Гражданско-правовое регулирование кредитно-расчетных отношений

Сайфуллина, Надежда Алимбаевна

Гражданско-правовое регулирование кредитно-расчетных отношенийтекст автореферата и тема диссертации по праву и юриспруденции 12.00.03 ВАК РФ

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции на тему «Гражданско-правовое регулирование кредитно-расчетных отношений»

МВД России Санкт-Петербургский университет

На правах рукописи

Сайфуллина Надежда Алимбаевна

ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ РАСЧЕТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

Специальность 12.00.03 -

гражданское право, предпринимательское право; семейное право, международное частное право

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук

Санкт-Петербург 2003

Работа выполнена на кафедре гражданского права Санкт-Петербургского университета МВД России

Научный руководитель

доктор юридических наук, профессор Игнатьева Светлана Викторовна

Официальные оппоненты:

доктор юридических наук, профессор, заслуженный юрист Российской Федерации Ченцов Николай Васильевич;

кандидат юридических наук Салтанова Светлана Алексеена

Ведущая организация

Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет

Защита состоится «_»_2003 г в_час на заседании диссертационного совета Д 203 012 02 по защите диссертаций на соискание ученой степени доктора наук в Санкт-Петербургском университете МВД России (198206, Санкт-Петербург, ул Летчика Пилютова, д 1)

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Санкт-Петербургского университета МВД России (198206, Санкт-Петербург, ул Летчика Пилютова, д 1)

Автореферат разослан «_»_2003 г

Ученый секретарь

диссертационного совета Д 203 012 02 доктор юридических наук, профессор

Денисов С.А.

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. В результате фундаментальных изменений в экономическом развитии России в процессе формирования рыночных отношений произошли существенные сдвиги и преобразования в банковском секторе экономики и в институционной структуре хозяйствующих субъектов, выразившиеся, в частности, в появлении коммерческих банков и иных кредитных организаций, которые в настоящее время функционируют в рамках двухуровневой банковской системы; Внедрение рыночных институтов, в экономические отношения хозяйствующих субъектов, наряду с ростом их числа и появлением разнообразных организационно-правовых форм, создало объективные предпосылки для существенного увеличения объема расчетных операций, осуществляемых через банки. Развитию этой тенденции "-способствовали включение экономики России в мирохозяйственные связи и либерализация внешнеэкономической деятельности российских предприятий. Все это обусловило повышенный интерес как отечественных, так и зарубежных исследователей к вопросам правового регулирования расчетных отношений.

. Актуальность исследуемой проблематики нашла отражение в возросшем числе публикаций, посвященных расчетам, и в широком диапазоне анализируемых диссертантом вопросов. Вместе с тем лостепенное развитие отечественной правовой доктрины и судебно-арбитражной практики ставит перед исследователями новые задачи и создает предпосылки для проведения дальнейшего научного исследования.

Современное состояние регулирования расчетных отношений не удовлетворяет практику. Причины этого кроются как в про-бельности правовых актов и их нестабильности, так и в наличии огромного массива нормативно-правовых актов, которые не всегда согласуются друг с другом. Многие проблемы правового регулирования расчетных операций до сих пор не решены, и вызывают острые споры как среди ученых-юристов, так и в арбитражной практике.

Теоретическому осмыслению проблем правового регулирования расчетных отношений посвящали свое внимание мак известные ученые-цивилисты, так и правоприменительная практика. Правда, чаще всего анализировался не весь комплекс правоотношений, возникающих при осуществлении расчетных операций

и ведении., банковских счетов. Больше исследовался собственно дого^^анкбв^гр.с^е-й.- В то-же-время обязанное?!»^юрид^че-

средства в-банках. имеет рлощую. праровую,.при^оду. Сложность состоит в том, что, с одной сторо-' является публично-правовой и ее .установ-лениёэр^ус^й^енр необходимостью-'обеспечения, единства дви^

и контроля -за этим про-" цер^щ^^'ЩЙЙк' р'^Шйов государства, Центрального банка РФ. С.^щгрй^'^^Йьщ' „эта Обязанность регулируется .через частно-. правовую крн^р^к^ию — дбговор банковского счета.

Поэтому ^лМ пблноТы анализа правового регущррвзциякрарг, четнь^^отношёйий^"необходимо исходить из комплексности. ;,и с^жности^данных' отношений и обращаться как^^ра^кданскрт правовым] публично-правовым конструкциям, так и- к,специфике' самого правового статуса хозяйствующего субъекта. -

, Степень 'разработанности темы диссертационного- исследования. Неоценимую помощь в написании работы оказали труды русских дореволюционных юристов - М.М. Агаркова, К.П. Победоносцева, Е.А; Даниловой, П.П. . Цитовича, Г.Ф. Шерщёневича;' .Е.М. ''Эпштёйна," посвященные рассмотрению вопросов истории'развития отдельных банковских операций, правовой. г п|зирр^ы''0"неЛд1п6рЬ1х сделок, общих вопросов банковского права. • - . - •

