СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции, автор работы: Эмексузян, Рубен Рубикович, кандидата юридических наук
ВВЕДЕНИЕ.
Глава I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАСЧЕТНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ.
§1. Экономические, социальные и правовые предпосылки возникновения и развития расчетных обязательств.
§2.Понятие, виды и формы расчетных обязательств.
Глава II. ОТДЕЛЬНЫЕ ФОРМЫ РАСЧЕТНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ. УЧАСТИЕ ОРГАНОВ ВНУТРЕННИХ ДЕЛ В РАСЧЕТНЫХ ПРАВООТНОШЕНИЯХ.
§1. Безналичные расчеты в форме: платежного поручения, аккредитива, инкассо, чека.
§2. Иные формы и способы расчетов.
§3. Расчетные правоотношения с участием органов внутренних дел.
ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по теме "Расчетные обязательства с участием органов внутренних дел"
Актуальность диссертационного исследования. Расчеты являются одним из основных видов хозяйственных связей, используемых различными субъектами экономической деятельности. Универсальность расчетов как способа удовлетворения взаимных интересов выражается в сложности и многогранности этого явления. При этом универсальность проявляется как в субъектах, использующих расчетные механизмы, так и в тех средствах, с помощью которых расчеты совершаются. Еще одной важнейшей характеристикой является гибкость самих расчетных механизмов, их способность в условиях сбоя финансовой системы адаптироваться к реалиям экономики и нуждам хозяйствующих субъектов. Указанные моменты не охватывают всю палитру особых признаков расчетов, однако именно они послужили, причиной пристального внимания со стороны исследователей к данной проблеме.
Бесперебойная работа расчетной системы влияет на весь хозяйственный механизм каждого государства. Если такого рода система перестает действовать, то на пути движения денег возникают обстоятельства, препятствующие обмену товарами и денежного оборота, растут неплатежи, задолженность по выплате заработной платы и финансированию оборотных средств. Показательной в этом отношении является ситуация, сложившаяся в ходе реформирования общественных отношений в России в 90-х гг. XX в. Дезорганизация платежной системы, непродуманная финансово-кредитная политика, не полностью отвечающее требованиям рыночных отношений правовое регулирование расчетных обязательств привели к тому, что на 1 августа 1995 г. уровень неплатежей между российскими производителями составлял 209,1 трлн рублей, а размер просроченной задолженности по ссудам банков достиг 26 трлн неденоминированных рублей. Доля бартера во всем объеме реализуемой продукции за период 1997-98гг. исчислялась в 35-40%, а в добывающих отраслях - 55-60%. Наличие в денежных расчетах бартера делало нереальной отчетность об объеме выпущенной продукции, искажало объем налогооблагаемой базы, способствовало переводу денег в теневую экономику и вывозу капитала за рубеж. В результате этих явлений, по подсчетам экономистов, бюджет страны терял не менее 30% своих доходов ежегодно, что способствовало и его дефициту, и росту инфляции. В целях сбережения своих доходов население стремилось покупать иностранную валюту, размеры которой у граждан России только в 1998 г. оценивались в 40-45 млрд долларов США, что в два раза превосходило наличность в российских рублях1.
Актуальность исследуемой проблематики нашла отражение в возросшем числе публикаций, посвященных расчетам, и в широком диапазоне анализируемых диссертантом вопросов. Вместе с тем постепенное развитие отечественной правовой доктрины и судебно-арбитражной практики ставит перед исследователями новые задачи и создает предпосылки для проведения дальнейшего научного исследования.
Современное состояние регулирования расчетных обязательств не удовлетворяет практику. Причины этого кроются как в пробельности правовых актов и их нестабильности, так и в наличии огромного массива нормативно-правовых актов, которые не всегда согласуются друг с другом. Многие проблемы правового регулирования расчетных обязательств до сих пор не решены и вызывают острые споры, как среди ученых-юристов, так и в арбитражной практике.
Теоретическому осмыслению проблем правового регулирования расчетных обязательств посвящали свое внимание известные ученые цивилисты и экономисты. Правда, чаще всего анализировался не весь комплекс правоотношений, возникающих при осуществлении расчетных обязательств.
При подготовке настоящего диссертационного исследования автор поставил перед собой цель проанализировать и рассмотреть основные виды и
1 Тараканов С. Информационная природа безналичных денег // Хозяйство и право. 1998. № 9. С. 68. формы расчетных обязательств, а также участие ОВД в расчетных правоотношениях. При этом автор опирался на имеющиеся доктринальные источники, широкий круг нормативно-правовых актов и документы судебно-арбитражной практики.
