: 1) обстоятельства, установленные в ходе предварительного расследования по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, нашли полное подтверждение в процессе судебного разбирательства, что подтверждается представленными по делу доказательствами; 2) данные, полученные на стадии предварительного расследования по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, подтверждаются в ходе судебного разбирательства, между тем их недостаточно для разрешения дела по существу; 3) в процессе судебного разбирательства по делам о хищениях денежных средств в'сфере банковского кредитования не нашли подтверждения обстоятельства, установленные в ходе предварительного расследования; 4) в процессе суцебного разбирательства по делам о хищениях денежных средств в сфере башшского кредитования становятся известными новые обстоятельства происшедшего, которые подкрепляются новыми доказательствами
Применительно к каждой из обозначенных типовых ситуаций судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования предлагается наиболее рациональный алгоритм действий участников судебного разбирательства в зависимости от позиции стороны защиты и обвинения, а также других обстоятельств дела.
Глава третья «Особенности тактика проведения отдельных следственных дснсгвнЗ н тастнческях операций по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования» состоит из четырех п^аграфов.
В параграфе 3.1. «Особенности проведения допросов подозреваемых н обвиняемых по дедам о хищениях денежных средств в сфере банковского кре-
дитовання» автор, основываясь на трудах многих ученых (Я.И. Баршев, С.II Богомолова, Л. Я. Драпкнн, ЛМ. Карнеева, В. А. Образцов, Н И Порубов и др.), в результате шучения судебно-следственной практики выделяет ситуации, в условиях которых протекает данное следственное действие, н предлагает пути нх разрешения. В зависимости от складывающихся ситуаций рассматриваются тактические особенности допроса названных лиц по обозначенной категории уголовных дел.
Анализ практики показывает, что в большинстве случаев допросы подозреваемого (обвиняемого) по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования проходят в сложных ситуациях. Допрашиваемые отказываются от дачи показаний либо дают ложные показания, принижая свою вину. Причем значительное большинство из них (более 80%) продолжают придерживаться этих показаний и будучи допрошенными в качестве обвиняемых. Во многом это объясняется особенностями их характера и осведомленностью, обладает или нет следователь уличающими их доказательствами,
Сложная ситуация допроса подозреваемого (обвиняемого) характеризуется нежеланием с его стороны сотрудничать со следствием. Нередко изобличенный в совершении конкретных действий расхититель признает фактическую сторону доказываемых действий, однако находит такие объяснения, которые по своей сущности свидетельствуют не о преступлении, а о легальных гражданско-правовых сделках и отсутствии признаков мошенничества
Ложные показания, сообщаемые допрашиваемым лицом следователю, как правило, обретают одну из следующих форм: 1) полное отрицание своей причастности к преступлению (в таких случаях сообщаемые допрашиваемым сведения носят общий характер, отличаются краткостью и малоинформативны); 2) признание вины частично, умолчание о своем участии в некоторых эпизодах, придание имевшим место событиям выгодного для себя характера; 3) переставление или изменение отдельных фрагментов события по-их последовательности, кругу лиц, взаимосвязи либо замена их вымышленными.
Применительно к сложившихся следственным ситуациям допроса подозреваемого (обвиняемого) по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования сформулированы практические рекомендации, направленные на повышение эффективности тактики производства данного следственного действия, использование которых обеспечивает оптимальное решение задач расследования.
Параграф 3.2. «Особенности проведения допросов свидетелей и потерпевших по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования» посвящен тактическим особенностям производства допроса свидетелей (потерпевших) по обозначенной категории дел.
Одной из немаловажных проблем при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования является выявление и исследовй^ ние особенностей типичных следственных ситуаций, складывающихся при проведении допроса свидетелей и потерпевших по рассматриваемым делам и выработка на их основе тактических рекомендаций.
В зависимости от позиции, занимаемой свидетелем (потерпевшим) по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования относительно сотрудничества с органами следствия и перспектив получения пояс-
нений об обстоятельствах хищения, возможны следующие следственные ситуации допроса названных лиц: 1) свидетель (потерпевший) дает подробные последовательные показания, соответствующие обстоятельствам дела, которые следователь считает установленными (57%); 2) показания свидетеля (потерпевшего) непоследовательны, не соответствуют обстоятельствам происшедшего, которые следователь считает установленными (33%), 3) свидетель (потерпевший) заявляет, что интересующие следствие обстоятельства преступления ему не известны либо ему не удается их вспомнить (10%),
Применительно к сложившихся следственным ситуациям допроса свидетелей (потерпевшего) по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования предлагаютсятакгаческие приемы, использование которых об^аечивдет оптимальноерешение задач расследования.
Кроме .того, « указанном параграфе затрагиваются вопросы классификации свидетелей по делам о хищениях денежньк средств в сфере банковского кредитования, предлагается расширенная их классификация.
В параграфе 3.3. «Некоторые особенности использования специальных знаний при расследовании и раскрытии хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» рассматриваются отдельные вопросы использования специальных знаний при расследовании обозначенной категории дел, особенности допроса специалиста и эксперта.
Учитывая отсутствие в настоящее время у подавляющего большинства следователей необходимых специальных познаний по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, на практике часто возникает потребность в консультации, привлечении к участию в следственных действиях специалиста в той или иной области. По делам рассматриваемой категории, как правило, привлекаются специалисты в области экономики, банковского, компьютерного права, бухгалтерского учета.
Изучение судебно-следственной практики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования чаще всего применяются три формы использования специализированных знаний: 1) использование консультативной помощи специалиста-экономиста, в том числе участие специалиста в производстве следственных действий; 2) производство документальной ревизии или аудиторской проверки в связи с уголовным делом; 3) производство экономических экспертиз.
Диссертант,полемизирует с авторами (ГЛ. Жеребцова, Е.В. Селина и да.), полагаювщмц, что неправомерно допрашивать специалиста в качестве: свидетеля. Однако, учитывая,что согласно ст. 56 УПК РФ в качестве свидетеля" может быть вызвано любое лицо, которому могут быть известны какие-либо обстоятельства, имеющие значение для расследованья и разрешения уголовного дела, а также то, что специалист не входит в круг лиц, которые не могут быть допрошены в качестве свидетелей, автор полагает, что в некоторых ситуациях, складывающихся при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, не является нарушением, закона допрос специалиста в качестве свидетеля, хотя он таковым а узком смысле этого понятия не является.
. Новшеством УПК РФ (в отличие от УПК РСФСР) является то, что показания эксперта названы в перечне источников доказательств наряду с заюпо-
чением эксперта, в случае, если у следователя при ознакомлении с заключением эксперта возникают вопросы, не требующие для своего разъяснения дополнительных исследований, он может их выяснить путем допроса эксперта, дававшего заключение. В этом также отличие допроса специалиста от допроса эксперта, специалист может быть допрошен вне какой-либо связи с произве- . денным ранее либо не произведенным им заключением, а эксперт только после дачи им заключения.
В зависимости от показаний эксперта на допросе по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, относительно пробелов и неясностей в заключении эксперта и перспектив получения пояснений об обстоятельствах хищения, могут сложиться следующие следственные ситуации: 1) если все имеющиеся у следователя сомнения и неясности получили разрешение в ходе допроса и отсутствуют основания для назначения дополнительной или повторной экспертизы; 2) если пробелы и неясности в заключении эксперта не удалось устранить путем допроса эксперта, принимается решение о назначении дополнительной экспертизы; 3) если дощюс подтвердил сомнения следователя в компетентности эксперта или в обоснованности его заключения, принимается решение о назначении повторной экспертизы.
В параграфе 3.4. «Исследование банковских документов при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования» рассматриваются некоторые вопросы судебных экспертиз, г^юводимых при рас- -следовании исследуемой категории дел, дается краткое системное представление о документообороте и документах, которыми оформлядется. соответствующие банковские операции. ' ■ -ч .,..;...•.
Автором отмечается, что без знания субъектами доказывания банковских технологий, механизма осуществления банковских операций невозможно эффективно использовать в доказывании по уголовному делу банковские/документы. Оперативные работники, следователи, прокуроры, £удьи, защитники должны обладать специальными познаниями, чтобы в результате простого ознакомления с ними (прочтения) получить представление о заключенной в них информации и правильно выбрать способ исследования н использования документов, исходя из конкретной ситуации.
Наиболее специфичными, сложными для (щенки видами экономических судебных экспертиз по данной категории дел являются: судебно-бухгалтер-ская (банковская) и финансово-экономическая.' Авторе»« выделены вопросы назначения и производства указанных экспертиз,, которые будут способствовать повышению эффективности криминалистической методики расследования данных преступлений.
... Изучение судебно-следственной прахтики по делам о хищении денежных средств в сфере банковского кредитования показало, чтов числе основных недостатков, связанных с назначением и производством судебных экспертиз по рассматриваемой категории дел, является неуясненне в должной: даре предмета экспертизы, назначение судебных экспертиз не во всех случаях, когда их производство требуется по делу, постановка перед экспертом ограниченного круга вопросов, не учитывающих складывающейся следственной ситуации, что приводит к увеличению сроков расследования и назначению дополнительных экспертиз. ■■'";;:!.
Повышение эффективностн методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования видится автору в дальнейшем активном использовании специальных знаний субъектами правоохранительных органов и суда, взаимодействии со сведущими лицами в сфере экономики, приспособлении и использовании различных форм применения специальных знаний, особенно при проведении судебно-бухгалтерских (банковских) и финансово-экономических экспертиз.
В заключении подведены итоги проведенного исследования и сформулированы основные выводы.
Основные положения диссертации опубликованы в следую щи* научных изданиях.
Публикация в ведущем рецензируемом журнале или издании по перечню, определенному Высшей аттестационной комиссией:
1. Неймарк, М.А. Криминалистическая методика как способ обеспечения сохранности денежных средств в сфере банковского кредитования / В.К. Гавло, М.А. Неймарк // Ползуновскнй вестник. — 2006. - №3-1. - С. 97100. (0,39 усл. пл.)
Публикации в иных научных изданиях:
2. Неймарк, М.А. О некоторых проблемах расследования хищений в сфере банковской деятельности / М.А. Неймарк // Молодежь - Барнаулу: материалы научно-пракгаческой конференции (22-23 ноября 2004 г.). - Барнаул : АзБука, 2004. - С. 430-431. (0,27 усл. п.л.).
3. Неймарк, МА. Особенности личности преступника в сфере банковской деятельности / М.А. Неймарк // Государство и общество: политико-правовые проблемы: межвузовский сборник статей / ред. кол.: P.M. Абыэов, BJL Колесова, Т.О. Крякяина. -Барнаул: Изд-во ААЭП, 2005. - С. 137-142. (0,39 усл. пл.).
4. Неймарк, М.А. Некоторые вопросы борьбы с преступлениями в сфере банковской деятельности / В.К Гавло, МА. Неймарк // Стабильность н динамизм общественных отношений в РФ. правовые аспекты : материалы Всероссийской научной конференции / отв. род. В Л. Музюкин. - Баршуд: Изд-во Алт. ун-та, 2005. - С. 399-404. (0,29 усл. пл)
5. Неймарк, МА, Особенности исследования банковских документов при проведении судебно-экономических экспертиз / М. А. Неймарк // Вестник Алтайской академии экономики и с^ава. - 2005. - №9. -С. 119-120. (0,43 усл. шт.).
6. Неймарк, М.А. Следственные ситуации первоначального этапа расследования хищений денежных средств в сфере банковской деятельности и методы их разрешения / В К. Гавло, М. А. Неймарк // Совершенствование деятельности правоохранительных органов по борьбе с престу пностью в современных условиях : материалы Всероссийской научно-практической конференции. - Вып. 2. - Тюмень: Изд-во ТП1МЭУП, 2006. - С. 142-147. (0,53 усл. пл.).
7. Неймарк, М.А. Особенности допроса подозреваемых (обвиняемых) по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования / МЛ. Неймарк // Известия Алтайского государственного университета - 2006. -№ 2 (50). - С. 57-63. (0,81 усл. ад),
Неймарк Мария Анатольевна
ПРОБЛЕМЫ ТЕОРИИ И ПРАКТИКИ РАССЛЕДОВАНИЯ ХИЩЕНИЙ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В СФЕРЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук
Лицензия ИД №06314 от 26.11.2001 г.
Подписано в печать 24.10.2006 г. Формат 60x84/16. Бумага типографская. Гарнитура «Тайме». Печать офсетная. Усл. печ. л. 1,4, Тираж 150 экз. Заказ 116. Издательство Алтайской академии экономики и права. УКМТ ААЭП: Барнаул, пр. Социалистический, 63.
СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции, автор работы: Неймарк, Мария Анатольевна, кандидата юридических наук
Введение.
ГЛАВА 1. Исходные представления и принципы построения частной криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.18
1.1. Теоретические вопросы построения методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
1.2. Уголовно-правовая характеристика хищений и ее значение для построения методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
1.3. Система кредитных операций и ее значение для построения методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитовании.
1.4. Понятие, содержание, основные элементы и значение в методике расследования криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
1.5. Способы и механизмы хищений денежных средств в сфере банковского кредитования: понятие, классификация и обстоятельства, подлежащие установлению по делу.