Значительная portb в'исследовании расчетаыхртнр^шений принадлежит . отечественным цивилистам ;Советского,,периода, дрУды которых не утратили своей актуальности^Венащи дни: С,И. Бра-'тусю, Й.Г.чВае(ину, В:П. Грибанову, Л.К.,ВороновоА,А.В Бенедиктову, б,С. Иоффе, Е.С. Компанеец, О.А. Красавчикову, В.Ф. Кузьмину, Я.А. Кунику, Л.А. Лунцу,-. Н С, Мапеину,, С.В. Яалёнину, ЭХ Полонскому, В.А. Рясенцеву, О.Н.. Садикову, В.И. .Серебров-скому, В.А ТарХову, B.C. Толстому, Е.А. Флейшицу, Р,0. Хал.фй-ной. 'Л.С. Эльяссону и др. В числе российских авторов, работы которых'в области гражданского права увидели свет в последние годы и представляют немаловажное значение для рассмотрения проблем расчетных отношений, следует назвать: К.К. Лебедева, ДА. Белова; Д.А: Грйшина, С.А. Денисова, ^И -Брагинского, В.В. ЁитрянскогО. Л.Г.'Ефимову, М.Ю. Ерпылеву,,АЯ, Курбатова, Д.Г. Лаврова,* К.В. Нама, J1:A; Новоселову,-.-- Ё.А.. Павлодскб/о,

C.B. Сарбаша, И.П. Серебрякова, С.А. Хохлова, А.М. Эрдёлевско-го и др.. -V. . ' ■■v-^oa/, '' i. . ..•....-;.•:

Кроме того, несомненный интерес При освещений поставленных проблем представляют работы^ посвященные'комплексному исследованию проблем банковского права (А.Ю. Вику'лин, A.A. Вишневский, Л.Г. Ефимова, Л.А. Новоселова, О.М. Ол.ейник, Г.А. Тосунян). Как показал анализ литературы, исследование. • проблем правового регулирования расчетных отношений, связанных с их правовой природой, с особенностями содержания договора банковского счета, правовой природы денежных .средств,-изучены еще недостаточно. . л !. .

- Далеко не все точки зрения указанных авторов бесспорны, и многое требует нового осмыслениЯ7сучетом накопившегося опы-та.-~•;"; ; : '

- ." Вследствие изменения- законодательной базы, постоянного развития цивилистической мысли; возникновения вопросов применения норм современного гражданского права, теоретические и практические аспекты расчетных правоотношений нуждаются в комплексном исследований.' '' ■ ' ' - .

Объектом исследования являются общественные отноше-. ния,. складывающиеся между участниками гражданского, оборота по поводу осуществления расчетных операций.. .. - .

Предметом исследования являются проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений, особенности правового регулирования расчетно-кассового обслуживания учреждений системы МВД. : -V. Цель- и задачи исследованйя. Цель диссертационного ис-, следования состоит в комплексном анализе рсббейностей граж->: данско-правового регулирования расчетных отношений и разработке на этой основе- теоретических положений и практических рекомендаций,, направленных на совершенствование законодательства и практики его применения. . , .

Следует отметить, что в рамках одного диссертационного исследования невозможно рассмотреть все проблемные вопросы, связанные с. расчетными правоотношениями в российском гражданском праве. Поэтому основное внимание сосредоточено лишь на некоторых аспектах, которые, как представляется, важны для осмысления правовой природы расчетных отношений и наиболее часто становятся предметом дискуссий.

Для достижения указанной цели, в процессе исследования решались следующие задачи

- расСмОтрёйие истории становления и развития законодательства о расчетных отношениях в России,

- изучение правовой природы расчетных отношений,

1 - "выявление особенностей правового регулирования расчетно-кассового обслуживания учреждений системы МВД,

- определение особенностей регулирования отношений банка и клиёнта на'различных этапах,становп?ния системы безналич-ных'рай^етов, -гг XI 'ы > к ^ ^ л

5определение места договора банковского счета в системе расчё1ньйх правоотношений, ^

- рассмотрение гражданско-правовой характеристики ублуг банка по договору банковского счета,

"" - выявление правовой природы безналичных денежных средств, находящихся на банковском счете,

- обоснование предложений по совершенствованию отдельных законоположений, посвященных регламентации расчетных отАошений

Методологической рсновой диссертационного исследования послужил метод материалистической диалектики как всеобщий метод познания действительности и. вытекающие из него ча-стйЬнаучные методы исследования., логический, сравнительно-правовой и историко-правовой методы в сочетании с комплексным несистемным анализом исследуемых явлений, метод анализа и обЬбщения законодательства и практики его применения и другие 1 - .о "

Научная новизна исследования. Настоящее диссертационное исследование представляет собой одну из первых попыток комплексного, теоретического исследования гражданско-правовых проблем регулированиярасчетных отношений на основе современного гражданского законодательства и правоприменительной практики с учетом изуенеуий, произошедших в банковском, финансовом, административном законодательстве по прбблёмйМ регулирования расчетных отношений '

Проведенное исследование позволило выделить ряд противоречий и Несоответствий, -имеющихся ц банковском законодательстве России и в Граждаадрм ¿кодексе, РФ, а также в инЬгх, смежных отраслях законодательства, регулирующй)? отношения- с уча-

стйем банков, и внести предложения по совершенствованию банковского законодательства. -

Впервые предпринята попытка определения особенностей регулирования отношений банка и клиента на различных этапах становления отечественной системы безналичных расчетов, а также выявлена специфика расчетно-кассового обслуживания учреждений системы МВД.

Раскрыта изменившаяся на современном этапе правовая природа расчетных1 отношений в увязке с категорией денежных обязательств; обосновано определение понятия расчетных правоотношений как самостоятельного комплексного института. Дана гражданско-правовая характеристика услуг банка по договору банковского счета с позиций общих положений договорного права, денежных обязательств и банковских сделок.

На основе проведенного исследования сформулированы рекомендации и предложения, направленные на совершенствование банковской практики, а также на изменение действующего законодательства, регулирующего расчетные правоотношения.