Степень разработанности темы диссертационного исследования. Неоценимую помощь в исследовании теоретической основы настоящей работы оказали труды российских дореволюционных цивилистов - М.М. Агаркова, Д.И. Мейера, К.П. Победоносцева, Г.Ф. Шершеневича, посвященные рассмотрению вопросов истории развития гражданско-правовых обязательств, правовой природы некоторых форм безналичного расчета, общих вопросов расчетных правоотношений.
Значительная роль в написании диссертационного исследования принадлежит отечественным юристам советского периода, труды которых не утратили своей актуальности и в наши дни: А.Б. Альтшулеру, М.И. Брагинскому, В.В. Витрянскому, J1.B. Бричко, В.М. Гордону, О.С. Иоффе, O.A. Красавчикову, Я.М. Куперману, Я.А. Кунику, J1.A. Лунцу, В.А. Рясенцевой, О.Н. Садикову,
А.П. Сергееву, Ю.К. Толстому, Е.А. Флейшиц, JI.C. Эльясону и др.
В числе российских авторов, работы которых в области гражданского и банковского права увидели свет в последние годы и представляют немаловажное значение для рассмотрения вопросов гражданско-правового регулирования расчетных обязательств с участием ОВД РФ, следует назвать: Д.Г. Алексееву, В.А. Белова, А.Г. Братко, Е.В. Вавилина, Н.Ю. Ерпылеву, Л.Г. Ефимову, Л.А. Новоселову, В.В. Резникова, C.B. Сарбаша, И.А. Спиранова, Г.А. Тосуняна, A.M. Эрделевского и др.
Учитывая, что далеко не все точки зрения авторов бесспорны, а также вследствие постоянного развития цивилистической мысли, изменения законодательной базы, возникновения проблем применения норм современного гражданского права теоретические и практические аспекты гражданско-правового регулирования расчетных обязательств с участием ОВД РФ нуждаются в комплексном исследовании.
Объектом исследования являются общественные отношения, складывающиеся между участниками гражданского оборота по поводу осуществления ими расчетных обязательств.
Предметом исследования являются существующий правовой механизм, а также законодательные и подзаконные нормативно-правовые акты в сфере регулирования расчетных обязательств, в том числе с участием ОВД, материалы судебной практики, теории и мнения различных исследователей по общим и частным проблемам расчетных правоотношений.
Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования состоит в комплексном анализе теоретических взглядов на расчетные обязательства с участием органов внутренних дел РФ и в разработке на этой основе теоретических положений и практических рекомендаций, направленных на совершенствование законодательства и практики его применения.
Следует отметить, что в рамках одного диссертационного исследования невозможно рассмотреть все проблемные вопросы, связанные с расчетными обязательствами органов внутренних дел. Поэтому основное внимание сосредоточено лишь на некоторых аспектах, которые, как представляется, важны и наиболее часто становятся предметом дискуссий.
Указанная цель диссертационного исследования предопределила решение следующих задач:
• рассмотреть экономические, социальные и правовые предпосылки возникновения и развития расчетных обязательств;
• определить понятие, виды и формы расчетных обязательств;
• исследовать особенности безналичных расчетов в форме: платежного поручения, аккредитива, инкассо, чека;
• изучить иные формы и способы расчетных обязательств;
• выявить особенности расчетных правоотношений с участием ОВД РФ;
• разработать предложения по совершенствованию действующего законодательства, регулирующего расчетные обязательства с участием ОВД РФ.
Методологической основой диссертационного исследования явились диалектический, исторический, формально-логический, сравнительно-правовой методы в сочетании с комплексным и системным анализом исследуемых явлений.
Научная новизна исследования. Настоящее диссертационное исследование представляет собой комплексное, теоретическое исследование гражданско-правовых проблем регулирования расчетных обязательств с участием органов внутренних дел РФ на основе современного гражданского законодательства и правоприменительной практики.
Новизну исследования характеризуют следующие положения: определен момент прекращения денежного обязательства; авторское определение расчетов; выявлен общий критерий, объединяющий все формы безналичных расчетов; выявлено, что чековый договор не является дополнительным соглашением к основному договору; предлагается определить основания для обязательной передачи кредитными организациями информации в правоохранительные органы о документальном фиксировании, сохранении ключевой информации об отправителе перевода.
В результате диссертационного исследования были обоснованы и выносятся на защиту следующие научные положения:
1. Фактическими действиями, прекращающими денежные обязательства, являются действия, направленные на погашение денежного долга, осуществляемые в рамках расчетных обязательств, где расчет определяется как действие, направленное на погашение денежного обязательства платежом, то есть расчет относится к стадии исполнения денежных обязательств.
2. Расчеты — это урегулированные гражданским правом действия, совершаемые юридическими и физическими лицами по передаче и (или) получению наличных денег, либо безналичному перечислению денежных средств, направленные на исполнение денежных обязательств.