1.6. Обстановка совершения хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
1.7. Личность преступника и корреляционные связи в структурных элементах криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
ГЛАВА 2. Ситуационный подход к построению частной методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования и его реализация в стадии предварительного расследования и судебного следствия.109
2.1. Понятие и значение ситуационного подхода в разрешении задач предварительного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования.
2.2. Следственные ситуации и их разрешение на первоначальном этапе расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
2.3. Следственные ситуации и их разрешение на дальнейшем и заключительном этапах расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
2.4. Следственные ситуации и их разрешение в процессе судебного разбирательства по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования.
ГЛАВА 3. Особенности тактики проведения отдельных следственных действий и тактических операций по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования.150
3.1. Особенности проведения допросов подозреваемых и обвиняемых по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования.
3.2. Особенности проведения допросов свидетелей и потерпевших по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования.
3.3. Некоторые особенности использования специальных знаний при расследовании и раскрытии хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
3.4. Исследование банковских документов при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по теме "Проблемы теории и практики расследований хищений денежных средств в сфере банковского кредитования"
Актуальность темы исследования. Самым привлекательным сектором российской экономики для преступников является банковская сфера. Наивысший удельный вес в структуре банковской преступности имеют хищения денежных средств в процессе кредитования, которые характеризуются очень высоким уровнем материального ущерба, нанесенного банкам. Несмотря на активное противодействие банков возможным хищениям денежных средств (усовершенствование системы учета, усложнение процедур кредитования и т.п.), преступники приспосабливаются к существующим механизмам кредитных операций и формам контроля за их проведением. Хищения денежных средств в сфере банковского кредитования продолжают развиваться, расширяются их возможности, совершенствуются орудия и средства их совершения, возникают новые и видоизменяются старые способы хищений. Анализ судебно-следственной практики и криминалистической литературы последних лет показывает, что, как и прежде, преступные лица и организации очень четко отслеживают и учитывают все изменения, происходящие в банковской сфере страны.
По данным ГИЦ МВД РФ, за январь-декабрь 2005 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 5,4% возросло число хищений денежных средств в сфере банковской деятельности, выявленных правоохранительными органами (2004 год - 3,9%). Всего выявлено 132,3 тыс. преступлений данной категории, удельный вес этих преступлений в общем числе зарегистрированных экономических преступлений составил 19,1%. Материальный ущерб от указанных преступлений (на момент возбуждения уголовного дела) составил 41,5 млрд. руб. Более 75% в общем числе выявленных хищений денежных средств в сфере банковской деятельности составили хищения при осуществлении банками кредитных операций1.
При этом необходимо отметить, что зарегистрированная преступность составляет лишь незначительную часть реально совершаемых правонарушений в сфере экономики. Хищения денежных средств в сфере банковского кредитования, требующие высокого профессионального мастерства для своего
1 По данным ГИЦ МВД России по состоянию на 1 января 2006 г. // http://www.mvdinform.ru/ раскрытия и расследования, не только не выявляются, переходя в категорию латентных, но и будучи обнаруженными расследуются с большими ошибками и упущениями, в результате чего теряется судебная перспектива многих уголовных дел. По обобщенным нами материалам судебно-следственной практики, например, в Алтайском крае за 2005 год удельный вес хищений денежных средств при осуществлении банками кредитных операций в общем числе зарегистрированных преступлений в финансово-кредитной сфере составил 61,5%. Возбуждено 252 уголовных дела кредитно-банковской направленности, из которых по факту хищений денежных средств в сфере банковского кредитования 155 уголовных дел, включая 126 случаев мошенничества, и 29 случаев присвоения вверенного имущества. В суд направлено 65 уголовных дел (57 - по факту мошенничества), приостановлено 29 уголовных дел, прекращено -18, решение не принято по 25 уголовным делам.
Изученные материалы судебно-следственной практики свидетельствуют о многочисленных примерах успешного раскрытия и расследования рассматриваемой категории хищений. Однако, к сожалению, имеют место и серьезные упущения в деятельности субъектов, осуществляющих предварительное расследование и судебное разбирательство, вызванные недостаточным использованием данных криминалистической характеристики таких хищений, осуществлением планирования и производства расследования без учета типичных следственных ситуаций, неправильной оценкой указанными субъектами следственных ситуаций, складывающихся по делу о хищении денежных средств в сфере банковского кредитования, применением лишь общих тактических рекомендаций без учета специфики такой категории преступных посягательств, что свидетельствует о недостаточной разработанности методики расследования преступлений данного вида.
Кроме того, для успешного выявления, раскрытия и расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования важное значение имеет познание субъектами правоохранительных органов и суда особенностей функционирования современной банковской системы и существа кредитных операций банка, данных об организационной структуре и документообороте. Осложняют ситуацию несовершенство и относительная новизна уголовного, уголовно-процессуального законодательства, а также противоречивость действующего законодательства, регулирующего правоотношения в сфере экономики и банковского кредитования.
Изучение практики показало, что отмеченные недостатки в деятельности субъектов правоохранительных органов и суда при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, дефицит у них знаний о природе и характере кредитных операций в значительной мере способствуют сохранению высокого уровня латентности противоправных действий в сфере банковского кредитования и их безнаказанности.
Вследствие отсутствия надлежащего уровня теоретической и практической подготовки субъекты правоохранительных органов и суда оказались недостаточно готовыми к борьбе с данными преступлениями. Сказанное выше обусловливает необходимость научной разработки избранной темы исследования.
Степень научной разработанности проблемы. Проблемы борьбы с экономической преступностью постоянно привлекают внимание ученых и практиков. Уголовно-правовые и криминологические аспекты преступности в кредитно-банковской сфере рассматриваются в работах: Д.И. Аминова, А.Н. Андреева, А.В. Вакурина, В.А. Ванцева, Л.Д. Гаухмана, С.А. Гордейчика, Ю.Н. Демидова, В.Д. Ларичева, С.В. Максимова, A.M. Плешакова, В.П. Ревина, Г.К. Синилова, А.В. Яковлева и др. Отдельные криминалистические и уголовно-процессуальные проблемы расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования затрагивались в научных исследованиях: Т.И. Абдурагимовой, Г.Н. Александрова, М.В. Белова, В.Д. Козицина, А.И. Леднева, Е.И. Ложкиной, О.А. Луценко, А.Н. Мамкина, В.И. Отряхина, И.И. Рожкова, Р.С. Сатуева, М.Н. Умарова, В.В. Фирсова и др. Многие их положения имеют большое значение в борьбе с данным видом преступлений. Вместе с тем в их исследованиях не могли быть учтены все реалии нынешнего дня, значительные изменения в кредитно-банковской сфере: законодательстве, банковских технологиях (внедрение электронных систем и информационного обеспечения), а также динамичность процессов, влияющих на сущность проходящих в интересующей нас сфере явлений. Хищения продолжают развиваться, совершенствуются орудия и средства, возникают новые и видоизменяются старые способы их совершения.
Анализ проведенных диссертационных исследований, изученной научной и специальной литературы позволяют высказать мнение о существенных пробелах в разработке методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования. С сожалением приходится констатировать, что в научных работах преобладает традиционный подход к разработке криминалистической методики расследования преступлений в сфере банковского кредитования, ориентированный прежде всего на предварительное следствие, то есть досудебное производство. В то же время в них отсутствуют конкретные, частные научные и практические рекомендации по проведению судебного следствия по делам данного вида преступлений, которые имеют свои существенные особенности, но при этом не разработаны. Современное состояние науки свидетельствует о недопустимости ограничения предмета криминалистики рамками предварительного расследования и целесообразности включения в сферу ее научного применения стадии судебного разбирательства, где продуктивно могут быть использованы ее рекомендации о следственных версиях, методах планирования, организации и ведения следствия, но применительно к ситуациям судебного разбирательства.
Актуальность темы нашего исследования определяется и тем, что разработок на тему настоящего исследования с учетом нового уголовно-процессуального закона крайне мало.
Вполне очевидно, что отсутствие комплексной методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, с учетом Уголовно-процессуального кодекса РФ отрицательно сказывается на результатах работы правоохранительных органов и суда. Настоящая диссертационная работа представляет собой одну из попыток решения обозначенной проблемы.
Цель диссертационного исследования состоит в разработке теоретических основ и практических рекомендаций по повышению эффективности криминалистической методики предварительного расследования и судебного следствия по делам о хищении денежных средств в сфере банковского кредитования в условиях действия УПК РФ. Указанная цель обусловила постановку и решение следующих основных задач:
- изучение практики предварительного расследования и судебного разбирательства уголовных дел о преступлениях, связанных с хищениями денежных средств в сфере банковского кредитования;
- выделение принципов построения частной криминалистической методики расследования хищений в сфере банковского кредитования;
- рассмотрение уголовно-правовой и криминологической характеристик хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, экономико-правового аспекта системы банковского кредитования и их значение для построения методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, потребность в которых обусловлена необходимостью формирования целостного подхода к построению полноструктурной частной методики расследования;
- разработка криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования (анализ содержания криминалистической характеристики хищений и ее основных элементов);
- установление и значение корреляционных связей между структурными элементами криминалистической характеристики совершаемых хищений денежных средств в сфере банковского кредитования;
- разработка криминалистической характеристики предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования (ситуационный подход в разрешении задач предварительного следствия, анализ основных элементов криминалистической характеристики предварительного расследования названных преступлений, типовых следственных ситуаций, следственных версий, оптимальных направлений расследования, систем следственных действий);
- разработка криминалистической характеристики судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования (рассмотрение содержания криминалистической характеристики судебного следствия, анализ ее основных элементов: типовых ситуаций судебного следствия и оптимальных направлений деятельности в судебном разбирательстве в условиях этих ситуаций с учетом их особенностей);
- установление особенностей производства отдельных следственных действий, проводимых при расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
Объектом диссертационного исследования являются преступная деятельность, связанная с хищением денежных средств в сфере банковского кредитования, и деятельность субъектов, осуществляющих предварительное расследование и судебное разбирательство в различных складывающихся уголовно-процессуальных ситуациях по такого вида преступным посягательствам.
Предмет исследования составляют закономерности, проявляющиеся в деятельности преступников по хищению денежных средств в сфере банковского кредитования и связанные с ними закономерности в деятельности субъектов правоохранительных органов и суда, осуществляющих предварительное расследование и судебное разбирательство по делам о преступлениях данного вида, познание которых будет способствовать формированию эффективного механизма борьбы с разнообразными видами хищений денежных средств в сфере банковского кредитования криминалистическими методами.
Методологическая, теоретическая и эмпирические основы диссертационного исследования. При проведении диссертационного исследования применялись общенаучные и специальные методы познания: анализ, синтез, моделирование, формально-логический, системно-структурный, сравнительно-правовой анализ, социологический, статистический.
В процессе исследования использовались Конституция Российской Федерации, уголовное, уголовно-процессуальное, гражданское законодательство РФ, а также законодательство, регламентирующее правоотношения в сфере экономики и банковской деятельности. Изучены статьи и иные публикации периодической печати, информационно-статистические, аналитические и другие материалы подразделений УВД, прокуратуры и суда, использованы возможности глобальной компьютерной сети Интернет.
Теоретическую основу диссертации составили научные исследования, изложенные в трудах Т.В. Аверьяновой, J1.E. Ароцкера, О .Я. Баева, Р.С. Белкина, Н.М. Букаева, В.М. Быкова, А.Н. Васильева, Н.Т. Ведерникова, И.А. Возгрина, Т.С. Волчецкой, С.Э. Воронина, В.К. Гавло, Ю.П. Гармаева, В.Н. Григорьева, И.Ф. Герасимова, Г.А. Густова, Л.Я. Драпкина, А.В. Дулова,
В.А. Жбанкова, Е.П. Ищенко, В.Д. Зеленского, Г.Г. Зуйкова, М.К. Каминского, Л.Л. Каневского, В.Н. Карагодина, Д.В. Кима, Г.А. Кокурина, В.Я. Колдина, А.Н. Колесниченко, И.М. Комарова, В.И. Комиссарова, В.Е. Корноухова, Ю.Г. Корухова, С.Ю. Косарева, И.Ф. Крылова, A.M. Кустова, А.А. Леви,
A.Ф. Лубина, И.М. Лузгина, З.В. Макаровой, В.М. Мешкова, С.П. Митричева,
B.А. Образцова, А.С. Подшибякина, Н.И. Порубова, А.А. Протасевича, А.Р. Ратинова, Е.Р. Российской, Н.А. Селиванова, Д.А. Турчина,
A.Г. Филиппова, П.П. Цветкова, Е.Е. Центрова, А.Е. Чечётина, С.А. Шейфера,
B.И. Шиканова, А.А. Эксархопуло, Н.П. Яблокова, В.В. Яровенко и других, специалистов в экономической, гражданско-правовой, финансовой, банковской сферах: М.М. Агаркова, А.И. Архипова, И.С. Гуревича, В.И. Колесникова, Л.Н. Красавиной, Л.П. Кроливецкой, Ю.А. Львова, О.М. Олейник, В.К. Сенчагова и других.