На защиту выносятся следующие основные положения;

1. Анализ действующего законодательства о расчетных правоотношениях позволяет сделать вывод, что система правового регулирования безналичных расчетов в России характеризуется расширением субъектного состава расчетных отношений за счет небанковских кредитных организаций; внедрением на практике новых форм расчетов и средств платежа, не получивших еще адекватной правовой базы. Правовое регулирование расчетных отношений осуществляется на основе значительного числа нормативно-правовых актов различного юридического значения и принадлежащих к различным отраслям законодательства и характеризуется сочетанием на качественно новом, не административном, а правовом, уровне равенством субъектов правоотношений и наличием элементов властно-императивного установления.

2. Расчетные отношения тесно связаны с понятием «денежное обязательство». При этом денежное обязательство - юридический факт возникновения расчетных правоотношений. В процессе функционирования расчетное отношение отрывается от своего основания и приобретает юридически самостоятельный характер.

имущество в форме абстрактного, безусловного и неограниченного сроком прааа требования к банку о выдаче денег Клиент банка не имеет права собственности на безналичные денежные средства, а имеет к последнему лишь права требования, основанные и?1 обязательственном! правоотношении рассмотрение безналич-■ных денежных'средств в отрыве от характеристики режима счета и >пор^дка*.расчетов не имеет значения, поскольку вне 'расчетов они не существуют/ т э

4 'Расчетная сделка - предъявление управомоченным^ЬИЦом -кредитной--организации расчетного документа, порождающее расчетное правоотношение и обязывающее кредитную организацию осуществить^ расчетную операцию Расчетная операция -последовательное совершение ряда сделок, являющихся содержанием расчетногц правоотношения и подчиненных единой цели - исполнение-гражданско-правовых или публично-правовых обязанностей владельца суета , , ,

~ 5, Возможность установления в договоре банковского счета ограничений правн<лиента распоряжаться денежными средствами не должна пониматься как безграничнре право банка'на установление любых по его усмотрению ограничений Такого рода условия должны рассматриваться через призму статей 10, 168, 179, 428 ГК РФ и не должны приводить к невозможности достижения цели договора 1'

6 Списание денежных средств со счета без распоряжения клиента {безакцептное или бесспорное списание) допускается в случае, когда согласие владельца счета на такое списание предполагается, в том- уисле, .при наличии неисполненной гражданско-правовой или публично-правоврй обязанности владельца счета Списание-денежных средство рчета по требованию третьих лиц по распоряжению клиента принимаются, если имеются определенные данные, достаточные длд идентификации третьих лиц

7 Для обеспечения гарантий банковской тайны объем информации, принадлежащей клиенту,, "не конкретизированный в законе, регламентирующем режим банковской тайны, должен определяться сторонами договора банковского счета в дополнительном соглашении Кредитная организация должна сообщать клиенту перечень сведений, составляющих банковскую тайну, ч!обы в случае ее разглашения возместить по требованию клиента'причиненные убытки

Теоретическая'значимость диссертационного исследования заключается в том, что сформулированные в нем теоретические положения и выводы развивают и дополняют ряд разделов гражданского, предпринимательского и банковского права, которые связаны с особенностями правового регулирования расчетных правоотношений Комплексное исследование в диссертации расчетных правоотношений как института гражданского права отражает новый подход к пониманию правовой природы исследуемого объекта, позволяющий сформулировать направления правового регулирования расчетных отношений, адекватные современному уровню развития банковской практики, доктрины и источникам правового регулирования, _,, , ' Практическая значимость диссертационного исследования состоит в том, что выводы и предложения, обоснованные в нем, могут быть учтены в правотворческой деятельности по со-ве'ршё^ствовЭнию банковскога^законодательства, а^также ис-■й'пЬШ5ййан&'- в-правоприменительной практике. Возможно их применение при разработке и совершенствовании учебных дисциплин «Гражданское право», «Предпринимательское право», «Банковское1 право»,а также при чтении соответствующих курсов

Кроме foro, практические выводы, сделанные в диссертации, мо'гут быть применены в судебной практике- -

Апробация результатов исследования. Работа выполнена на кафедре гражданского права Санкт-Петербургского университета МВД России, где произведено ее рецензирование и обсуждение Основные положения диссертации апробированы в "Докладах и сообщениях на научно-практических конференциях: «Актуальные проблемы борьбы с преступностью» (Санкт-Петербург, 2001 г), «МВД России - 200 лет- история и перспективы развития» (Санкт-Петербург, 2002 г.), при чтении лекций и проведении семинарских занятий по курсу «Гражданское право» со слушателями Тобольского филиала Тюменского юридического института МВД России, а также в научных публикациях-автора.

Структура диссертации обусловлена целью и задачами исследования и состоит из введения, двух глав, объединяющих шесть параграфов, заключения и библиографии.