3. Общим критерием, объединяющим все формы безналичных расчетов и создающим условия для эволюции их новых видов, является «объект безналичных расчетных правоотношений», которым является действие кредитного учреждения по переводу денежных средств со счета плательщика на счет получателя.
4. Чековый договор не является дополнительным соглашением к основному договору (договору расчетного счета). Он выступает формой реализации расчетов по основным обязательствам, возникающим из гражданско-правового договора, а также из иных оснований, но не из договора расчетного счета, который выполняет аналогичную функцию. Таким образом, чековый договор не поглощается договором расчетного счета, а является альтернативой последнего.
5. В целях обеспечения стабильности динамики гражданского оборота по осуществлению кредитными организациями операций в сфере осуществления безналичных расчетов, с одной стороны, и выявлению финансовых операций правоохранительными органами в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов и финансированием терроризма, с другой стороны, считаем необходимым определить основания для обязательной передачи ими информации в правоохранительные органы о документальном фиксировании, сохранении ключевой информации об отправителе перевода, так как доступность к информации в пункте назначения перевода дает возможность кредитному учреждению произвести оценку потенциальных террористических/преступных связей и правонарушений в сфере осуществления безналичных расчетов, действия которых связанны с легализацией (отмыванием) преступных доходов и финансированием терроризма.
Теоретическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что разработан и представлен ряд научных положений, развивающих теоретическую базу науки гражданского права о расчетных обязательствах, углубленность которых характеризуется тем, что рассматриваются особенности исследуемых правоотношений, каузально связанные с учениями из других отраслей права.
Практическая значимость диссертационного исследования состоит в том, что содержащиеся в нем положения, выводы и рекомендации могут быть использованы при совершенствовании законодательства о расчетах, учтены в правоприменительной деятельности, могут применяться в образовательном процессе, в частности в преподавании курса гражданского и предпринимательского права, а также специального курса по расчетным обязательствам.
Апробация результатов исследования. Работа выполнена на кафедре гражданского права Санкт-Петербургского университета МВД России, где произведено ее рецензирование и обсуждение.
Основные положения диссертации апробированы в докладах и сообщениях на международных научно-практических конференциях «Юридические гарантии правового статуса личности: защита свидетелей и лиц, способствующих раскрытию преступлений в уголовном процессе» (Санкт-Петербург, 2004 г.), «Борьба с организованной преступностью и терроризмом» (Санкт-Петербург, 2005 г.), на региональном семинаре «Выявление, раскрытие и расследование преступлений в сфере экономики» (Санкт-Петербург, 2005 г.), при проведении семинарских и практических занятий со слушателями Санкт-Петербургского университета МВД России, а также в научных публикациях автора.
Структура диссертации обусловлена целью и задачами исследования. Работа состоит из введения, двух глав, объединяющих пять параграфов, заключения и библиографического списка.
ВЫВОД ДИССЕРТАЦИИ по специальности "Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право", Эмексузян, Рубен Рубикович, Санкт-Петербург
Заключение
В заключении автор подчеркивает следующие основные выводы по диссертационному исследованию:
1. Одним из определяющих признаков денежного обязательства является уплата денег.1 Данный подход находит свое отражение и в судебно-арбитражной практике. Так, постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного суда РФ от 8 октября 1998г. №13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса РФ о процентах за у пользование чужими денежными средствами" понимает под денежным обязательством обязательство, в силу которого на должника возлагается обязанность уплатить деньги. В этом контексте не считаются денежными обязательствами отношения, не связанные с использованием денег в качестве средства платежа, средства погашения денежного долга.
Отсюда вытекает, что фактические действия, прекращающие денежные обязательства, т.е. действия, направленные на погашение денежного долга, осуществляются в рамках расчетных обязательств. Здесь расчет определяется как действие, направленное на погашение денежного обязательства платежом, т.е. расчет относится к стадии исполнения денежных обязательств. Совершая определенные действия по осуществлению расчетов, должник имеет целью прекратить обязанность с противостоящим ей субъективным правом.
2. Под расчетами в широком смысле в гражданском праве признается действие, направленное на погашение денежного обязательства. Эти действия состоят в платежах наличными деньгами или в уплате долга безналичным путем. Расчеты с участием граждан, пока еще, как правило,
См.: Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. - М.: 2000. - С.25. постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного суда РФ от 8.10.1998г. №13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами" // Вестник ВАС РФ. - 1998. -№11. производятся наличными деньгами, а между юридическими лицами и гражданами - частными предпринимателями в безналичном порядке.