Рассматриваются положения, высказываемые в новейших работах по близким диссертанту темам исследования многими учеными, среди которых В.Ю. Абрамов, А.В. Бондарь, А.Г. Волеводз, В.А. Гамза, Р.Ф. Гариффулина, В.В. Граник, С.А. Грачев, А.В. Гриненко, Н.А. Данилова, С.Г. Евдокимов,
A.В. Зайцев, В.А. Казаков, П.А. Кобзев, О.Н. Коршунова, А.И. Леднев, О.А. Луценко, Р.В. Маркизов, А.И. Миненко, О.Г. Никулыиина, В.И. Отряхин, Е.Н. Петухов, А.Н. Рогожкин, О.А. Самсонова, Р.С. Сатуев, А.В. Седых, И.В. Смолькова, Н.М. Сологуб, М.В. Талан, А.Д. Тлиш, О.В. Финогенова,
B.В. Фирсов, Т.Л. Ценова, А.Н. Чеботарев, Д.А. Шраер, А.В. Щербаков, О.Г. Шульга, В.И. Ярочкин и др.
Эмпирическую базу диссертационного исследования составляют: статистические данные о состоянии преступности как по России в целом, так и по ее отдельным регионам (за 1999 - 2005 гг.); результаты проведенного анализа и обобщения материалов судебно-следственной практики по уголовным делам, связанным с хищением денежных средств в сфере банковского кредитования (237 уголовных дел по 305 эпизодам хищений), из которых 212 уголовных дел содержали материалы проверки заявлений и сообщений о хищениях, а также материалы отказов в возбуждении уголовных дел о хищениях, рассмотренных органами дознания и предварительного следствия, материалы судебной практики Верховного Суда РФ с 1999 по 2005 г. В решении ряда вопросов использовались количественные данные, относящиеся к практике расследования хищений, опубликованные другими авторами, а также личный опыт работы в следственных подразделениях органов внутренних дел.
В диссертации анализируются результаты анкетирования и опроса 45 респондентов, в числе которых были следователи прокуратуры и МВД, судьи.
Изучение каждого уголовного дела и опросы осуществлялись на основе специально разработанных анкет.
Научная новизна исследования определяется концепцией о том, что впервые на монографическом уровне комплексно рассматриваются вопросы преступной деятельности по подготовке, совершению и сокрытию хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, деятельности по предотвращению, раскрытию, предварительному расследованию названных преступных посягательств, а также судебному разбирательству обозначенной категории дел в их криминалистическом аспекте.
Диссертация содержит ряд теоретических положений и практических рекомендаций, отличающихся, как представляется, следующей новизной:
1. Предложена концепция построения полноструктурной целостной криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, структура которой состоит из методики предварительного расследования и методики судебного разбирательства (судебного следствия).
2. Рассмотрена криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования как первый базовый компонент криминалистической методики их расследования. Раскрыто ее содержание, выделены и проанализированы элементы, составляющие данную криминалистическую характеристику, выявлены корреляционные связи и зависимости между ними, показано значение последних для разработки криминалистической методики расследования данного вида преступлений.
3. Криминалистическая характеристика предварительного расследования по делам обозначенной категории рассматривается как второй базовый компонент, составляющий криминалистическую методику расследования преступлений, связанных с хищениями денежных средств в сфере банковского кредитования.
4. Определены типовые следственные ситуации, возникающие на этапе предварительной проверки материалов о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, предложены варианты возможного их разрешения.
5. Выделены типовые следственные ситуации, складывающиеся в процессе предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, предложены оптимальные пути направления расследования путем проведения соответствующих следственных, оперативно-розыскных и иных мероприятий и тактических операций.
6. Криминалистическая характеристика судебного следствия по делам обозначенной категории рассматривается как третий базовый компонент, составляющий криминалистическую методику расследования преступлений, связанных с хищениями денежных средств в сфере банковского кредитования.
7. Выделены типовые ситуации судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования, предложены комплексы действий по их разрешению.
8. С учетом выделенных типовых следственных ситуаций, складывающихся при производстве отдельных следственных действий (допрос подозреваемого (обвиняемого), свидетеля (потерпевшего), использование специальных знаний, исследование банковских документов) в процессе расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования предложены рекомендации по тактике их производства.
В соответствии с изложенным на защиту выносятся следующие положения и выводы:
1. При рассмотрении вопроса о научных основах построения частных методик расследования традиционно ряд ученых-криминалистов придерживаются позиции о том, что разработка методических рекомендаций по организации расследования заключается в исследовании закономерностей двух видов деятельности: деятельности, связанной с совершением преступлений, и деятельности, связанной с осуществлением предварительного расследования совершенных преступлений. При таком подходе в тени остаются вопросы планирования, организации и ведения судебного следствия, безусловно, имеющие свои ситуации судебного разбирательства и свой методико-криминалистический аспект. В этой связи предлагается концепция, согласно которой необходимо рассматривать в рамках частных методик расследования отдельных видов и групп преступлений и методов их судебного разбирательства.
Методика расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, согласно этой концепции, представляет собой систему, состоящую из методики предварительного расследования и методики судебного разбирательства (судебного Следствия), объединяющих в своих рамках два относительно самостоятч^ьных комплекса методических рекомендаций: по производству предварительного расследования и судебного следствия по рассматриваемой категории преступлений.
В основе методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования находятся особенности функционирования современной банковской системы и механизма осуществления кредитных операций, системы учета и контроля за проведением процедур кредитования и движением денежных средств на расчетных счетах, данные об организационной структуре и документообороте, к которым и приспосабливаются преступники при совершении хищений денежных средств, четко отслеживая и учитывая любые изменения в банковской системе.
2. На основе деятельного подхода к изучению закономерностей, с одной стороны, криминальной деятельности лиц по подготовке, совершению и сокрытию преступлений, а с другой, предусмотренной уголовно-процессуальным законом деятельности субъектов правоохранительных органов по предотвращению, раскрытию и предварительному расследованию преступлений, а также участников судебного разбирательства по исследованию и получению доказательств в ходе судебного следствия, в структуре криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, как полноструктурной целостной методической системы, могут быть выделены следующие компоненты: 1) криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования; 2) криминалистическая характеристика предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования;
3) криминалистическая характеристика судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования.
3. Криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой типовую систему знаний о преступной деятельности лиц, совершающих такие преступления, имеющих значение для обеспечения успешного их выявления, раскрытия, расследования и предупреждения. В систему элементов криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования предлагается включить сведения об особенностях способа и механизма, места и времени подготовки, совершения и сокрытия хищения, обстановки (определяемой спецификой банковского кредитования) и непосредственного объекта хищения; о мотиве, личностных и профессиональных качествах субъекта преступления, специфичной следовой картине рассматриваемой категории преступлений и устойчивых связях в ней.
4. Криминалистическая характеристика предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой типовую систему знаний о правоприменительной деятельности субъектов, осуществляющих дознание и предварительное следствие в складывающихся следственных ситуациях. Она содержит криминалистически значимые сведения о типовых следственных ситуациях, складывающихся на различных этапах предварительного следствия, о способах собирания, исследования и использования доказательств применительно к следственным ситуациям и версиям расследования. Основными элементами криминалистической характеристики предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования являются следственные ситуации, следственные версии и направления расследования, складывающиеся на первоначальном, дальнейшем и заключительном этапах, система следственных, оперативно-розыскных и иных организационно-технических действий и мероприятий, а также тактических операций и комплексов, направленных на решение задач и достижение целей предварительного расследования.
5. Ситуационный подход к построению методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования представляется весьма перспективным, так как он позволяет увидеть не только необходимость дальнейших исследований в области криминалистической методики, но главное - разработать для практики наиболее целесообразные рекомендации, базирующиеся на правильном уяснении и разрешении следственных ситуаций. Следственная ситуация по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой определенную обстановку, складывающуюся в результате возбуждения уголовного дела и его разрешения по существу в соответствии с задачами уголовного судопроизводства и объективно отражающую состояние, ход и условия предварительного расследования и судебного разбирательства (следствия) на основе системы доказательств, полученных субъектами доказывания по делу.
6. Выделены типовые следственные ситуации, складывающиеся в процессе предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, на различных его этапах: предварительной проверки материалов, первоначальном, дальнейшем и заключительном. При этом необходимо отметить:
1) Этап предварительной проверки материалов начинается с момента появления первичной информации о деянии, возможно содержащем признаки состава хищения, и оканчивается принятием уголовно-процессуального решения о необходимости возбуждения уголовного дела.
Выделение этапа предварительной проверки материалов хищений денежных средств в сфере банковского кредитования важно, так как именно на этом этапе в процессе деятельности субъектов расследования происходит качественное насыщение первоначальной ситуации информацией, проверка и оценка которой позволяет решить вопрос о наличии минимума сведений, свидетельствующих о хищении кредитных средств и необходимости возбуждения уголовного дела.
2) Пространственно-временные границы первоначального этапа предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования начинаются с момента вынесения постановления о возбуждении уголовного дела, что свидетельствует об окончании этапа предварительной проверки материалов, если таковая проводилась. Первоначальный этап расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования включает в себя два подэтапа, первый из которых длится до задержания подозреваемого либо появления лица, в отношении которого имеется информация о причастности к преступлению. С этого момента начинается второй подэтап, состоящий в проверке причастности подозреваемого к совершению преступления и заканчивается предъявлением обвинения последнему.
3) Появление обвиняемого свидетельствует о начале дальнейшего этапа предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, заканчивающегося принятием уголовно-процессуального решения об окончании предварительного расследования.
4) Заключительный этап предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования будет начинаться с момента принятия решения об окончании расследования. Заканчивается этап направлением дела через прокурора в суд.
С учетом периодизации процесса предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования классифицированы и рассмотрены типовые следственные ситуации складывающиеся на различных его этапах: предварительной проверки материалов, первоначальном, дальнейшем и заключительном.
7. Криминалистическая характеристика судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой типовую систему криминалистических знаний о наиболее оптимальной деятельности суда в складывающихся ситуациях судебного следствия, которые объективизируют ход и состязательность судебного следствия, характеризуются наличием или отсутствием доказательств, необходимых для установления всех обстоятельств по делу, позицией сторон. В ходе судебного рассмотрения дел рассматриваемой категории происходит исследование и оценка судом собранных по делу доказательств, заслушивается мнение сторон по поводу доказанности либо недоказанности обстоятельств, имеющих значение для всестороннего и полного рассмотрения дела и принятия по нему справедливого решения.
Основными элементами криминалистической характеристики судебного следствия по делам о хищении денежных средств в сфере банковского кредитования выступают судебные ситуации с их информационно-доказательственной базой, судебные версии, система судебных действий, осуществляемая в ходе судебного производства.
Теоретическая и практическая значимость исследования. По мнению диссертанта, теоретическое значение работы заключается в комплексном исследовании методики предварительного расследования и методики судебного разбирательства (судебного следствия) как базовых составляющих полноструктурной целостной методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования.
Практическая значимость работы состоит в том, что теоретические положения, выводы и рекомендации, изложенные в настоящей работе, могут быть положены в основу практической деятельности правоохранительных структур по расследованию и судебному рассмотрению данной категории дел, использованы в научных исследованиях, связанных с дальнейшей разработкой методики расследования данного вида хищений, при подготовке учебной и научной литературы, а также в учебном процессе.
Апробация результатов работы. Основные результаты диссертационного исследования были изложены на всероссийских научно-практических конференциях (Барнаул, 2004 - 2006 гг.; Тюмень, 2006 г., Омск, 2006 г.), на межвузовских и региональных научно-практических конференциях (Барнаул, 2004 - 2006 гг.), а также опубликованы в семи научных работах.
Структура диссертации обусловлена целями и задачами проведенного исследования. Работа состоит из введения, трех глав, объединяющих пятнадцать параграфов, заключения, списка использованных источников и литературы, содержит приложения.
ВЫВОД ДИССЕРТАЦИИ по специальности "Уголовный процесс, криминалистика и судебная экспертиза; оперативно-розыскная деятельность", Неймарк, Мария Анатольевна, Барнаул
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
1. Проблемы раскрытия, расследования и предупреждения хищений денежных средств в сфере банковского кредитования в настоящее время как никогда актуальны. За последние годы наблюдается значительный рост данных преступлений. Экономическая преступность в наши дни стала представлять собой реальную угрозу экономической безопасности государства. Органы расследования и оперативно-розыскные службы оказались недостаточно подготовленными к борьбе с этими преступлениями. Методика раскрытия и расследования данной категории преступлений мало разработана, несовершенна и нуждается в дальнейшем исследовании.
2. Учитывая, что криминалистическая методика расследования изучает закономерности преступной деятельности лиц по подготовке, совершению и сокрытию преступлений, с одной стороны, и предусмотренную уголовно-процессуальным законом деятельность по предотвращению, раскрытию, расследованию преступлений, а также судебное разбирательство уголовных дел, в структуре криминалистической методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, как целостной методической системы, должны быть выделены следующие компоненты: 1) криминалистическая характеристика хищений денежных средств в сфере банковского кредитования; 2) криминалистическая характеристика предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования; 3) криминалистическая характеристика судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования.
3. В результате проведенного исследования показано понятие и содержание криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования. Предложено ее определение как типовой системы знаний о преступной деятельности лиц, совершающих такие преступления, имеющих значение для обеспечения успешного их выявления, раскрытия, расследования и предупреждения.