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

-Г',и

Во введении;;лбосновываются актуальность, степень, разра-" Вотацнр^си трмы,. .определяются предмет, цель и задачи "иосле-

формулируются основные положения, " теоретическая' и пракгиче-

-г' .. с;

■ Первая, глава «Общая характеристика правЪвоёо рЪгу-^лфовщуя расчетных отношениШ'1Гпосвящё&а проблемам и развития. законодательства о регулирований рас--характеристике правовой природы расчетных отношений (§ 2), особенностям правового регулирования расчетно-кассового обслуживания учреждений МВД России. " ¿'первом параграфе, прослеживается эволюция развития рас-^ётЯых правоотношений: в России впериоды советской власти.и в "условиях перехода, к рыночным отношениям. Как показал произведенный анализ, с 30-х годов вплотв до начала 90-х годов в нашей стране' существовала монополия- государства в банковском деле, определившая, отказ-тот:' использования гражданско-правовых, договорных форм воздействия на экономику, создание централизованно^ кредитной^системы государства во'главе ..с Грт сударственным Банком СССР;, ■ и" " " „''

В диссертации отмечается^что'вомйкновенйё сйстёмьГрраво-вогорегулирован и безнал ич н ых расчетов в России характеризуется властно-императивным установлением. Согласно законодательству того вре.|у(ени ..кредитными учреждениями являлись, в виде общего'правила, учреждения' Государственного Банка, а в специально' установленных случаях -•• учреждения Всесоюзного банка финансирования капитальных-вло^ений (Стройбанка). и государственные Трудовые сберегательные кассы. Государствен-, ный банк был единственным расчетным центром^^стране ив' сот, отёетствии с..Уставом, утвержденным Соёетом^инистрЬв^РРСР, организовывал ..и . осуществлял расчеты между'^р^прИ^тиями, организациями и учреждениями всех видов;1'-'0;.

ЬсоВен^рсть,исполнения денежных обязатель'ств^еяоду орга-. нйзШ1иями"рас^ том,' что пла-

тежи по этим обязательствам производились, за немногими исключениями, в порядке безналичных расчетов.

Согласно Основам гражданского законодательства порядок и формы расчетов определялись законодательством. Им был по-

священ ряд Постановлений Правительства СССР, часть которых относилась еще к периоду проведения так называемой «кредитной реформы» 1930-1931 гг.

В работе указывается, что советское банковское законодательство не определяло понятие расчетных правоотношений Советская правовая доктрина содержала лишь понятие расчетного счета, зачастую не признавая существования самостоятельного договора расчетного счета

В научной литературе того времени также не было единства по вопросу о юридической природе договоров банковского счета.

Так, Гуревич И С утверждал, что расчетные правоотношения возникают лишь при условии заключения между банком и хозор-ганом, в соответствии с требованиями закона, договора расчетного счета По его мнению, этот договор являлся разновидностью договора банковского счета. Однако некоторые ученые отрицали существование договора расчетного счета. Расчетные правоотношения возникали, по их мнению, непосредственно в силу закона, без участия в том договора (Бичко Л К, Коряков Л П , Малеин НС)

Диссертант подчеркивает, что при выяснении юридической природы договора расчетного счета в то время необходимо было исходить из двуединой природы Госбанка, выступающего одновременно и как хозяйствующий орган и как орган государственного управления, осуществляющий контроль за хозяйственной деятельностью социалистических организаций. В этом своем втором качестве банк имел ряд властных административных правомочий Таким образом, договор расчетного счета регулировался не только нормами гражданского права (когда банк выступал, как, хозяйственный орган), но и нормами административного права (когда банк выступал как орган государственного управления) и представлял собой структурно сложный, комплексный правовой институт.

На основе .произведенного анализа делается вывод о существенном неравноправии взаимной ответственности владельцев счета и банка, о гипертрофированном увеличении его контрольных функций Одним из следствий такого положения явилось полное устранение диспозитивных начал, свойственных гражданско-правовому регулированию, из отношении, возникающих при открытии банковского счета

. . Тдк, например, предприятия, учреждения, организации не могли'самостоятельно выбирать обслуживающее его кредитное учреждение, поскольку существовала система специализированных банков, обслуживающих лишь установленные категории предприятий.

Только в 1988 году в Законе СССР «О кооперации в СССР» (ст. 23) было закреплено право кооператива самостоятельно выбирать банк для осуществления кредитно-расчетных операций. В дальнейшем постановлением Совета Министров СССР от 31 марта 1989 г. «О переводе государственных специализированных банков СССр<на ладный хозяйственный расчет' и Л6амрфу н£нси-■ ро в'а ни'е»^ та кое „гррэво былопредоставлёно все'м^предпри^тиям, учреждениям ^'организациям.

Для за конодател ьства. • н ач ал а 90-х годов характерны:.: ликвидация госмонополии .банковского дела; законодательное,лркзна-' ; ние самостоятельного значения за договЪрогй банковского счета;

выббра банка и открытия банковского:'счет^ Для ^^ущест^ления расчетногооб.служивания. о-'"" ' оп

В' Вбрйрда, связанного

с окончательным.гтереходом российской экономики на рыночные формы хозяйствования,)ь*арактерно расширение субъектного состава расчетных отнощений. 'внедрение новых форм расчетов и средств платежа,.не-получивших еще, однако, адеквзтнойлтраво-вой базы, сочетание на^ачествённо новом пра'вовом.уровне ра-^йёйства ¿уб>е1Л"ов правоотношений с наличием ^элементов вла-''СТного;^Ьрйчицения,.;и$ходящих на нормативном уровне от банков.

■ Знач^тёлщое^ёсто в диссертационной работе занимает правовой анализ нормативных документов, регулирующих расчетные лравоотношенияцори$ятых' в последние годы, который показал, что правовое, регулирование:-расчетных отношений осуществляется на рсЬ'рве,Значительного: числа' нормативно-правовых актов разлиДнОГоГ юрид^чэскйго ^значения й принадлежащие к, различ-Ный"оТраС^адэаконодательства. ; • - ^ ,•..