Тем не менее, в обоих случаях денежное обязательство считается исполненным платежом (п.2 ст. 140, ст.861 ГК РФ). Преобладание того или иного способа расчетов зависит от статуса субъекта расчетных обязательств, основания, по которому производится платеж, и детерминируется уровнем развития экономической системы общества. Расчеты имеют смысл лишь в том случае, когда они завершаются платежами, в связи, с чем данные термины не рекомендуется употреблять как синонимы. Платежи логически продолжают процесс расчетов и, означают погашение покупателем своего денежного обязательства (освобождение от долга в рамках принятых обычаев и процедур) или погашение участниками сделки (сделок) своих взаимных денежных обязательств.
Изложенное сводится к следующему определению расчетов. Расчеты — это урегулированные гражданским правом действия, совершаемые юридическими и физическими лицами по передаче и (или) получению наличных денег, либо безналичному перечислению денежных средств, направленные на исполнение денежных обязательств.
3. Всякое правоотношение всегда связано с определенным объектом, на который направляются заключенные в нем права и обязанности. Поэтому объект является необходимым элементом всякого правоотношения. Общим критерием, объединяющим все формы безналичных расчетов и создающим условия для эволюции их новых видов, является "объект безналичных расчетных правоотношений", которым является действие кредитного учреждения по переводу денежных средств со счета плательщика на счет получателя.
4. В соответствии с Положением №2-П чек — форма расчетов. При заключении договора расчетного счета банк обязуется осуществлять платежи и принимать деньги, в том числе путем использования чеков. Чековый договор не является дополнительным соглашением к основному договору договору расчетного счета). Он выступает формой реализации расчетов по основным обязательствам, возникающим из гражданско-правового договора, а также из иных оснований, но не из договора расчетного счета, который выполняет аналогичную функцию. Таким образом, чековый договор не поглощается договором расчетного счета, а является альтернативой последнего.
5. Фиксирование и хранение основной информации о первоначальном плательщике (отправителе) может содействовать в борьбе против финансирования терроризма и отмывания преступных доходов по ряду направлений. Операции, содержащие полную информацию, помогают кредитным учреждениям - получателям платежа идентифицировать подозрительные операции. Сообщения о необычных или подозрительных безналичных переводах, направленные в правоохранительные органы и содержащие полную информацию, могут быть тщательно расследованы и проанализированы. Требование о возможности доступа к информации об отправителе перевода также помогает соответствующим правоохранительным органам выявлять, расследовать и преследовать в судебном порядке террористов и прочих преступников.
БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ «Расчетные обязательства с участием органов внутренних дел»
1. Нормативно-правовые акты и арбитражно-судебная практика.
2. Конституция Российской Федерации, принятая всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации М.; 2004г.
4. Бюджетный кодекс Российской Федерации М.; 2006г.
5. Постановление Правительства Российской Федерации от 1.12.2004г. №703 "О федеральном казначействе" (с изм. от 14.03.2005) // СЗ РФ, 2004, №49, ст.4908.
6. Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002г. №86 — ФЗ (ред. от 18.07.2005) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // Собрание законодательства Российской Федерации от 15 июля 2002г., №28, ст.2790.
7. Федеральный закон Российской Федерации от 21.11.1996г. №129 ФЗ (ред. от 1.01.2004) "О бухгалтерском учете" // СЗ РФ, 1996, №48 ст.5369; 1998, №30 ст.3619.
8. Федеральный закон Российской Федерации от 10 января 2002г. №1-ФЗ "Об электронной цифровой подписи" // СЗ РФ, 2002, №2 ст. 127.
9. Федеральный закон Российской Федерации от 16 февраля 1995г. №15-ФЗ "О связи" в ред. от 17 июля 1999г. // СЗ РФ, 1999, №29 ст.3697.
10. Федеральный закон Российской Федерации от 17 сентября 1999г. №176-ФЗ "О почтовой связи" // СЗ РФ, 1999, №29 ст.3694.
11. Федеральный закон Российской Федерации от 12 августа 1995г. №144-ФЗ (ред. от 22.08.2004) "Об оперативно-розыскной деятельности" // СЗ РФ, 1995, №33 ст.3349.
12. Федеральный закон Российской Федерации от 10.12.2003г. №173 ФЗ (ред. от 18.07.2005) "О валютном регулировании и валютном контроле" // СЗ РФ, 2003, №50, ст.4859.
13. Федеральный закон Российской Федерации от 2.12.1990г. №395-1 (ред. от 21.07.2005) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп. от 1.03.2005) // Российская газета, №27, от 10 февраля 1996 года.
14. Федеральный закон Российской Федерации от 7.08.2001г. №115 ФЗ (ред. от 28.07.2004) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" //СЗ РФ, 2001, №33(ч.1), ст.3418.
15. Декрет СНК РСФСР от 14 декабря 1917г. "О национализации банков" // СУ РСФСР. 1917, № 10 ст. 150.
16. Декрет СНК РСФСР от 2 мая 1918г. "О соблюдении единства кассы" // СУ РСФСР. 1918, №35 ст.460.