4. В ходе проведенного исследования выявлены корреляционные связи, существующие между отдельными элементами криминалистической характеристики хищений денежных средств в сфере банковского кредитования, что является важным для расследования данной категории уголовных дел, поскольку в условиях ограниченности информации о хищении знание одних элементов криминалистической характеристики дает возможность предположить существование других, что может быть использовано для построения следственных версий относительно происшедшего и определения оптимального направления расследования указанных хищений.
5. Раскрыто понятие и содержание криминалистической характеристики предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования. Предложено ее определение как типовой системы знаний о правоприменительной деятельности субъектов, осуществляющих дознание и предварительное следствие в складывающихся следственных ситуациях.
6. Ситуационный подход к построению частной методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования представляется весьма перспективным, так как он позволяет увидеть не только необходимость дальнейших исследований в области криминалистической методики, но главное - разработать для практики наиболее целесообразные рекомендации, базирующиеся на правильном уяснении и разрешении следственных ситуаций, складывающихся в процессе предварительного расследования и судебного следствия по делам данной категории.
7. Выделены и показаны типовые следственные ситуации, складывающиеся в процессе предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования на различных его этапах: предварительной проверки материалов, первоначальном, дальнейшем и заключительном.
8. При предварительном расследовании хищений денежных средств в сфере банковского кредитования выделены основные группы следственных ситуаций с учетом сведений об отдельных элементах криминалистической характеристики преступлений. В частности, следственные ситуации, характеризуемые наличием или отсутствием сведений о личности преступника: 1) в распоряжении следователя имеются сведения, прямо или косвенно указывающие на личность расхитителя (76,7%); 2) в распоряжении следователя отсутствуют какие-либо данные, указывающие на личность расхитителя денежных средств (23,3%).
9. Следственные ситуации, складывающиеся в зависимости от позиции подозреваемого по делу: 1) подозреваемый полностью признает свою вину в совершенном преступлении; 2) подозреваемый признает факт совершения неправомерных действий, но при этом отрицает умысел на совершение хищения; 3) подозреваемый полностью отрицает свою причастность к имевшему место преступному событию или отказывается от дачи показаний.
Каждой из названных групп следственных ситуаций соответствует определенное направление расследования, система следственных действий, проведение которых обеспечивает оптимальное решение задач расследования.
10. Успешность процесса предварительного расследования на дальнейшем этапе во многом зависит от занимаемой обвиняемым позиции и имеющимися доказательствами по делу. В этой связи на данном этапе выделены следующие типовые следственные ситуации:
1) один или несколько обвиняемых полностью признают свою вину в совершенном хищении кредитных средств и дают показания относительно всех обстоятельств преступного события, что подтверждается имеющимися по делу доказательствами (свою виновность могут подтверждать новыми доказательствами);
2) один или несколько обвиняемых полностью признают свою вину в совершенном хищении кредитных средств, но в деле недостаточно убедительных доказательств, его изобличающих;
3) один или несколько обвиняемых полностью отрицают свою вину в совершенном хищении кредитных средств. При этом он (они) могут давать ложные показания (приводить факты, аргументы) либо отказаться от дачи показаний в соответствии со ст. 51 Конституции РФ;
4) один или несколько обвиняемых частично признают себя виновными и причастными к хищению кредитных средств.
Показаны основные направления расследования в этих ситуациях.
11. Для заключительного этапа предварительного расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования характерны следующие типичные судебно-следственные ситуации: 1) после ознакомления обвиняемого и его защитника с материалами дела никаких ходатайств с их стороны не поступало; 2) после ознакомления обвиняемого и его защитника с материалами дела от них поступили какие-либо ходатайства; 3) обвиняемый отказывается от ознакомления с материалами дела. Показаны алгоритмы их разрешения.
12. Криминалистическая характеристика судебного следствия по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования представляет собой типовую систему криминалистических знаний о наиболее оптимальной деятельности суда в складывающихся ситуациях судебного следствия. Выделены её элементы и показаны пути объективизации хода и состязательности судебного следствия.
13. В зависимости от позиции подсудимого (подсудимых), свидетелей (потерпевших), новых доказательств и других оснований, на судебном следствии по делам о хищениях денежных средств в сфере банковского кредитования выделены девятнадцать типичных судебных ситуаций и показаны наиболее оптимальные пути их разрешения.
14. Повышение эффективности методики расследования хищений денежных средств в сфере банковского кредитования видится нам в дальнейшем активном использовании специальных знаний субъектами правоохранительных органов и суда, взаимодействии со сведущими лицами в сфере экономики, приспособлении и использовании различных форм применения специальных знаний, особенно при проведении судебно-бухгалтерских (банковских) и финансово-экономических экспертиз.
БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ «Проблемы теории и практики расследований хищений денежных средств в сфере банковского кредитования»
1. Конституция (Основной закон) Российской Федерации России: принята на всенародном голосовании 12 дек. 1993 г. // Российская газета. -1993.-25 дек.
2. Уголовно-процессуальный кодекс РСФСР // Ведомости Верховного Совета РСФСР. 1960. - № 40. - Ст. 592.
3. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации : Закон РФ от 18 декабря 2001 г. №174 ФЗ // Российская газета. -2001.-22 дек.
4. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации (по состоянию на 1 октября 2006 г.) Новосибирск : Сибирское унив. изд-во, 2006. - 288 с.
5. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 г. №63-Ф3 // Собрание Законодательства РФ. 1997. - №2. - 13 янв.
6. Уголовный кодекс Российской Федерации (по состоянию на 1 октября 2006 г.) Новосибирск: Сибирское унив. изд-во, 2006.
7. Гражданский кодекс Российской Федерации // Собрание законодательства Российской Федерации. 1994. - №32. - Ст. 3301.
8. О судебном приговоре : Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 29 апреля 1996 г. №1 // Сборник постановлений Пленумов Верховного Суда РФ по уголовным делам / сост. С.Г. Ласточкина, Н.Н. Хохлова. М.: ТК Велби ; Проспект, 2005.-С. 401.
9. О бухгалтерском учете : Закон РФ от 21 ноября 1996 г. // Собрание законодательства РФ. -1996. №48. - Ст. 5369.
10. О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» : Федеральный закон от 3 февраля 1996 г.
11. ФЗ (с изм. от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г.) // Вестник Банка России. 2001. - №61.-3 окт.
12. О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации : Закон РФ №73-Ф3 от 31 мая 2001 г. // Собрание законодательства РФ. 2001. - №23. - Ст. 2291.
13. Об аудиторской деятельности в Российской Федерации : Закон РФ от 7 августа 2001 г. №119-ФЗ // СЗ РФ. 2001. - №33. - Ст. 3422.
14. Об оперативно-розыскной деятельности : Закон РФ от 12 августа 1995 г. №144-ФЗ // Российская газета. 1995. - 18 авг.
15. О государственной регистрации юридических лиц : Федеральный закон от 8 августа 2001 г. №129-ФЗ // Российская газета. 2001. - №153.-10 авг.
16. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма : Федеральный закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ (с изм. от 25 июля, 30 октября 2002 г.) // Российская газета. 2001. - № 151. - 9 авг.
17. О рынке ценных бумаг : Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. №39-ФЗ (с изм. от 26 ноября 1998 г., 8 июля 1999 г., 7 августа 2001 г., 28 декабря 2002 г.) // СЗ РФ. 1996. - № 17. - 22 апреля.-Ст. 1918.
18. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ (с изм. от 10 января 2003 г.) // СЗ РФ. 2002. - № 28. - 15 июля. - Ст. 2790.
19. Об акционерных обществах : Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. №208-ФЗ (с изм. от 13 июня 1996 г., 24 мая 1999 г., 7 августа 2001г., 21 марта, 31 октября 2002 г.) // СЗ РФ. 1996. - № 1. - 1 янв. - Ст. 1.
20. Об обществах с ограниченной ответственностью : Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. №14-ФЗ (с изм. от 11 июля, 31 декабря 1998 г., 21 марта 2002 г.) // СЗ РФ. 1998. - №7. - 16 февр. - Ст. 785.
21. Гражданский кодекс Российской Федерации (по состоянию на 1 октября 2006 г.). Новосибирск: Сибирское унив. изд-во, 2006.
22. О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации : Указ Президента РФ от 10 июня 1994 г. №1184 // СЗ РФ. 1994. -№7.-Ст. 696.
23. Об утверждении Инструкций по организации взаимодействия подразделений и служб органов внутренних дел в расследовании и раскрытии преступлений : Приказ МВД РФ от 20 июня 1996 г. № 334 // Справочно-правовая система «Гарант».
24. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденное Банком России 26 марта 2003. №221-П (в ред. Указаний ЦБ РФ 03.03.2003. № 1256-У) // Вестник Банка России. 2002. - №74; 2003. - №17.
25. Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации, утвержденное Банком России 1 апреля 2003. № 222-П // Вестник Банка России. 2003. - №24.
26. Положение о Комитете банковского надзора Банка России // Вестник Банка России. 2004. - №51 (775).
27. О некоторых вопросах применения судами законодательства об ответственности за преступления против собственности : Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 25 апреля 1995 г. №5. Российская газета. -1995.-31 мая.-№104.
28. О судебной практике по делам о взяточничестве и коммерческом подкупе : Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 10 февраля 2000 г. №6 // Справочно-правовая система «Гарант».
29. Аверьянова, Т.В. Криминалистика : учебник для вузов / Т.В. Аверянова, Р.С. Белкин, Ю.Г. Корухов, Е.Р. Российская ; под ред. Р.С. Белкина. М. : Норма, 2004.-992 с.
30. Агарков, М.М. Основы банковского права : курс лекций / М.М. Агарков. М.: БЕК, 1996.-118 с.
31. Александров, А.С. Перекрестный допрос : учебно-практическое пособие / А.С. Александров, С.П. Гришин. М.: ТК Велби; Проспект, 2005. - 296 с.
32. Аминов, Д.И. Преступность в кредитно-банковской сфере в вопросах и ответах / Д.И. Аминов, В.П. Ревин. М.: Брандес, 1997. - 120 с.
33. Антонян, Ю.М. Психология преступника и расследование преступлений / Ю.М. Антонян, М.М. Еникеев, В.Е. Эминов. М.: Юристъ, 1996. - 336 с.
34. Ароцкер, J1.E. Использование данных криминалистики в судебном разбирательстве уголовных дел / J1.E. Ароцкер. М.: Юрид. лит., 1964. - 221 с.
35. Баев, О.Я. Конфликтные ситуации на предварительном следствии / О .Я. Баев. Воронеж: Изд-во Воронежского ун-та, 1984. - 132 с.
36. Баев, О.Я. Основы криминалистики: курс лекций / О.Я. Баев. М. : Экзамен, 2001.-228 с.
37. Баев, О.Я. Тактика уголовного преследования и профессиональной защиты от него. Следственная тактика : научно-практическое пособие / О.Я. Баев. -М.: Экзамен, 2003. -432 с.
38. Банки и банковское дело : учеб. пособие для вузов / под ред. И.Т. Балабанова. СПб.: Питер, 2003. - 302 с.
39. И. Банковское дело / под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. -СПб.: Питер, 2002. 245 с.
40. Банковское право : учебник / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин, Е.Г. Хоменко. М.: Юристь, 2003. - 480 с.
41. Бахин, В.П. Криминалистические приемы и средства разрешения следственных ситуаций / В.П. Бахтин, П.Д. Биленчук, B.C. Кузьмичев. Киев : МВД СССР, 1991.-101 с.
42. Белкин, Р.С. Криминалистика: проблемы, тенденции, перспективы. От теории к практике / Р.С. Белкин. - М.: Юрид. лит., 1988. - 304 с.
43. Белкин, Р.С. Курс советской криминалистики : в 3 т. / Р.С. Белкин. М.: Юристъ, 1997. - Т. 3. - 480 с.
44. Белкин, Р.С. Криминалистическая энциклопедия / Р.С. Белкин. М. : БЕК, 1997.-342 с.
45. Белкин, Р.С. Тактика следственных действий / Р.С. Белкин, Е.М. Лившиц.-М., 1997.-176 с.
46. Белкин, Р.С. Криминалистика: проблемы сегодняшнего дня. Злободневные вопросы российской криминалистики / Р.С. Белкин. М. : НОРМА, 2001.-240 с.
47. Бертовский, Л.В. Выявление и расследование экономических преступлений : учебно-практическое издание / Л.В. Бертовский, В.А. Образцов.- М.: Экзамен, 2003. 256 с.
48. Борисов, А.Н. Комментарий к положениям Уголовно-процессуального кодекса РФ по проведению судебно-экономических экспертиз, ревизий и документальных проверок / А.Н. Борисов. М. : ЗАО «Юридический дом», 2003.-128 с.
49. Букаев, Н.М. Криминалистика: методика расследования преступлений : курс лекций / Н.М. Букаев, В.В. Яровенко. Владивосток: Изд-во Дальневосточного ун-та, 2000. - 278 с.
50. Букаев, Н.М. Теоретические проблемы первоначального этапа расследования преступлений против собственности : монография / Н.М. Букаев.- Сургут: Дефис, 2001. 272 с.