"*9]В сддоечаетфяпячто''основбШйайй^её значение, при

имё'кй";Отраслевые кодифицированныеаетыДГр^жданский кодеке'РФ сгл:. 45 .и 46) ряд норм, применяемых к расчетным правоотношениям', которые содержатся в Бюджетном кодексе РФ и Налоговом кодексе РФ).

На уровне норм специальных законов следует указать ст 26, 27, 30 Закона «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г (с последующими изменениями и дополнениями), ст 4, 30, 34, 45-49 Закона «О Центральном банке Российской Федерации» от 10 07 2002 г, ст 2, 4, 5, 9 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 09 10 1992 г (с последующими изменениями и дополнениями)

Диссертант подчеркивает, что значительную часть нормативных актов, регулирующих расчеты, составляют акты Банка России

Кроме того, по правовому регулированию расчетных отношений издано довольно много указов Президента РФ и постановлений Правительства РФ, в той или иной степени затрагивающих права и обязанности банков и клиентов перед государством

В работе исследуется место нормативных актов ЦБ РФ в иерархии источников правового регулирования, определяется компетенция ЦБ РФ в области регулирования гражданских правоотношений

Наряду с национальным законодательством автор рассматривает вопрос о возможности регулирования расчетных отношений нормами международного права, отечественными актами лриме-нения права

Проведенное исследование позволило выделить ряд противоречий и несоответствий, имеющихся в банковском законодательстве России и в Гражданском кодексе РФ, а также в иных, смежных отраслях законодательства, регулирующих отношения с участием банков, и внести предложения по совершенствованию банковского законодательства

Во втором параграфе исследуется правовая природа расчетных отношений

Вопрос о юридической природе расчетных отношений был исследован в трудах многих известных советских и российских юристов, но единая точка зрения так и не была сформулирована

Анализ юридической литературы позволяет утверждать, что расчетные отношения, хотя и используются в различных, значениях, но во всех случаях они тесно связаны р понятиями «денежное обязательство», «деньги», «платеж»

Советская правовая доктрина трактовала денежное обязательство как обязательство, связанное с платежом определенной денежной суммы (Л С Эльяссон, Л А Лунц)

В современной научной литературе категория денежных обязательств была детально подвергнута анализу Л А Новоселовой, справедливо полагавшей, что одним из определяющих признаков денежного обязательства является обязанность уплатить деньги В этом смысле расчет определяется как действие, направленное на погашение денежного обязательства платежом, т е исполнением

Диссертант придерживается позиции, согласно которой можно говорить а расчетных правоотношениях как об отношениях, возникающих в целях прекращения денежного обязательства (как посредством, исполнения, т е платежа, так и по ряду других оснований) В качестве примера можно привести нормы о конкретных видах Обязательств (ст 486-489, 500, 544 ГК)

Изложенные подходы к определению рассматриваемых понятий являются, достаточно традиционными для науки Гражданского права Однако анализ законодательства позволяет поставить вопрос о некоторых расхождениях между традиционной доктрйнбй и содержанием этих понятий в законодательстве и правоприменительной практике

В современных условиях большинство российских ученых подчеркивает отсутствие самостоятельной экономической роли расчетных отношений (Ефимова Л Г, Курбатов А Я )

Анализируя приведенные точки зрения, диссертант выделяет два момента, носящих спорный характер Во-первых, это акцент на вспомогательную, акцессорную роль расчетных отношений, Ш строгую привязку к основанию возникновения (гражданско-правовая сделка или иное основание) и, во-вторых, стремление рассматривать расчетные отношения как одну из форм опосредующих передачу денежных средств в качестве предмета гражданско-правовой сделки

В работе обосновывается юридическая самостоятелВнЪсть расчетного правоотношения, которое нельзя сводить только к отношениям между клиентом и банком Автор приходит к выводу, что денежное обязательство - юридический факт возникновения расчетных отношений. Однако в процессе функционирования расчетное отношение отрывается от своего основания и приобретает юридически самостоятельный характер Кроме того, под денежными обязательствами в широком смысле слова диссертант понимает обязательства возникшие не только из гражданско-правовых сделок, но и па$ругим основаниям, в частности из имуще-

ственных отношений, основанных на властном подчинении одной стороны другой, в том числе налоговых, финансовых и административных отношений. Таким образом, основанием для возникновения денежного обязательства могут служить не только частно-правовые, но и публично-правовые отношения.

,,В диссертации указывается, что характер денежного- обязательства нисколько не влияет на характер расчетных отношений, направленных на его реализацию. Имёйнд абстраю-нбЬть, ^.е. "йтрье от. своего основания, и автономность расмегнь1х стгношёний гюзвоПяюг йм над-, лежаще выполнить свою функцию реализациийотагйён!«1'^ тепьства безотносительно к его частно-правовому или Ъ^иыно-грэвхому характеру. ••••••-

В связи с рассмотрением правовой прй|хр^ расчетйьк сгтнаиений аналй^' зу подвергается правовая природа безналичник дёненйых средств. Необходимо отметить, что правовая природа' безналичных' средств как объекта гражданского права ни в законодательстве, ни вч|Ьри^и-. ческой литературе четко не определена, 4to во'мн6гом!о&ь^н^ёТ' противоречивость и непоследовательность в' регулировании расчетных шиошений.<> • -.о; .