17. Постановление СНК СССР от 14 января 1931г. "О мерах улучшения практики кредитной реформы" // СЗ СССР. 1931, №4 ст.52.
18. Постановление СНК СССР от 20 марта 1931г. "Об изменении в системе кредитования, укреплении кредитной реформы и обеспечение хозрасчетов во всех хозорганах" // СЗ СССР. 1931, №18 ст. 166.
19. Постановление СНК СССР от 31 августа 1937г. "О порядке расчетов по внутригородскому товарообороту" // СЗ СССР. 1937, №58 ст.247.
20. Постановление Совета Труда и Обороны от 16 июня 1931г. "О порядке применения системы кредитования " // СЗ СССР. 1931, №40 ст.282.
21. Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 30.11.2001г. №103н "Об утверждении положения о порядке финансирования за счет средств федерального бюджета оперативно-розыскных мероприятий" // Российская газета, №6, 2002.
22. Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 26.08.2004 №70н "Об утверждении инструкции по бюджетному учету" // Российская газета, №224-237, 2004.
23. Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 21.01.2005г. №5н "Об утверждении инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной бюджетной отчетности" // Бухгалтерский учет, №9, 2005.
24. Положение Центрального Банка России от 3 октября 2002г. №2-П (ред. от 11.06.2004) "О безналичных расчетах в РФ" // Вестник Банка России, №74, 2002г.
25. Правила безналичных расчетов в народном хозяйстве. Правила Госбанка СССР №2 от 30 сентября 1987г. // БНА СССР. 1989, №7-8.
26. Положение Центрального Банка России от 15 марта 1996г. №255 "Об организации межбанковских расчетов на территории РФ" // Вестник Банка России. 1996, №10.
27. Положение "О поставках продукции производственно-технического назначения" // СП СССР. 1988, №24-25 ст.70.
28. Положение "О поставках товаров народного потребления" // СП СССР.- 1988, №24-25 ст.70.
29. Положение Центрального Банка России от 24 апреля 1996г. №39 "О порядке проведения некоторых видов валютных операций и об учете и представлении отчетности по некоторым видам валютных операций" // Вестник Банка России.
30. Письмо Центрального Банка России от 17.08.2004г. №100-Т "Об отчете ФАТФ по типологиям отмывания преступных доходов и финансирования терроризма за 2003-2004гг. // Вестник Банка России, №51,2004.
31. Инструкция Госбанка от 25 декабря 1985г. "О порядке совершения банковских операций по международным расчетам" // Финансы и статистика. 1986, №1.
32. Постановление пленума ВС РФ и пленума ВА суда РФ №13/14 от 8 октября 1998г. "О практике применения положений ГК РФ о процентах за пользованием чужими денежными средствами" // Вестник ВАС РФ.- 1998, №11. В ред. от 4 декабря 2000г.
33. Постановление пленума ВА суда от 22 октября 1997г. №18 "О некоторых вопросах, связанных с применением положений ГК РФ о договоре поставки" // Вестник ВАС РФ. 1997, №11.
34. Постановление пленума ВС РФ и пленума ВАС РФ от 4 декабря 2000г. №33/14 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей" // Российская газета от 13 января 2001г.
35. Постановление пленума ВС РФ и пленума ВА суда РФ от 1 июля 1996г. №6/8 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с применением части первой ГК РФ" // Вестник ВАС РФ. — 1996, №9.
36. Информационное письмо ВАС РФ от 31 мая 2000г. №52 "Обзор практики разрешения споров, связанных с применением законодательства о валютном регулировании и валютном контроле" // Вестник ВАС РФ. 2000,№7.
37. Международная Конвенция №358 "О Единообразном законе, о переводных и простых векселях" // СЗ СССР. 1937. - Отдел II №18 ст.108.
38. Между народная Конвенция №359 "О разрешении некоторых коллизий законов о переводных векселях" // СЗ СССР. 1937. - Отдел II №18 ст. 109.
39. Международная Конвенция №360 "О гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей" // СЗ СССР. 1937. - Отдел II №18 ст. 110.
40. Между народная Конвенция "О Единообразном законе, о чеках 1931г." // Инструкция о порядке совершения банковских операций по международным расчетам от 25.12.1985г. №1. М.: Финансы и статистика, 1986. С. 195-207.
41. Унифицированные правила по инкассо, разработанные Международной торговой палатой (В настоящее время действует редакция Унифицированных правил 1995г. (публикация Международной торговой палаты №522, вступили в силу с 1 января 1996)).
42. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов. Публикация №500 // Банковский бюллетень. 1994, №13-14.
43. Руководство Международной торговой палаты по операциям с документарными аккредитивами. Публикация №515. — М.: Консалтбанкир, 1998.