51. Букаев, Н.М. Использование результатов оперативно-розыскной деятельности при расследовании преступлений / Н.М. Букаев, В.В. Малышев. -Томск : Печатная мануфактура, 2001. 144 с.
52. Буянов, В.П. Банковские расчеты: анализ нормативного обеспечения / В.П. Буянов, Д.Г. Алексеева; Моск. акад. экономики и права. М. : Экзамен, 2002.-319 с.
53. Васильев, А.Н. Проблемы методики расследования отдельных видов преступлений / А.Н. Васильев. М.: Изд-во Московского ун-та, 1978. - 76 с.
54. Васильев, А.Н. Предмет, система и теоретические основы криминалистики / А.Н. Васильев, Н.П. Яблоков. М.: Изд-во Московского унта, 1984.-143 с.
55. Васильев, А.Н. Тактика допроса при расследовании преступлений / А.Н. Васильев, JI.M. Карнеева. М.: Юрид. лит., 1970. - 208 с.
56. Васильев, А.Н. Планирование расследования преступлений / А.Н. Васильев, Г.Н. Мудьюгин, Н.А. Якубович. -М.: Госюриздат, 1957. 154 с.
57. Ведерников, Н.Т. Личность обвиняемого и подсудимого (понятие, предмет и методика изучения) / Н.Т. Ведерников. Томск : Изд-во Томского ун-та, 1978.-174 с.
58. Верин, В.П. Преступления в сфере экономики : учебно-практ. пособие / В.П. Верин; науч. ред. Н.В. Радутная. М.: Дело, 1999. - 199 с.
59. Вехов, В.Б. Расследование компьютерных преступлений в странах СНГ : монография / В.Б. Вехов, В.А. Голубев ; под ред. Б.П. Смагоринского. -Волгоград : ВА МВД России, 2004. 304 с.
60. Возгрин, И.А. Введение в криминалистику: история, основы теории, библиография / И.А. Возгрин. СПб.: Юридический центр Пресс, 2003. - 475 с.
61. Возгрин, И.А. Криминалистическая методика расследования преступлений / И.А. Возгрин. Минск : Высш. школа, 1983.-215 с.
62. Волеводз, А.Г. Противодействие компьютерным преступлениям: правовые основы международного сотрудничества / А.Г. Волеводз. М. : Юрлитинформ, 2002. - 496 с.
63. Волженкин, Б.В. Экономические преступления / Б.В. Волженкин. СПб. : Юридический центр Пресс, 1999. - 299 с.
64. Волчецкая, Т.С. Криминалистическая ситуалогия : монография / Т.С. Волчецкая; под ред. Н.П. Яблокова. Калининград : Изд-во Калининградского ун-та, 1997.-248 с.
65. Волчецкая, Т.С. Ситуационный подход в практической и исследовательской криминалистической деятельности : учебное пособие / Т.С. Волчецкая. Калининград: Изд-во Калининградского ун-та, 2001. - 99 с.
66. Воробьев, Г.А. Планирование судебного следствия / Г.А. Воробьев. М. : Юрид. лит., 1978.-80 с.
67. Воронин, С.Э. Процессуальное положение органов предварительного расследования России : монография / С.Э. Воронин, Э.И. Воронин. Барнаул : БЮИ МВД России, 2001. - 119 с.
68. Выявление и расследование экономических преступлений : учебно-практическое пособие / JI.B. Бертовский, В.А. Образцов. М.: Экзамен, 2003. -256 с.
69. Гавло, В.К. Криминалистическая методика расследования преступлений / В.К. Гавло. Барнаул: Изд-во Алтайского ун-та, 1991. - 27 с.
70. Гавло, В.К. Теоретические проблемы и практика применения методики расследования отдельных видов преступлений / В.К. Гавло. Томск : Изд-во Томского ун-та, 1985.-333 с.
71. Гавло, В.К. Актуальные проблемы поисково-познавательной деятельности в суде : учебное пособие / В.К. Гавло, С.Э. Воронин. Барнаул : БЮИ МВД РФ, 2000.-57 с.
72. Гавло, В.К. Судебно-следственные ситуации: психолого-криминалистические аспекты : монография / В.К. Гавло, Е.В. Клочко, Д.В. Ким ; под ред. проф. В.К. Гавло. Барнаул : Изд-во Алтайского ун-та, 2006. - 226 с.
73. Гавло, В.К. Расследование незаконного производства и оборота спиртосодержащей алкогольной продукции : монография / В.К. Гавло, Н.Ю. Лебедев. Новосибирск: Новосибирское кн. изд-во, 2006. - 141 с.
74. Гаврилова, Н.И. Ошибки в свидетельских показаниях (происхождение, выявление, устранение) / Н.И. Гаврилова. М. : Всесоюзн. ин-т по изучению причин и разработке мер предупреждения преступности, 1983. - 134 с.
75. Гамза, В.А. Безопасность коммерческого банка: организационно-правовые и криминалистические проблемы / В.А. Гамза, И.Б. Ткачук. М. : Изд. И.И. Шумилова, 2002. - 251 с.
76. Гармаев, Ю.П. Теоретические основы формирования криминалистических методик расследования преступлений / Ю.П. Гармаев. -Иркутск : ИЮИ ГП РФ, 2003. 342 с.
77. Гаухман, Л.Д. Преступления в сфере экономической деятельности / Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов. -М.: Юринфор, 1998.-293 с.
78. Голубятников, С.П. Основы бухгалтерского учета и судебно-бухгалтерской экспертизы / С.П. Голубятников, А .Я. Целищев. М. : ВЮЗШ МВД СССР, 1990.-206 с.
79. Голышев, В.Г. Сделки в кредитной сфере / В.Г. Голышев. М. : МЗ-пресс, 2003.-96 с.
80. Гранат, Н.Л. Решение следственных задач : учебное пособие / Н.Л. Гранат, А.Р. Ратинов. Волгоград, 1978. - 118 с.
81. Громов, Н.А. Доказательства, доказывание и использование результатов оперативно-розыскной деятельности : учебное пособие / Н.А. Громов, А.Н. Гущин, Н.В. Луговец, М.В. Лямин. М.: Приор-издат, 2005. - 160 с.
82. Густов, Г.А. Хищения в торговле / Г.А. Густов. Л.: Ин-т усовершенствования следственных работников органов прокуратуры и МВД, 1970. - 13 с.
83. Густов, Г.А. Моделирование в работе следователя / Г.А. Густов. Л., 1980. -187 с.
84. Дейнес, А.В. Банковские информационные системы : учебное пособие / А.В. Дейнес ; Моск. акад. предпринимательства при Правительстве Москвы, Барнаульский филиал. Барнаул : Изд-во АЦНТИ, 2004. - 172 с.
85. Деньги, кредит, банки : учебник / Н.В. Байдукова, Г.Н. Белоглазова, Л.В. Гудовская и др.; под ред. Г.Н. Белоглазовой ; С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов. М.: Юрайт, 2004. - 620 с.
86. Доспулов, Г.Г. Психология допроса на предварительном следствии / Г.Г. Доспулов. М.: Юрид. лит., 1976. - 112 с.
87. Драпкин, Л.Я. Основы теории следственных ситуаций / Л.Я. Драпкин. -Свердловск : Изд-во Уральского ун-та, 1987. 168 с.
88. Драпкин, Л.Я. Разрешение проблемных ситуаций в процессе расследования : учебное пособие. Свердловск : СЮИ, 1985. - 72 с.
89. Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика : учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. М. : КНОРУС, 2005.-272 с.
90. Еникеев, М.И. Юридическая психология : учебник для вузов / М.И. Еникеев. М.: НОРМА, 2001. - 517 с.
91. Ермолович, В.Ф. Криминалистическая характеристика преступлений / В.Ф. Ермолович. Минск : Амалфея, 2001. - 304 с.
92. Жордания, И.Ш. Структура и правовое значение способа совершения преступления / И.Ш. Жордания. Тбилиси : Сабчота Сакартвело, 1977. - 233 с.
93. Журавлев, С.Ю. Расследование экономических преступлений / С.Ю. Журавлев. М.: Юрлитинформ, 2005. - 496 с.
94. Зинин, A.M. Судебная экспертиза / A.M. Зинин, Н.П. Майлис. М. : Право и закон, 2002. - 165 с.
95. Зорин, Г.А. Теоретические основы криминалистики / Г.А. Зорин. -Минск : Амалфея, 2000. 416 с.
96. Зорин, Г.А. Руководство по тактике допроса : учебно-практическое пособие / Г.А. Зорин. М.: Юрлитинформ, 2001. - 320 с.
97. Зуйков, Г.Г. Установление способа совершения преступления / Г.Г. Зуйков. М.: ВШ МВД СССР, 1970. - 45 с.
98. Ищенко, Е.П. Проблемы первоначального этапа расследования преступлений / Е.П. Ищенко. Красноярск: Изд-во Красноярского ун-та, 1987. - 168 с.
99. Карагодин, В.Н. Преодоление противодействия предварительному расследованию / В.Н. Карагодин. Свердловск : Изд-во Уральского ун-та, 1992. -176 с.
100. Караулов, В.Ф. Стадии совершения преступления / В.Ф. Караулов. М.: Юрид. лит., 1982.-115 с.
101. Кисленко, C.J1. Судебное следствие: состояние и перспективы развития / С.Л. Кисленко, В.И. Комиссаров. М.: Юрлитинформ, 2003. - 176 с.
102. Кокурин, Г.А. Криминалистические и оперативно-розыскные основы поисковой деятельности в процессе раскрытия и расследования преступлений / Г.А. Кокурин. Екатеринбург: УЮИ МВД России, 1999. - 214 с.
103. Колдин, В.Я. Информационные процессы и структуры в криминалистике / В.Я. Колдин, Н.С. Полевой. М.: Изд-во Московского ун-та, 1985. - 134 с.
104. Колесниченко, А.Н. Общие положения методики расследования отдельных видов преступлений / А.Н. Колесниченко. Харьков : Изд-во Харьковского юрид. ин-та, 1965. - 47 с.
105. Колесниченко, А.Н. Общие положения методики расследования отдельных видов преступлений / А.Н. Колесниченко. Харьков : Изд-во Харьковского юрид. ин-та, 1976. - 128 с.
106. Комаров, И.М. Криминалистические операции в досудебном производстве : монография / И.М. Комаров. Барнаул : Изд-во Алтайского унта, 2002.-346 с.
107. Комиссаров, В.И. Расследование хищений, совершенных с использованием товарных кредитов / В.И. Комиссаров, Е.С. Лапин. М. : Юрлитинформ, 2001. - 191 с.
108. Комиссаров, В.И. Теоретические проблемы следственной тактики / В.И. Комиссаров. Саратов: Изд-во Саратовского ун-та, 1987. - 156 с.
109. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. Особенная часть / под общ. ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева. М.: НОРМА-ИНФРА М, 1997.-592 с.
110. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации. 2-е изд., изм. и доп. / под общ. ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева. - М. : НОРМА-ИНФРА М, 1999.-832 с.
111. Комментарий к Федеральному закону «О государственной регистрации юридических лиц» / под ред. Б.М. Гонгало, П.В. Крашенинникова. М. : Статут, 2001.-176 с.
112. Кореневский, Ю.В. Криминалистика для судебного следствия / Ю.В. Кореневский. -М.: АО «Центр ЮрИнфоР», 2001.-198 с.
113. Корноухов, В.Е. Основы общей теории криминалистики / В.Е. Корноухов, В.М. Богданов, А. А. Захватов. Красноярск: Изд-во Красноярского ун-та, 1993. - 160 с.
114. Корухов, Ю.Г. Криминалистическая диагностика при расследовании преступлений / Ю.Г. Корухов. М.: НОРМА-ИНФРА М, 1998. - 288 с.
115. Коршунов, В.М. Следы на месте происшествия. Обнаружение, фиксация, изъятие / В.М. Коршунов. М.: Экзамен, 2001. - 288 с.
116. Кривошеев, А.С. Изучение личности обвиняемого в процессе расследования / А.С. Кривошеев. М.: Юрид. лит., 1971. - 79 с.
117. Криминалистика : учебник для вузов / под ред. А.Ф. Волынского. М.: Закон и право; ЮНИТИ-ДАНА, 1999. - 615 с.
118. Криминалистика : учебник / под ред. В.А. Образцова. М. : Юристь, 1997.-757 с.
119. Криминалистика : учебник / под ред. И.Ф. Пантелеева, Н.А. Селиванова. М.: Юрид. лит., 1993. - 592 с.
120. Криминалистика: учебник / отв. ред. Н.П. Яблоков. М.: Юристь, 1999. -718с.
121. Криминалистика : учебник для вузов / под ред. И.Ф. Герасимова, Л.Я. Драпкина. М.: Высш. школа, 2000. - 672 с.
122. Криминалистика : учебник / под ред. И.Ф. Крылова, А.И. Бастрыкина. -М., 2001.-800 с.
123. Криминалистика : учебник / под ред. Л.Я. Драпкина, В.Н. Карагодина. -М.: Юрид. лит., 2004. 896 с.
124. Криминалистическое обеспечение деятельности криминальной милиции и органов предварительного расследования / под ред. Т.В. Аверьяновой и Р.С. Белкина. М.: Новый юрист, 1997. - 400 с.