Для, решения этого вопроса рассмотрены подходы к понятию «безналичные- расчеты», «бёзналичные деньги», которые выработаны-юридической наукой (работьг Л.Г. Ефймрвой/А^Я: .Курба- ' това, В.А. Белова, Л.А. Новоселовой, С.В.'Сарбаш; Г.А. Т^сунян). Автор^обосновывает положение, сотасйо которому клиент банка нелцмееХ"Пра&собственностина'безналичнБ|ёденёжйыесредсгг-ва.-а^имеет к- банку лишь права требования, основанные на обязательственном правштношенииГ г ■ '

В диссертации - выделяется ряд принципов правового регулирования безналичных расчетов, исследуются формы безналичных расчетов. ч-с. • гв!''

По мнению диссертанта,1 перечень'' форм бёзнапйчных расчетов, , предусмотренных в законе (глава 46 ТК), слеДуёт дополнить установленными: в соответствии с ним' банковскими правилами ^улриме^ , няемыми ё банковЕнойяра^^^гаями ДеябШЪ'оборога. ^ '** ,. ..

, В заключениё-параграфа рассматриваются вйды банковских счётов, подвергаетсяаналйзу поййтиёбанкбвского счёта. '''

В третьем параграфе исследуются особенности правового регулирования расчетно-ЧЖойвого и$|й* ■

МВД.Российской Федераций. - ''" """ ' '•'"

Анализ особенностей осуществления расчетно-кассового обслуживания МВД в исторической ретроспективе, включая периоды дореформенных преобразований в 90-х годах, показал, что учреждения МВД имели такие же права и обязанности, как и другие организации, предприятия, учреждения, а их расчетно-кассовое обслуживание регулировалось общими нормами

В диссертации отмечается, что правовое регулирование расчетно-кассовых отношений происходило путем издания многочисленных нормативных актов различного уровня. Так, обязанность учреждений МВД хранить средства на бюджетном счете и осуществлять с него расчеты закреплялась в ст. 84 Основ гражданского законодательства СССР, ст 391 ГК РСФСР п 3 и 4 в «Основных положениях о расчетах в народном хозяйстве СССР».

Диссертант подчеркивает, что процесс внедрения во все сферы жизни основ рыночной экономики в 90-е годы не обошел стороной и учреждения МВД Для регулирования деятельности органов внутренних дел в этот период принимается ряд важнейших нормдтивно-правовых актов

Так, в 1996 году Указом Президента РФ от 18 апреля 1996 г № 1039 утверждается Положение о Министерстве внутренних дел Российской Федерации, определяющее Министерство внутренних дел (п 6) как юридическое лицо, имеющее текущий, расчетный, валютный и иные счета в банках и других кредитных учреждениях

Правила безналичных расчетов, их формы, стандарты и сроки осуществления для всех юридических лиц, в том числе и учреждений МВД, осуществлялись в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации» от 2 декабря 1990 г. и Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденным ЦБ РФ 9 июля 1992 г, с учетом изменений, внесенных письмом Банка России от 19 мая 1993 г

В диссертации показано, что существовавшая в тот период организация системы безналичных расчетов, а также организация кассового исполнения бюджетов через Центральный банк России уже к середине 1992 г привела к состоянию; кбгда исполнение федерального бюджета практически вышло из под контроля.

Объективным условием в сложившейся ситуации стало создание казначейской системы исполнения бюджета Согласно этой системе счета федерального казначейства в Банке России и кре-

дитных организациях ведутся на основании договоров, заключаемых и исполняемых в соответствии с гражданским законодательством РФ, п. 12 Инструкции 106, утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 декабря 1999 Г. «О порядке открытия и ведения территориальными органами федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации лицевых счетов для. учета операций по исполнению расходов федерального бюджета», с учетом особенностей, установленных Бюджетным кодексом РФ. Право определения режима '"этих счетов принадлежит федеральному казначейству (ч. 1 и 5 ст. 244 бюджетного кодекса.РФ). Отсюда можно сделать вывод, что к таким счетам, гражданское законодательство может применяться, но .только в .^асти, не урегулированной Бюджетным ¡ кодексом РФ и актами Министерства финансов РФ. в

В диссертации - проанализированы . особенности ьрасчетно-^асс^овр^рн^бслуживвмия'учреждений МВД России. через «казначейскую систему исполнения бюджета. - -

Так, до ноября 2002 г. учреждения МВД заключали- с Центральным банком . России через систему РКЦ два вида договора: договор на^открытие и ведение банковского счета (счетов), куда поступали; денежные^ средства от органа местного самоуправления для содержания-милиции общественной безопасности, и•-Договор, на открытие и ведение банковского счета (счетов) псучету внебюджетных средств. ' .

Однако заключение договора по учету внебюджетных.средств являлось нарушением полоЖенйя" бюджетного законодательства (ст. 42 и 52 Бюджетного кодекса;"приказ Министерства финансов РФ от 21.06.2001 № 46Н). Это несоответствие было, ликвидировано на- основании письма Министерства .финансов Российской Федерации.от 13,09.2002 г. ^ , -г- ч?,^.