44. Новые стандартные формы документарных аккредитивов для публикации Международной торговой палаты №500. Публикация №516. -М.: Консалтбанкир, 1998.
45. Унифицированные правила для межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам. Публикация №525. М.: Консалтбанкир, 1998.
46. Исследование прецедентов по документарным аккредитивам по публикации Международной торговой палаты №500. Публикация №535. М.: Консалтбанкир, 1998.
47. Резервные и коммерческие аккредитивы. Публикация №923. М.: Консалтбанкир, 1998.
48. Монографии и учебные пособия.
49. Агарков М.М. Основы банковского права. Курс лекций. Учение о ценных бумагах. Научное исследование. М.: БЕК, 1994. С.350.
50. Агарков М.М. Основы банковского права. — М.: 1929.
51. Агарков М.М. Обязательство по советскому гражданскому праву. М.: 1940. С.340.
52. Алексеева Д.Г., Буянов В.П. Банковские расчеты: анализ нормативного обеспечения. М.: 2002. С.96.
53. Англо-русский толковый словарь терминов международной практики безналичных расчетов на основе пластиковых карточек / Н.В.
54. Бабинова, А.И. Гризов, М.С. Сидоренко. Под общей редакцией А.И. Гризова. М.: АОЗТ "Рекон", 1997.
55. Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве. М.: ЮрИнфор, 1996.
56. Белов В.А. Практика вексельного права. М.: ЮрИнфор, 1998.
57. Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика. М.: 2000. С.356.
58. Белов В.А. Банковское право России. Юридические очерки. М.: 2000. С.329.
59. Ю.Белов В.А. Чек. В кн.: Российская юридическая энциклопедия. М.:
60. ИНФРА, 1999. С. 1073. П.Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М.: 1997.
61. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право: Общие положения. -М.: Статут, 1998. С.346.
62. Братко А.Г. Банковское право России: Учеб. пособие. М.: 2003. С.847. М.Братко А.Г. Банковское право (теория и практика). - М.: 2003. С.830.
63. Бричко Л.В. Законодательство о расчетах в народном хозяйстве СССР. -М.: Юридическая литература, 1977.
64. Бусто Ш. Руководство Международной торговой палаты по документарно-аккредитивным операциям для 11СР 500. — Международная торговая палата. Агентство ЭДИ-Пресс, 1995.
65. Валютные отношения во внешней торговле СССР (Правовые вопросы) / Под ред. А.Б. Альтшулера. М.: 1968.
66. Вавилин Е.В. Кредитные и расчетные обязательства в гражданском праве России. Саратов, 2003.
67. Ванчухина Л.И. Неденежные формы расчетов. Уфа, 2003. С. 159.
68. Викремератне Л., Роов М. Финансирование торговли. Полное руководство по документарным аккредитивам. Институт Банковского Дела Великобритании. Агентство ЭДИ-Пресс, 1998.
69. Вишневский A.A. Банковское право. Краткий курс лекций. М.: Статут, 2002.
70. Вишневский A.A. Банковское право Англии. М.: Статут, 2000.
71. Гавальда К., Стуфле Ж. Банковское право (Учреждения Счета -Операции - Услуги) / Пер. с фр. / Под ред. В.Я. Лисняка. - М.: 1996. С.470.
72. Гордон В.М. Вексельное право. Сущность векселя, его составление, передача и протест. Харьков. Изд-во НКЮ УССР, 1926. С. 134.
73. Гражданское право: Учебник. Часть 2. / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М.: 2000. С.458.
74. Гражданское право: Учебник. Часть 2. / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М.: Проспект, 2004. С.487.
75. Гражданское и торговое право капиталистических государств. / Под ред. Е.А. Васильева. М.: 1992.
76. Гуревич И.С. Очерки советского банковского права. JI.: 1959.
77. Дерюга H.H. Расчетные правоотношения в РФ: Учебное пособие. -Хабаровск, 2002. С.88.
78. Единообразный торговый Кодекс США. -М.: 1996. С. 152.
79. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право. М.: 1998. С.262.
80. Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах. М.: "Инфра М", 1996. С.117.
81. Ефимова Л.Г. Банковское право. Учебное пособие. М.: БЕК, 1994. С.238.
82. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: Комментарий законодательства и арбитражной практики. М.: 2000. С.316.
83. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: Право и практика. М.: 2001. С.347.
84. Ефимова Л.Г. Банковское право. -М.: 2001.
85. Жилинский С.Э. Предпринимательское право: Учебник для вузов. -М.: НОРМА-ИНФРА М, 2000.38.3авидов Б.Д. Договорное право России. М.: 1998. С.284.
86. Иловайский И.Б. Правовое регулирование аккредитивной формы безналичных расчетов. Волгоград. 2003. С. 155.
87. Иоффе О.С. Советское гражданское право. Отдельные виды обязательств. Д.: 1961.