125. Криминология / В.Н. Бурлаков, В.В. Вандышев, И.В. Волгарева и др. ; под ред. В.Н. Бурлакова, Н.М. Кропачева. СПб.: Питер, 2002. - 422 с.
126. Кудрявцев, В.Н. Личность преступника / В.Н. Кудрявцев, Г.М. Миньковский, А.Б. Сахаров. М.: Юрид. лит., 1975. - 270 с.
127. Кудрявцева, А.А. Судебная экспертиза в уголовном процессе России: монография / А.А. Кудрявцева. Челябинск: Изд-во ЮУрГУ, 2001. - 220 с.
128. Курс криминалистики. Общая часть / отв. ред. В.Е. Корноухов. М. : Юристь, 2000.-784 с.
129. Курс криминалистики / И.С. Андреев, Г.И. Грамович, Н.И. Порубов. -Минск: Выш. шк., 2000. 335 с.
130. Кустов, A.M. Криминалистика и механизм преступления / A.M. Кустов. М. : Изд-во Московского психолого-социальнош ин-та ; Воронеж : Изд-во НПО «МОДЭК», 2002. - 304 с.
131. Ларичев, В. Д. Преступления в кредитно-банковской сфере и противодействие им / В.Д. Ларичев. М.: ИНФРА-М, 1996. - 240 с.
132. Леви, А.А. Особенности предварительного расследования преступлений, осуществляемого с участием адвоката / А.А. Леви, М.В. Игнатьева, Е.И. Капица. -М.: Юрлитинформ, 2003. 128 с.
133. Лопашенко, Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности: (Комментарий к главе 22 УК РФ) / Н.А. Лопашенко- Ростов н/Д: Феникс, 1999. -382 с.
134. Лубин, А.Ф. Криминалистическая характеристика преступной деятельности в сфере экономики: понятие, формирование, использование: Учебное пособие / А.Ф. Лубин. Н.Новгород, 1991. - 84 с.
135. Лузгин, И.М. Методологические проблемы расследования / И.М. Лузгин. М.: Юрид. лит., 1973. - 216 с.
136. Лузгин, И.М. Моделирование при расследовании преступлений / И.М. Лузгин. М.: Юрид. лит., 1981. - 152 с.
137. Майлис, Н.П. Введение в судебную экспертизу / Н.П. Майлис. М. : ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2004. - 112 с.
138. Матусевич, И.А. Изучение личности обвиняемого в процессе предварительного расследования преступлений / И.А. Матусевич. Минск : Изд-во Белорусского ун-та, 1975. - 128 с.
139. Махов, В.Н. Использование знаний сведущих лиц при расследовании преступлений : монография / В.Н. Махов. М.: Изд-во РУДН, 2000. - 296 с.
140. Митричев, С.П. Методика расследования отдельных видов преступлений / С.П. Митричев. М.: ВЮЗИ, 1973. - 38 с.
141. Михайлов, В.А. Назначение и производство судебной экспертизы в стадии предварительного расследования : учебное пособие / В.А. Михайлов, Ю.П. Дубягин; Мин-во внутр. дел РФ, Высш. следств. шк. Волгоград, 1991. - 260 с.
142. Мошенничество как вид преступного посягательства против собственности и особенности его проявления в сфере банковской деятельности : монография / А.В. Бондарь, О.В. Старков, И.В. Упоров. Сыктывкар : Изд-во Сыктывкарского ун-та, 2003. - 140 с.
143. Носик, В.В. Криминалистические аспекты доказывания по уголовным делам: проблемы теории и практики / В.В. Носик. СПб.: Юридический центр Пресс, 2005.-471 с.
144. Облаков, А.Ф. Криминалистическая характеристика преступлений и криминалистические ситуации : учебное пособие / А.Ф. Облаков. Хабаровск : Изд-во Хабаровской высшей школы МВД СССР, 1985. - 88 с.
145. Образцов, В.А. Выявление и изобличение преступника / В.А. Образцов. -М. :Юристъ, 1997.-336 с.
146. Образцов, В.А. Допрос потерпевшего и свидетеля на предварительном следствии / В.А. Образцов, С.Н. Богомолова. М. : Омега-Jl. ; ИМПЭ им. А.С. Грибоедова, 2003. - 160 с.
147. Организованная преступная деятельность в финансовой, банковской и налоговой сферах экономической деятельности : «круглый стол» в УрГТОА 23 января 1998 г. Екатеринбург: Изд-во УрГТОА, 1998. - 60 с.
148. Пантелеев, И.Ф. Теоретические проблемы советской криминалистики : учебное пособие / И.Ф. Пантелеев. М.: ВЮЗИ, 1980. - 96 с.
149. Петухов, Е.Н. Досудебное производство по уголовным делам, связанным с преступлениями в финансово-кредитной сфере : монография / Е.Н. Петухов. Барнаул: Барнаульский юридический институт МВД России, 2003. -105 с.
150. Питерцев, С.К. Тактика допроса на предварительном следствии и в суде / С.К. Питерцев. СПб.: Питер, 2001. - 160 с.
151. Полищук, А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы / А.И. Полищук. М.: Финансы и статистика, 2005. - 216 с.
152. Порубов, Н.И. Допрос в советском уголовном судопроизводстве / Н.И. Порубов. Минск : Вышэйшая школа, 1973. - 368 с.
153. Порубов, Н.И. Тактика допроса на предварительном следствии : учебное пособие / Н.И. Порубов. М.: БЕК, 1998. - 208 с.
154. Протасевич, А.А. Моделирование в реконструкции расследуемого события / А.А. Протасевич, Д.А. Степаненко, В.И. Шиканов. Иркутск: Изд-во ИГЭА, 1997.-208 с.
155. Преступления в сфере экономики : постатейные материалы к новому Уголовному кодексу Российской Федерации / сост. П.С. Яни. М. : Кросна-Лекс, 1997.-811 с.
156. Расследование некоторых корыстных преступлений в сфере экономики : учебное пособие / под ред. И.Ф. Герасимова. Екатеринбург : Изд-во УрПОА, 1998.-60 с.
157. Расследование преступлений : руководство для следователей. М. : Спарк, 1997.-376 с.
158. Расследование преступлений в сфере экономики : руководство для следователей / под общ. ред. И.Н. Кожевникова. М.: Спарк, 1999. - 415 с.
159. Ратинов, А.Р. Судебная психология для следователей / А.Р. Ратинов. -М.: Высшая школа МООП СССР, 1967. 290 с.
160. Российская, Е.Р. Судебная экспертиза в гражданском, арбитражном, административном и уголовном процессе / Е.Р. Российская. М.: Норма, 2005. -656 с.
161. Рудый, К.В. Финансово-кредитные системы зарубежных стран : учебное пособие / К.В. Рудый. М.: Новое знание, 2003. - 300 с.
162. Руководство для следователей / под ред. Н.А. Селиванова, В.А. Снеткова. М.: ИНФРА-М, 1998. - 732 с.
163. Сатуев, Р.С. Экономическая преступность в финансово-кредитной системе / Р.С. Сатуев, Д.А. Шраер, Н.Ю. Яськова. М. : Центр экономики и маркетинга, 2000. - 272 с.
164. Селиванов, Н.А. Советская криминалистика: система понятий / Н.А. Селиванов. М., 1982. - 149 с.
165. Ситуационные исследования. Вып. 1: Ситуационный подход. По материалам всероссийского семинара / под общ. ред. Н.М. Солодухо. Казань : Изд-во Казанского гос. техн. ун-та, 2005. - 188 с.
166. Смолькова, И.В. Проблемы охраняемой законом тайны в уголовном процессе / И.В. Смолькова. М.: Луч, 1999. - 336 с.
167. Соловьев, А.Б. Процессуальные, психологические и тактические основы допроса на предварительном следствии / А.Б. Соловьев. М. : Юрлитинформ, 2002.-192 с.
168. Сологуб, Н.М. Хищения в сфере экономической деятельности: Механизм преступления и его выявление : методическое пособие / Н.М. Сологуб, С.Г. Евдокимов, Н.А. Данилова. М.: ПРИОР, 2002. - 256 с.
169. Сорокотягин, И.Н. Специальные познания в расследовании преступлений / И.Н. Сорокотягин. Ростов-на-Дону: Изд-во Ростовского ун-та, 1984.-120 с.
170. Справочник следователя. Вып. 3: Практическая криминалистика: подготовка и назначение судебных экспертиз. М.: Российское право, 1992. - 320 с.
171. Титова, Н.Е. Деньги, кредит, банки : учебное пособие для вузов / Н.Е. Титова, Ю.П. Кожаев. М.: ВЛАДОС, 2003. - 365 с.
172. Тютюнник, А.В. Банковское дело / А.В. Тютюнник, А.В. Турбанов. М. : Финансы и статистика, 2005. - 608 с.
173. Уголовное право. Общая часть : учебник для вузов / под ред. В.Н. Петрашева. М.: Приор, 1999. - 214 с.
174. Уголовный процесс : учебник / под ред. В. П. Божьева. М. : Спарк, 2003.-591 с.
175. Уголовный процесс : учебник / под ред. К.Ф. Гуценко. М. : Зерцало, 1997.-575 с.
176. Усманов, У.А. Тактика допроса на предварительном следствии : справочник / У.А. Усманов. М.: ПРИОР, 2001.-176 с.
177. Уткин, Э.А. Аудит банковской деятельности: брошюра / Э.А. Уткин, М.С. Суханов. М.: ТЕИС, 2003. - 223 с.
178. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. 2-е изд., перераб. и доп. / В.К. Сенчагов, А.И. Архипов и др. ; под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. - М.: ТК Велби; Проспект, 2004. - 487 с.
179. Финансы, денежное обращение и кредит. Краткий курс : учебник / Н.П. Баранникова, Н.И. Строкова, Н.Ф. Самсонов и др.; под ред. Н.Ф. Самсонова. -М.: ИНФРА-М, 2004. 301 с.
180. Хамидуллина, Г.Р. Судебно-бухгалтерская экспертиза / Г.Р. Хамидуллина. М.: Экзамен, 2004. - 96 с.
181. Цветков, П.П. Исследование личности обвиняемого / П.П. Цветков. JI. : Изд-во Ленинградского ун-та, 1973. - 147 с.
182. Центров, Е.Е. Криминалистическое учение о потерпевшем / Е.Е. Центров. М.: Изд-во Московского ун-та, 1988. - 160 с.
183. Челноков, В.А. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / В.А. Челноков. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 366 с.
184. Чечетин, А.Е. Психологические особенности опроса заподозренных в совершении преступлений: лекция / А.Е. Чечетин, В.Ф. Луговик. Барнаул : БЮИ МВД России, 2003. - 16 с.
185. Чурилов, С.Н. Криминалистическая методика: История и современность / С.Н. Чурилов. М., 2002. - 370 с.
186. Шейфер, С.А. Следственные действия. Основания, процессуальный порядок и доказательственное значение / С.А. Шейфер. М. : Юрлитинформ, 2004.- 183 с.
187. Шиканов, В.И. Теоретические основы тактических операций в расследовании преступлений / В.И. Шиканов. Иркутск : Изд-во Иркутского ун-та, 1983.-200 с.
188. Шляхов, А.Р. Судебная экспертиза: организация и проведение / А.Р. Шляхов. М.: Юрид. лит., 1979. - 168 с.
189. Шмонин, А.В. Расследование экономических преступлений : учебно-практ. пособие / А.В. Шмонин. М.: Дашков и К, 2004. - 302 с.
190. Шмонин, А.В. Банковские технологии и преступность : монография / А.В. Шмонин. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 303 с.
191. Экономические преступления / Б.В. Волженкин. СПб.: Юридический центр Пресс, 1999. - 312 с.
192. Экономическая преступность в банковской сфере: характеристика, особенности, предупреждение : монография / А.Н. Чеботарев, Д.А. Чеботарев, А.И. Гуров. Воронеж: Научная книга, 2003. - 184 с.
193. Эксархопуло, А.А. Специальные познания и их применение в исследовании материалов уголовного дела / А.А. Эксархопуло. СПб. : Изд-во С.-Петербургского ун-та, 2005. - 280 с.
194. Эффективность правосудия и проблема устранения судебных ошибок Часть 1 / отв. ред. В.Н. Кудрявцев. М. : Ин-т государства и права ; Академия наук СССР, 1975.-298 с.
195. Яблоков, Н.П. Криминалистические версии и основы планово-организационного обеспечения криминалистической деятельности / Н.П. Яблоков // Криминалистика / отв. ред. Н.П. Яблоков. М.: Юристь, 1999. - С. 91-108.
196. Яблоков, Н.П. Криминалистическая методика расследования преступлений / Н.П. Яблоков. М.: Изд-во Московского ун-та, 1985. - 98 с.
197. Якоби, С. Уголовно-правовые и криминологические проблемы предупреждения преступлений в сфере коммерческой банковской деятельности : монография. М.: Камерон, 2004. - 208 с.
198. Яковлев, A.M. Социология экономической преступности. М. : Наука, 1988.-256 с.