В настоящее время с органами казнач'ействаорганььвнутрен-них дел заключают, три вида Договора^ договрр.о^-обслуживании лпцевргр .счета пвлуяателя' *Ьрё^ств федерального. бюджета; до-грвор, об ^обслуживанийЛицевого ' счета по ..учету.; средств, полу-ч'^нщ^й^редприн^мйТёлбской и"и'Й9,Йрпрррс^Ц^ДОхрд. Д«я-договораэб^открытш Ы^Ц'^рг^ли^^вогоэечета для осуществления- 01^ратйвнР-рбШ[скй0йт . • Вгдисеер-

т^ции лрдробно мсслейуЮТ£я':6с6бенност^^^

ЙМС-'Э-'-'О!1 • V - - ., а .И Г: Т." :

Вторая глава «Договор банковского счета как основная форма организации безналичных расчетов» посвящена порядку и особенностям заключения договора банковского счета (§ 1), содержанию правоотношений по договору банковского счета (§ 2), особенностям совершения операций по договору банковского счета (§ 3)

В первом параграфе рассматриваются условия заключения договора банковского счета, исследуется его субъектный состав и форма В диссертации отмечается, что жесткая формулировка п 2 ст 846 ГК РФ обязывает банк заключить договор со всяким, кто обратится к нему с предложением о заключении договора на условиях, объявленных банком Попытка банка оградить себя от нежелательных клиентов путем отказа от предварительного объявления условий, будет блокирована (часть вторая п 2 ст 846 ГК РФ) банк Обязан открыть счет всякому желающему, если возможность совершения операций по счету предусмотрена выдан-н6й"банку лицензией

Таким образом, диссертант приходит к выводу, что caм факт получения лицензии обязывает банк вступить в догоёорные отношения с любым желающим Исключениями могут быть лишь случаи, предусмотренные законами или другими, правовыми актами, а также отказ, вызванный отсутствием у банка возможности принять того или иного клиента на банковское обслуживание Во всех Случаях, когда заключение договора обязательно для банка, он должен ответить на предложение (оферту) потенциального клиента (ст 445 ГК РФ) При необоснованном отклонении от заключения договора клиент может обратится в суд с требованиями к банку о понуждении заключить договор и взыскании причиненных уклонением убытков (п 2 ст 846 и п 4 ст 445 ГК РФ)

В диссертации отмечается, что значение норм, предусмотренных ст 846 ГК РФ, ограничивающих договорную свободу банков, следует оценивать положительно, т к они решают проблемы защиты интересов потенциальных клиентов банков, особенно в регионах с небольшим числом кредитных учреждений

Автором исследован субъектный состав договора банковского счета На практике у клиентов нередко возникает некоторое непонимание в отношении того, кто является стороной договора банковского счета

По смыслу п 3 ч 1 ст 5 Закона о банках, открытие и ведение счетов относится к банковским операциям, выполняемым лишь

банками и другими кредитными организациями, имеющими необходимую для этого лицензию ЦБ РФ. В то же время, п. 4 ст. 845 ГК указь1вает, що,.(правила главы 45 ГК РФ, относящиеся к банкам, примечд'ютрЯзТар^сИ^ другим: кредитным организациям"фи заключении и исполнении имигденювера-банковскогй счета Ъ. Соответствии с выданным разрешением1 (лицензйей)? Это "положение закона и послужило основанйемЧзассма^ др-- говора банковского счета небанковские^'кредйтййе й^ШШаЩи, обладающие лицензией. - ■ - . ^ - V. -1'; 4- <^ ' бднако анализ действующего законодательства показывает, " что небанковские кредитные организаций:ие могут обладать лй-цензией"'н,^,(ведение счетов-физических лиц,'а возможность осуществлять'открытие и ведение счетов 'Юридических лиц '¡т^едос-тавляетс? .только расчетным небанковским кредитнь'1 м'организа-циям^ име)рц4им соответствующую лицензию. ■ 1

В заключение, параграфа" исследуется форма' и! Необходимые документы для открытия счета. Автор указывает,'что проблемё Непредставления клиентом необходимых дсжументов для открытия, счета может быть решена посредством1 об)5ащёнЙй' к обц^им йбрмам ГК,.при этом п. 1 ст. 846 ГК РФ' следовало б^допблнить указанием, на то, что счет в банке открывается не тойькб на условиях, согласованных сторонами, но и на условиях, предусмотренных законом, иными правовыми актами и банковскими^правила-: ми.' .' . • '"■ ■• Г,

' Во фтором .параграфе рассматриваются некоторой из обязанностей банков и корреспондирующие им права клиейт'ов.

Много сложнь1х.правовых проблем; не Нашедших 'должного законодательного, регулирования, возникает по вопросам принятия банком распоряжения клиента- о списании Денежных с^Щ^в '^. счета третьими-лицами.. В соответствии с п. 2 ст. 847 ГК кЛйёнт* может дать распоряжение банку о списании денежных Средств сд^. счета по .требованию, третьих лиц, в том чие^ -6вйз1ннбму'.ёгйс-'' пойнением клиентом своих обязательств ие^ёд!Гзтими лйцамц. Этому праву кл,иента:корреспондируй-соответс^укй!!^^«^* ность банка, заключающаяся^«! принятии такЬ№!роД^^ШВряжё-..' ний. Однако возникновение .как'права клиент,' т!к! и обязанности банка, обусловлено наличием условие о • жения клиента.,принимаются,аеслй^имеютйй опрёдеЬенЙыё'"данные'; 4 достаточные для идентификации лица, предъявляющего требования о списании денежных средств со счета, а также по-

зволяющие понять, что это за требование и от кого оно исходит, однако без указания оснований списания (что противоречило бы п 3 ст. 845 ГК)

Много теоретических и практических проблем возникает в связи с обязанностью банка по сохранению банковской тайны, содержание которой в действующем законодательстве регулируется нормами двух законодательных актов: ст. 857 ГК РФ и ст. 26 .Федерального, закона «О банках и банковской деятельности», i j Согласно^, .1 ст. 857J"K РФ банк обязан гарантировать тайну банковского,.счета и банковского' вклада}4 операций по счету и сведений о '¡сциенте Одновременно с этиМ ст. 26 Закона о банках -предоставляет, право кредитной организации включать в состав банковской тзйНИ. иные' сведения,"еслй"это не противоречит федеральному закону, Даким обргйом,' правовые нормы; определяющие содержайие банковской тайны1, 'не совпадают.-^' -