88. Иоффе О.С. Обязательственное право. -М.: 1975. С.754.
89. История СССР (XIX начало XX): Учебник. / Под ред. И.А. Федорова. -М.: Высшая школа, 1981. С.167.
90. Комментарий к ГК РФ части второй. / Под ред. О.Н. Садикова. М.: 2006. С.483.
91. Куперман Я.М. Безденежные расчеты. Экономическая природа, практика и перспективы развития в СССР. — JT.: 1927.
92. Куник Я.А. Кредитные и расчетные отношения в торговле. М.: 1970.
93. Курс международного торгового права. / Под ред. А. Тынель, Я. Функ,1. B. Хвалей. Минск. 1999.
94. Красавчиков О.Ю. Юридические факты в советском гражданском праве. -М.: 1958.
95. Литовченко М. Деньги в гражданском праве. Киев. 1887.
96. Лунц J1.A. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. -М.: 1999. С.149.
97. Мейер Д.И. Русское гражданское право. Часть 2. По испр. и доп. 8-му изд., 1902.-М.: Статут, 1997.
98. Медведев Д.А. Расчеты чеками. В кн.: Гражданское право: Учебник. Часть 2. / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. - М.: Проспект, 1999.1. C.586.
99. Нерсесов Н.О. Избранные труды по представительству и ценным бумагам в гражданском праве. М.: Статут, 1998.
100. Новоселова JI.A. Проценты по денежным обязательствам. М.: 2000.
101. Новоселова JI.A. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М.: 1996. С.236.
102. Новоселова J1.A. Вексель в хозяйственном обороте: Комментарий практики рассмотрения споров. Изд. 2-е, перераб. и доп. М.: Статут, 1998.
103. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов. / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ, 1999.
104. Победоносцев К.П. Курс гражданского права. Часть 3. СПб.: 1890.
105. Разживин Ю.В. Финансово-кредитная система: Курс лекций. — Нижний Новгород: НАМВД РФ. 2002.
106. Регистр текстов международных конвенций и других документов, касающихся права международной торговли. Том 1. — Нью-Йорк: ООН, 1971.
107. Резников В.В. Безналичные формы расчетов. М.: 2003. С.273.
108. Российское законодательство X XX веков: в 9-ти томах. Том 5. - М.: 1987.
109. Сарбаш C.B. Договор банковского счета. М.: Статут, 1999. С.269.
110. Систематизация хозяйственного законодательства. М.: 1971.
111. Советское гражданское право: Учебник в 2-х томах. / Под ред. O.A. Красавчикова. Том 2. М.: Высшая школа, 1985.
112. Советское финансовое право. / Под ред. Е.А. Ровинского. М.: 1966.
113. Советское финансовое право. / Отв. ред. В.В. Бесчеревных, С.Д. Цыпкин. М.: Юридическая литература, 1974.
114. Советское гражданское право. / Под ред. В.А. Рясенцева. М.: 1975.
115. Солдаткина O.A. Расчеты по товарным операциям: правовые аспекты и учет.- Хабаровск. 1999. С.99.
116. Спиранов И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами. -М.: 2000. С. 155.
117. Сырбу Т.Г. Правовое регулирование банковской деятельности в России: концептуальные пути развития. -М.: 1999. С.120.
118. Тосунян Г.А. Банковское право РФ. М.: 2002. С.448.
119. Тосунян Г.А. Банковское и смежное законодательство РФ. М.: 2003. С.783.
120. Трофимов К.Т. Банковское право России. Владивосток. 1999. С.330.
121. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. М.: ИПЦ "Визар-Ферро", 1995.
122. Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М.: 1956. С.280.
123. Хозяйственное право. Учебник. Часть 2. / Под ред. B.C. Марттимьянова. -М.: БЕК, 1994.
124. Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права (по изданию 1907г.). М.: СПАРК, 1994.
125. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. СПб.: 1908. С.489. 79.Эльясон JI.C. Деньги, банки и банковые операции. - М.:
126. Экономическая жизнь, 1926. 80.Эльясон JI.C. Чековое право. М.: Финансовое издательство НКФ СССР, 1927.
127. Эриашвили Н.Д. Банковское право. М.: 2000. С.375. 82.Эрделевский A.M. Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле". Комментарий. - М.: 2000. С.348.1. Научные публикации.
128. Алексеева Д.Г., Пыхтин С. Безналичные расчеты с участием физических лиц // Хозяйство и право. 2003. - №7. С.72-80.
129. Анцифиров О. Безналичные расчеты: опять проблемы и просчеты // Бизнес-адвокат. 2000. - №2. С.23-25.
130. Бабикова С. Расчеты по инкассо. // Хозяйство и право. 1998. - №4. С.47-52.