199. Ярочкин, В.И. Безопасность банковских систем / В.И. Ярочкин. М. : Ось-89,2004.-416 с.1.. Статьи, тезисы докладов
200. Абрамов, В.Ю. Банковские преступления / В.Ю. Абрамов, В.Д. Ларичев // Юридический бюллетень предпринимателя. 1998. - №3. - С. 129-137.
201. Афанасьев, А.Ю. Проблемы предупреждения хищений денежных средств, совершаемых с использованием пластиковых карт и других средств электронного доступа // Российский следователь. М.: Юрист, 2003. - №4. - С. 31-35.
202. Баев, О.Я. Криминалистика в уголовном суде в свете УПК РФ 2001 г. / О.Я. Баев // Актуальные проблемы криминалистики на современном этапе. -Краснодар, 2002. С. 46-48.
203. Баев, О.Я. И все же: реальность или иллюзия (еще раз о криминалистической характеристике преступлений) // Вестник криминалистики / отв. ред. А.Г. Филиппов. Вып. 1(3). М., 2002. - С. 19-23.
204. Калугина, Т.С. Следственные ситуации и планирование расследования / Т.С. Калугина//Следственная ситуация : сборник научных трудов. -М., 1985. -С. 54-58.
205. Бахин, В.П. Криминалистическая экспертиза преступлений как элемент расследования / В.П. Бахин // Вестник криминалистики. 2000. - Вып. 1. - С. 17.
206. Белкин, Р.С. Перспективы исследования проблемы следственной ситуации / Р.С. Белкин // Следственная ситуация : сборник научных трудов. -М., 1985.-С. 3-6.
207. Белкин, Р.С. Понятие, ставшее «криминалистическим пережитком» / Р.С. Белкин // Российское законодательство и юридические науки в современных условиях: состояние, проблемы, перспективы. Тула, 2000. - С. 6-7.
208. Борзенков, Г.Н. Преступления против собственности // Человек и закон. -1998.-№7.-С. 26-31.
209. Быков, В.М. Криминалистическая характеристика групповых преступлений / В.М. Быков // Криминалистическая характеристика преступлений: сборник научных трудов. М., 1984. - С. 82-85.
210. Буланова, JI. Судебная экспертиза документов / JI. Буланова // Закон. -2003.-№3.-С. 66-69.
211. Вандер, М. Цифровая фиксация аудио- и видеоинформации / М. Вандер, А. Холопов // Законность. 2003. - №8. - С. 38^0.
212. Васильев, А.Н. О криминалистической классификации преступлений / А.Н. Васильев // Методика расследования преступлений : сборник научных трудов. М., 1976. - С. 23-27.
213. Ведерников, Н.Т. Личность преступника как элемент криминалистической характеристика преступлений / Н.Т. Ведерников //
214. Криминалистическая характеристика преступлений : сборник научных трудов. -М, 1984.-С. 74-78.
215. Волобуев, А. Предупреждение экономических преступлений следователем / А. Волобуев // Законность. 2003. - №5. - С. 23-27.
216. Волчецкая, Т.С. Методы познания в уголовном судопроизводстве: современные проблемы / Т.С. Волчецкая // Актуальные проблемы криминалистики на современном этапе. Краснодар, 2002. - С. 31-36.
217. Гавло, В.К. О следственной ситуации и методике расследования хищений, совершаемых с участием должностных лиц / В.К. Гавло // Вопросы криминалистической методологии, тактики и методики расследования. М., 1973.-С. 90-92.
218. Гавло, В.К. К вопросу о криминалистической характеристике преступлений / В.К. Гавло // Вопросы повышения эффективности борьбы с преступностью. Томск: Изд-во Томского ун-та, 1980. - С. 119-123.
219. Гавло, В.К. О понятии, значении и задачах методики расследования отдельных видов преступлений / В.К. Гавло // Борьба с преступностью на современном этапе. Барнаул : Изд-во Алтайского ун-та, 1982. - С. 109-118.
220. Гавло, В.К. О понятии криминалистического механизма преступления и его значении в расследовании криминальных событий / В.К. Гавло // Алгоритмы и организация решений следственных задач : сб. тр. Иркутск : Изд-во Иркутского ун-та, 1982. - С. 75-77.
221. Гавло, В.К. Следственная ситуация / В.К. Гавло // Следственная ситуация: сборник научных трудов. М., 1985. - С. 38-41.
222. Гавло, В.К. Проблемные вопросы предмета и структуры криминалистической методики расследования преступлений / В.К. Гавло // Современное российское право: федеральное и региональное измерение. -Барнаул : Изд-во Алтайского ун-та, 1998. С. 14-20.
223. Гавло, В.К. Наследие Р.С. Белкина и дискуссионные вопросы / В.К. Гавло // Роль и значение деятельности проф. Р.С. Белкина в становлении и развитии современной криминалистики. М., 2002. - С. 207-212.
224. Гаджиев Н. Использование специальных познаний аудитора в судебно-следственной практике // Н. Гаджиев, С. Гаджинасумов // Российская юстиция. 1997.-№5.-С. 20-22.
225. Гарифуллин, И.Р. К вопросу о понятии криминалистической характеристики преступлений / И.Р. Гарифуллин // Современное российское право: федеральное и региональное измерение. Барнаул : Изд-во Алтайского ун-та, 1998.-С. 196-198.
226. Гамза, В.А. Методологические основы системной классификации банковских рисков / В.А. Гамза // Банковское дело. 2001. - №6. - С. 25-29.
227. Герасимов, И.Ф. Этапы раскрытия преступлений / И.Ф. Герасимов // Следственные ситуации и раскрытие преступлений : научные труды. Вып. 41. - Свердловск, 1975. - С. 5-25.
228. Герасимов, И.Ф. К вопросу о следственной ситуации / И.Ф. Герасимов // Следственная ситуация : сборник научных трудов.-М., 1985. -С.6-11.
229. Гуняев, В.А. Содержание и значение криминалистических характеристик преступлений / В.Я. Гуняев // Криминалистическая характеристика преступлений : сборник научных трудов. М., 1984. - С. 58-61.
230. Густов, Г.А. Понятие и виды криминалистической характеристики преступлений / Г.А. Густов // Криминалистическая характеристика преступлений : сборник научных трудов. М., 1984. - С. 43^18.
231. Джафарли, В.Ф. Совершенствование деятельности ОВД в борьбе с банковскими «электронными» хищениями / В.Ф. Джафарли // Российский следователь. М.: Юрист, 2003. - №7. - С. 38^10.
232. Долженко, Н.И. Процессуальный порядок получения образцов для сравнительного исследования / Н.И. Долженко // Вестник криминалистики / отв. ред. А.Г. Филиппов. Вып. 3 (15). М.: Спарк, 2005. - С. 52-55.
233. Драпкин, Л.Я. Общая характеристика следственных ситуаций / Л.Я. Драпкин // Следственная ситуация : сборник научных трудов. М., 1985. - С. 11-16.
234. Дьячков, А. Назначение ревизии и бухгалтерской экспертизы при восстановлении бухгалтерского учета / А. Дьячков // Законность. 200. - №12. -С. 14-16.
235. Зуйков, Г.Г. Способ совершения преступления и способ уклонения от ответственности / Г.Г. Зуйков // Актуальные проблемы усиления борьбы с преступностью в свете решений XXVI съезда КПСС. Иркутск, 1981. - С. 55-57.
236. Иванов, Н. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Российская юстиция. -2002.-№3.-С. 53-55.
237. Исаенко, В. Проблема выполнения следственных действий до возбуждения уголовного дела (закон и реальность) / В. Исаенко // Уголовное право. 2003. - №3. - С. 85-88.
238. Ищенко, Е.П. Использование технико-криминалистических средств и методов по делам о преступлениях в банковской сфере / Е.П. Ищенко, А.В. Седых // Академический юридический журнал. Иркутск, 2003. - №2. - С. 4053.
239. Ищенко, Е.П. О недостатках действующего УПК РФ // Вестник криминалистики / Е.П. Ищенко, Ю.К. Орлов ; отв. ред. А.Г. Филиппов. Вып. 3 (15). М.: Спарк, 2005. - С. 5-10.
240. Кальман А.Г. Экономическая преступность как криминологическое понятие // Государство и право. 2003. - №3. - С. 101-104.
241. Каневский, JI.JL Разработка типовых криминалистических характеристик преступлений и их использование в процессе расследования / J1.JI. Каневский // Российский юридический журнал. 2000. - №2. - С. 101-111.
242. Карагодин, В.Н. Перспективы расширения предмета криминалистической тактики / В.Н. Карагодин // Современное российское право: федеральное и региональное измерение. Барнаул : Изд-во Алтайского ун-та, 1998.-С. 213-216.
243. Карагодин, В.Н. Основные направления криминалистических исследований в современных условиях / В.Н. Карагодин // Российский юридический журнал. 2000. - №2. - С. 93-100.1. Z1V
244. Китаева, В. Судебно-психологическая экспертиза при отказе от прежних показаний / В. Китаева // Законность. 2000. - №10. - С. 11.
245. Клепицкий, И.А. «Отмывание денег» в современном уголовном праве / И. А. Клепицкий // Государство и право. 2002. - №8. - С. 34-46.
246. Климович, JI. Судебно-экономическая экспертиза / JI. Климович // Законность. 2003. -№11. - С. 40-43.
247. Колдин, В.Я. Криминалистическое знание преступной деятельности: функция моделирования / В.Я. Колдин // Советское государство и право. 1987. -№2.-С. 63-70.
248. Коновалова, В.Е. Теоретические проблемы криминалистической характеристики / В.Е. Коновалова, А.Н. Колесниченко // Криминалистическая характеристика преступлений : сборник научных трудов. М., 1984. - С. 15.
249. Корчагин, А.Г. Уголовно-правовые и криминологические аспекты преступлений в банковской сфере (окончание) / А.Г. Корчагин, А.В. Щербаков // Российский следователь. № 1. - М.: Юрист, 2000. - С. 17-20.
250. Корчагин, А.Г. Уголовное законодательство о преступлениях в сфере экономики и управления: сравнительное изучение / А.Г. Корчагин, A.M. Иванов // Государство и право. 2002. - №12. - С. 40-47.
251. Кудрявцев, В.Н. Природа преступного поведения и его механизм / В.Н. Кудрявцев // Механизм преступного поведения / отв. ред. В.Н. Кудрявцев. М.: Наука, 1981.-С. 7-37.
252. Крылов, И.Ф. Криминалистическая характеристика и ее место в системе науки криминалистики и в вузовской программе / И.Ф. Крылов // Криминалистическая характеристика преступлений. М., 1984. - С. 31 - 34.
253. Курапка В.Э. О понятии криминалистической характеристики преступлений и ее уровнях / В.Э. Курапка, Г. Малевски, С. Матулене // Вестник криминалистики. 2005. - Вып. 2(14). - С. 14.
254. Ларичев, В.Д. Понятие и особенности организованной преступной деятельности в сфере экономики / В.Д. Ларичев, А.В. Покаметсов, В.Ф. Щербаков // Государство и право. 2003. - №12. - С. 36-42.
255. Ларьков, А. Экономическая преступность: характеристика и факторный анализ / А. Ларьков, Т. Кесарева // Уголовное право. 1998. - №3. - С. 124-133.
256. Лукашов, А. Хищение денежных средств путем присвоения и вопросы соучастия в его совершении / А. Лукашов // Уголовное право. 2004. - №1. - С. 28-31.
257. Малыгин, С.С. Экономическая преступность: прогнозы развития / С.С. Малыгин // Экономические правонарушения: история, состояние, проблемы борьбы : материалы Международной науч.-практ. конф. 18-19 апреля 2002 г. -Екатеринбург: Изд-во УрГЮА, 2002. С. 195.
258. Мешков, В.М. Создает ли действующий УПК РФ условия для состязательности на предварительном следствии /' В.М. Мешков // Вестник криминалистики / отв. ред. А.Г. Филиппов. Вып. 3 (15). М.: Спарк, 2005. - С. 50-51.
259. Митричев, С.П. Методика расследования отдельных видов преступлений / С.П. Митричев // Криминалистика и судебная экспертиза. -Киев, 1973.-Вып. 10.-С. 27-33.
260. Мишин, Н.Я. Тактические особенности подготовки к допросу / Н.Я. Мишин // Актуальные проблемы раскрытия преступлений. М., 1985. - С. 101105.
261. Морозов, Г. Так ли страшен УК для экономического криминала? / Г. Морозов // Законность. 2003. - №2. - С. 21-25.
262. Новик, В.В. Криминалистическое сопровождение оценки доказательств / В.В. Новик // Вестник криминалистики / отв. ред. А.Г. Филиппов. Вып. 3(15).-М.: Спарк, 2005.-С.25-33.
263. Образцов, В.А. Понятие и криминалистическое значение следственной ситуации / В.А. Образцов, В.Г. Танасевич // Советское государство и право. -1979.-№8.-С. 109-115.
264. Образцов, В.А. Криминалистическая характеристика раскрытия преступлений / В.А. Образцов // Борьба с преступностью на современном этапе. Барнаул : Изд-во Алтайского ун-та, 1982. - С. 118-122.
265. Образцов, В.А. Криминалистическая характеристика преступлений: дискуссионные вопросы и пути их решения / В.А. Образцов // Криминалистическая характеристика преступлений : сборник научных трудов. -М, 1984.-С. 7-15.
266. Образцов, В. Проверка правдивости показаний / В. Образцов, С. Богомолова // Законность. 2002. - №.9. - С. 29-32.
267. Орлов, Ю. Возможно ли производство судебной экспертизы в стадии возбуждения уголовного дела? / Ю. Орлов // Законность. 2003. - №9. - С. 2021.
268. Подольский, Н.А. Некоторые проблемы методики расследования экономических преступлений / Н.А. Подольский, Ю.В. Шляпников // Следователь. 2003. - №9. - С. 36-42
269. Подшибякин, А.С. Допрос как разновидность общения / А.С. Подшибякин // Актуальные проблемы криминалистики на современном этапе. -Краснодар, 2002. С. 91-98.
270. Посохина, И.В. Типичные судебно-следственные ситуации по делам о взяточничестве / И.В. Посохина // Вестник криминалистики / отв. ред. А.Г. Филиппов. Вып. 3 (15). М.: Спарк, 2005. - С. 78-85.
271. Резван, А.П. Некоторые тенденции развития криминалистической тактики в новых условиях уголовного судопроизводства / А.П. Резван // Актуальные проблемы криминалистики на современном этапе. Краснодар, 2002.-С. 81-85.
272. Рогалев, P.O. Проблемы ответственности за преступления в сфере банковской деятельности / P.O. Рогалев // Журнал российского права. М. : Норма, 2003. - № 10. - С. 37-44.
273. Седова, Т.А. Новый УПК и задачи криминалистики как науки о приемах собирания допустимых доказательств / Т.А. Седова // Актуальные проблемы криминалистики на современном этапе. Краснодар, 2002. - С. 10-13.
274. Селиванов, Н.А. Криминалистические характеристики преступлений и следственные ситуации в методике расследования / Н.А. Селиванов // Социалистическая законность. 1977. - №2. - С. 56-59.
275. Сморгунова, М.Е. Использование специалиста в сборе доказательств (на примере расследования преступлений в сфере экономики) / М.Е. Сморгунова // Следователь. 2003. - №6.
276. Соловьев, А.В. К вопросу о перспективах противодействия отмыванию преступных доходов в России / А.В. Соловьев // Следователь. 2003. — №10. -С. 35-6.
277. Статкус, В.Ф. О функциях, правах и обязанностях специалиста в уголовном процессе // Вестник криминалистики / В.Ф. Статкус ; отв. ред. А.Г. Филиппов. Вып. 3 (15). М.: Спарк, 2005. - С. 56-61.
278. Субачев, С.Ю. Общие отличительные особенности преступлений, совершаемых в сфере банковского кредитования / С.Ю. Субачев // Банковское право. М.: Юрист, 1998. - №1. - С. 62-63.
279. Танасевич, В.Г. Теоретические основы методики расследования преступлений / В.Г. Танасевич // Советское государство и право. 1976. - №6. -С. 90-94.
280. Танасевич, В.Г. О предмете советской криминалистики // Вопросы борьбы с преступностью. М., 1976. - Вып. 24. - С. 120-121.
281. Танасевич, В.Г. О криминалистической характеристике преступлений / В.Г. Танасевич, В.А. Образцов // Вопросы борьбы с преступностью. М.: Юридическая литература, 1976. - Вып. 25. - С. 94-104.
282. Терзиев, Н.В. К вопросу о системе науки советской криминалистики / Н.В. Терзиев // Правоведение. 1961. - №2. - С. 154.
283. Тимофеев, С.В. Преступления в банковской сфере / С.В. Тимофеев // Юриспруденция. М.: Изд-во РГТУ, 2002. - №2. - С. 163-173.
284. Тимченко, В. Бухгалтерские документы и записи при становлении обстоятельств, подлежащих доказыванию по уголовному делу / В. Тимченко // Законность. 2000. - №Ю. - С. 6-10.
285. Тосунян, Г.А. Злоупотребления в сфере банковского кредитования. Методика их предупреждения / Г.А. Тосунян, В.Д. Ларичев // Государство и право.-1998.-№10.-С. 124.
286. Филиппов, А.Г. Понятие и криминалистическое значение следственной ситуации / А.Г. Филиппов, А.Я. Целищев // Советское государство и право. -1982.-№8.-С. 71-75.
287. Филиппов, А.Г. Некоторые теоретические проблемы современной российской криминалистики / А.Г. Филиппов // Вестник криминалистики / отв. ред. А.Г. Филиппов. Вып. 3 (15). -М.: Спарк, 2005. С. 38-44.
288. Хлюпин, Н.И. Следственные ситуации и методика расследования преступлений / Н.И. Хлюпин // Актуальные проблемы раскрытия преступлений : сборник научных трудов. М.: ВЮЗИ, 1985. - С. 88-100.
289. Хлюпин, Н.И. Теоретические проблемы методики расследования преступлений / Н.И. Хлюпин // Современные проблемы расследования и предупреждения преступлений. М.: ВЮЗИ, 1987. - С. 5-87.
290. Хмыров, А.А. Криминалистическая характеристика преступления и предмет доказывания / А.А. Хмыров // Криминалистическая характеристика преступлений : сборник научных трудов. М., 1984. - С. 48-54.
291. Центров, Е. Особенности криминалистического исследования следов выстрела / Е. Центров // Законность. 2000. - № 6. - С. 17-19.
292. Цыпкин, А. Криминалистика и судебное следствие / А. Цыпкин // Соц. законность. 1938. -№12.
293. Яблоков, Н.П. Криминалистическая характеристика преступлений -важный элемент криминалистической теории и практики / Н.П. Яблоков // Актуальные проблемы криминалистики на современном этапе. Краснодар, 2002.-С. 25-31.
294. Яблоков, Н.П. Нужно ли менять предметную область и систему современной криминалистики? / Н.П. Яблоков // Актуальные проблемы криминалистики : материалы междунар. конф. Харьков, 2003. - С. 16.
295. Яблоков, Н.П. О некоторых проблемах разработки криминалистической методики расследования / Н.П. Яблоков // Вестник криминалистики/ отв.ред. А.Г.Филиппов.Вып.З (15).-М. :Спарк,2005.-С. 11-18.
296. Яни, П. Уголовное преследование за посягательства на средства банков / П. Яни // Законность. 1996. - №5. - С. 39-45.
297. Яни, П. Безналичные средства предмет хищения? / П. Яни // Законность. - 2002. - №1. - С. 46-48.
298. I. Авторефераты и диссертации.
299. Белов, М.В. Основы расследования хищений, совершаемых работниками банков с использованием служебного положения : дис. . канд. юрид. наук / М.В. Белов. Саратов, 2000. - 213 с.
300. Бондарь, А.В. Мошенничество как вид преступного посягательства против собственности и особенности его проявления в сфере банковской деятельности: Уголовно-правовой аспект : дис. . канд. юрид. наук / А.В. Бондарь. Красноярск, 2003. - 203 с.
301. Букаев, Н.М. Теоретические проблемы первоначального этапа расследования преступлений против собственности : автореф. дис. . д-ра юрид. наук / Н.М. Букаев. Владивосток, 2001. - 57 с.
302. Валеев, М.Х. Криминалистическая характеристика и особенности первоначального этапа расследования вымогательства: автореф. дис. . канд. юрид. наук / М.Х. Валеев. Уфа, 1997. - 26 с.
303. Васильева, Я.С. Уголовная ответственность за деяния, совершенные в сфере кредитных отношений : автореф. дис. . канд. юрид. наук / Я.С. Васильева. Екатеринбург, 2000. - 23 с.
304. Гавло, В.К. Расследование и предупреждение хищений на предприятиях молочной промышленности, совершенных должностными лицами : автореф. дисканд. юрид. наук / В.К. Гавло. М., 1969. - 17 с.
305. Гамза, В.А. Проблемы криминалистического обеспечения безопасности коммерческого банка: дис. канд. юрид. наук / В.А. Гамза. М., 2002. - 195 с.
306. Диваев, А.Б. Установление основания для возбуждения уголовного дела о хищениях : дисканд. юрид. наук / А.Б. Диваев. Томск, 2005. - 233 с.
307. Зайцев, А.В. Уголовная ответственность за преступления в финансово-кредитной сфере : дис. канд. юрид. наук / А.В. Зайцев. М., 2002. - 209 с.
308. Ким, Д.В. Следственная ситуация как информационно-познавательная система в деятельности по расследованию преступлений : автореф. дис. канд. юрид. наук / Д.В. Ким. Томск, 1999. - 20 с.
309. Ковалева, Н.В. Применение специальных экономических знаний при выявлении и расследовании хищений, совершенных путем присвоения, в лесозаготовительной промышленности : дис. . канд. юрид. наук / Н.В. Ковалева. Екатеринбург, 2005. - 225 с.
310. Колесниченко, А.Н. Научные и правовые основы расследования отдельных видов преступлений : автореф. дис. . д-ра юрид. наук / А.Н. Колесниченко. Харьков, 1967. - 42 с.
311. Комаров, И.М. Проблемы теории и практики криминалистических операций в досудебном производстве : дис. . д-ра юрид. наук / И.М. Комаров. Барнаул, 2003. - 58 с.
312. Куклянскис, С.С. Расследование и предупреждение хищений денежных средств (по материалам Литовской ССР) : автореф. дис. . канд. юрид. наук / С.С. Куклянскис. М., 1972. - 18 с.
313. Лаврентьева, Г.А. Методика расследования коммерческого подкупа: дис. . канд. юрид. наук / Г.А. Лаврентьева. Омск, 2005. - 234 с.
314. Луценко, О.А. Расследование хищений в сфере банковской деятельности : дис. канд. юрид. наук / О.А. Луценко. Краснодар, 1998. - 182 с.
315. Мамкин, А.Н. Применение судебно-бухгалтерских знаний в практике выявления экономических преступлений : дис. . канд. юрид. наук / А.Н. Мамкин. Н. Новгород, 1999. - 167 с.
316. Миненко, А.И. Проблемные вопросы расследования преступлений, совершаемых организованными преступными группами в банковской сфере : дис. канд. юрид. наук / А.И. Миненко. Краснодар, 2001. - 168 с.
317. Никулыпина, О.Г. Исследование банковских документов в уголовном судопроизводстве : дис. . канд. юрид. наук / О.Г. Никулыпина. М., 2003. -200 с.
318. Отряхин, В.И. Методика расследования хищений в сфере банковской деятельности : дис. канд. юрид. наук / В.И. Отряхин. М., 2001. - 220 с.
319. Пучковская, М.Е. Исправление судом следственных ошибок на стадии предварительного расследования и при производстве в суде первой инстанции : автореф. дисканд. юрид. наук / М.Е. Пучковская. Томск, 2004. - 25 с.
320. Рогожкин, А.Н. Предварительное расследование и судебное рассмотрение дел о преступлениях в сфере банковской деятельности : автореф. дис. канд. юрид. наук / А.Н. Рогожкин. Челябинск, 2003. - 32 с.
321. Рубцов, И.И. Криминалистическая характеристика преступлений как элемент частных методик расследования : дис. . канд. юрид. наук / И.И. Рубцов.-СПб., 2001.-225 с.
322. Самсонова, О.А. Получение органами предварительного расследования и судом информации составляющей банковскую тайну : дис. . канд. юрид. наук / О.А. Самсонова. Иркутск, 2003. - 216 с.
323. Седых, А.В. Применение технико-криминалистических средств и методов при выявлении и расследовании преступлений в банковской сфере : дис. канд. юрид. наук / А.В. Седых. М., 2003. - 185 с.
324. Слепнев, А.Е. Расследование мошеннических посягательств, совершенных группой лиц : автореф. дис. канд. юрид. наук / А.Е. Слепенев. -Уфа, 2001.-29 с.
325. Ушаков, О.М. Теоретические и практические проблемы тактики допроса лица, склонного к даче ложных показаний : дис. . канд. юрид. наук / О.М. Ушаков. Владивосток, 2004. - 187 с.
326. Фалеев, В.И. Уголовно-процессуальные аспекты выявления и устранения судебных ошибок : автореф. дис. канд. юрид. наук / В.И. Фалеев. -Калининград, 2002.-24с.
327. Фирсов, В.В. Оперативно-розыскное предупреждение и оперативно-розыскное сопровождение расследования хищений в кредитно-банковской сфере : дис. канд. юрид. наук / В.В. Фирсов. СПб., 2000. - 205 с.
328. Хусаинов, О.Б. Организационно-тактические особенности расследования коррупционных преступлений (по материалам Республики Казахстан) : автореф. дис. канд. юрид. наук / О.Б. Хусаинов. Челябинск, 2005. - 26 с.
329. Ценова, T.JI. Проблемы методики расследования коммерческого мошенничества : дис. канд. юрид. наук / T.JI. Ценова. Краснодар, 2003. - 223 с.
330. Щербаков, А.В. Уголовно-правовые проблемы борьбы с преступлениями в банковской сфере : дис. канд. юрид. наук / А.В. Щербаков. Владивосток, 2003. - 264 с.
331. Яковлев, А.Н. Теоретические и методические основы экспертного исследования документов на машинных магнитных носителях информации: автореф. дис. канд. юрид. наук / А.Н. Яковлев. Саратов, 2000. - 24 с.
332. СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