131. Беляева O.A. Проблемы чекового обращения // Хозяйство и право. -2003. №5. С.71-85.
132. Беляева O.A. Регулирование чекового обращения (сравнительно-правовой анализ) // Государство и право. 2002. - №4. С.73-79.
133. Беляева O.A. Правовая природа чека // Юрист. 2002. - №3. С.5-10.
134. Безналичные расчеты в РФ (расчеты платежными поручениями, чеками, по аккредитиву и инкассо) // Современная экономика и право. 2003. С.111.
135. Белов В.А. Юридическая природа "бездокументарных ценных бумаг" и "безналичных денежных средств" // Рынок ценных бумаг. 1997. - № 5-6.
136. Витрянский В. Расчеты (Комментарий ГК РФ) // Хозяйство и право. -1996. №8. С.21.
137. Ю.Добрынина J1. Некоторые аспекты гражданско-правового регулирования чековых отношений // Хозяйство и право. 1999. - №4. С.47-53.11 .Ефимова Л.Г. Банк-эмитент в круговороте событий // Бизнес-адвокат. 2000. №8. С.31.
138. Казаков Н. Новые Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (редакция 1993) // Внешняя торговля. -1994. №4.
139. Курбатов А .Я. Правовое регулирование расчетов в Российской Федерации // Приложение к журналу Хозяйство и право. 2000. - №7.
140. Либерман Ф.Х. Совершенствование правового регулирования расчетов за продукцию и услуги // Советское государство и право. 1975. - №3.
141. Новоселова JT.А. Гражданский кодекс о расчетах (Изложение лекции JI.A. Новоселовой прочитанной в Высшем арбитражном суде РФ в феврале 1996г.) // Вестник ВАС РФ. 1996. - №10.
142. Новоселова JI.A. О бесспорном списании средств со счета клиента // Хозяйство и право. 1993. - №36.
143. Попов A.B. Теоретические проблемы расчетов по инкассо // Кодекс info.-2000.-№11. С. 16-26.
144. Тавасиев A.M. К вопросу о содержании понятий: "расчеты" и "платежи" // Бизнес и банки. 2000. - №9.
145. Тараканов В.И. Информационная природа безналичных денег // Хозяйство и право. 1998. - №9. С.68-69.
146. Федотов A.B. Неденежные формы расчетов // Бухгалтерская панорама. 2004. - №4.
147. Шамраев A.B. Денежная составляющая платежной системы: правовой и экономический подходы // Деньги и кредит. 1999. - №3.
148. Шенаев В.Н. К вопросу о преодолении инфляции в России // Деньги и кредит. 1998.-№11.
149. Эрделевский А. О расчетах по аккредитиву // Хозяйство и право. -1999. -№3. С.32-44.
150. Авторефераты и диссертации.
151. Алексеев С.С. Акцептная форма расчетов между социалистическими организациями по советскому гражданскому праву: Автореферат дисс. канд. юрид. наук. Свердловск. 1952.
152. Беляева O.A. Правовое регулирование чекового обращения в РФ: Дисс. канд. юрид. наук. М.: 2002.
153. Вакулина Г.А. Ценные бумаги как объекты гражданских прав: Автореферат дисс. канд. юрид. наук. М.: 1992.
154. Гришин С.Г. Безналичные расчеты в форме платежного поручения: Дисс. канд. юрид. наук. Волгоград. 2002.
155. Десятков В.М. Правовые вопросы взаимных расчетов в советском хозяйстве: Автореферат дисс. канд. юрид. наук. Свердловск. 1954.
156. Извеков Ю.Н. Проблемы правового регулирования расчетных отношений: Дисс. канд. юрид. наук. Белгород. 2002.
157. Новоселова JI.A. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений: Дисс. доктор, юрид. наук. М.: 1997.
158. Поленина C.B. Система советского гражданского законодательства и основные тенденции ее развития: Автореферат дисс. доктор, юрид. наук. -М.: 1971.
159. Ростовцева Н.В. Правовое регулирование аккредитивной формы расчетов: Дисс. канд. юрид. наук. М.: 1998.
160. Сайфулина H.A. Гражданско-правовое регулирование расчетных отношений: Дисс. канд. юрид. наук. СПб.: 2003.
161. Смородинский Е.Ф. Гражданско-правовое положение расчетных обязательств и контрольные функции правоохранительных органов: Дисс. канд. юрид. наук. СПб.: 2003.
162. Сорокин И.С. Реализация норм гражданского права в финансово-хозяйственной деятельности ОВД: Дисс. канд. юрид. наук. — СПб.: 2004.
163. Спиранов И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами: Дисс. канд. юрид. наук. М.: 2002.
164. Н.Шамраев A.B. Гражданско-правовой механизм безналичных денежных расчетов: Дисс. канд. юрид. наук. М.: 1997.