В диссертации исследуются'различные Подходы к'определе-нию сведений, составляющих банковскую'тайну,"которые предлагаются в юридической литературе (Сарбаш С.В г Викулин А.Ю. и др.), анализируется соотношение норм ГК РФ (ст.18571 и п. 2 ст. 3 ГК) и Закона о банках. '

Как показал анализ, ст. 857 ГК РФ "не отсылаеТ"к другим законам, нормы которых могут определить иной, отличныйг от уста-. новленного Кодексом объем сведений, составляющих банковскую тайну. Это позволяет сделать вывод о том, что данная,статья содержит исчерпывающий перечень - 'сведений, составляющих банковскую тайну, а ст. 26 Закона о банках в части-определения содержания" банковской тайны на практике не должна применять-ся.Исследуя вопросы соотношения банковской и коммерческой тайны, диссертант придерживается тоЧки зрения, согласно которой разграничивается режим банковской и коммерческой тайны, ибо каждый из них защищает различный объект информации: режимом банковской тайны охраняется конфиденциальная информация, затрагивающая интересы клиентов банка; тогда как коммерческая тайна прежде всего защищает интересы самого банка

В диссертации обоснованы предложения и рекомендации по обеспечению гарантии банковской~тайны. Так, объем информации, принадлежащей клиенту и не "конкретизированный в Законе, предлагается определять сторонами договора банковского счета в дополнительном соглашении, что не позволит банкам самостоятельно распространять такой режим на какую-либо инфор-

м'ацию В дополнительном соглашении кредитная организация должна сообщать клиенту перечень сведений, составляющих банковскую тайну; чтобЬг'в'Ълучае ее разглашения возместить по требованию клиента причиненные убытки.'-» . т ~ ^.

(бридическому анализу * б-исследовании подвергается проблемы ответственности за Незаконное разташение^банкрвской тайны' Автор'приходит к выводу, что:ответственность за.нарушение банковского счета, заключенного между,.клиентом и фанком, в том числе по обязательству сохранения банковской дайны, должен нести банк В диссертации обосновывается возможность (в силу ст. 139 ГК) говорить об'ответственности работнике» банка по возмещению убытков за разглашение банковской тайны. Однако для этого правонарушения, по мнению диссертанта, правильнее было бь^ говорить не о банковской тайне; а о служебной -та^не, .какой она 'является в правоотношениях между банком и служащими последнего.

( При рассмотрении обязанности банка по обеспечению права клиента беспрепятственно распоряжаться имеющимися на счете денежными средствами, диссертант отмечает, что такие же, гарантии установлены п. 2 и п. 3 ст. 845 ГК. В тоже время в самом п 3 ст. 845 ГК содержится положение, согласно которому определение,, контроль и другие ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами могут осуществляться банком, если это 'позволяет" сделать заключенный с клиентом договор банковскО^Ь'Ъчёт!' Так, на практике, часто возникают случаи^ко-гда^ оВсЬ'^и¥айщий клиента банк предоставляет ему кредит, В диссертации обосновано, что возможность,установления, в Договоре банковского счёта ограничений прав клиента распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению _должнз дониматься как безграничное Ьраво банка на установление любых по его усмотрён'ию ограничений. Такого рода условия должны рассматриваться через призму ст. 10, 168, '179, 428 ГК и, кроме того, не должны приводить к такому положению вещей, которое обуславливает к невозможность достижения цели договора . и

В третьЪм параграфе 'рассматриваются особенности совершения расчетных операций 'ло1 договору банковского счета. В диссертации исследуется 'особенности лравового режима такого кредитования, как «овердрафт». При кредитовании банком суета клиента с условием овердрафта отношения сторон как бы выделяются из правоотношений по договору банковского счета и регу-

лируются соответствующими нормами о займе и кредите (гл 42 ГК), что следует из л 2 ст 850 ГК

Договор банковского счета с условием об овердрафте имеет свою специфику, связанную с прекращением договора Из формулировки закона вытекает специфика кредитования в виде овердрафта, для которого наличие счета является необходимым условием такого договора Без счета невозможно и кредитование в этой форме Таким образом, овердрафт и договор банковского счета неразрывно связаны так, что первый не может существовать без второго. Здесь и открывается особенность в прекращении договора банковского счета с оговоркой о кредите Автор подчеркивает, что договор банковского счета с оговоркой об овердрафте является смешанным договором (п 3 ст 421 ГК), т е в нем имеются элементы двух договоров— непосредственно банковского счета и кредитного договора Одну его часть, касающуюся правоотношений по банковскому счету, клиент может прекратить в одностороннем порядке, чего нельзя сказать про другую часть, касающуюся выданного кредита В связи с этим возникает вопрос, как необходимо расценивать правоотношения сторон по такому договору банковского счета, если банк, выдавший клиенту кредит, получает от него заявление о расторжении договора банковского счета

В юридической литературе данному аспекту уделяется недостаточно внимания. Автор диссертации, анализируя действующее законодательство, судебную практику, приходит к выводу, что в силу п 3 ст 450 данный смешанный договор считается измененным В этом случае клиент вправе отказаться от такого договора лишь частично, в части правоотношений по договору. В то же время отказ от договора банковского счета является, как известно, основанием для закрытия счета В связи с этим, обязанность банка по кредитованию прекращается (поскольку более нет счета), а клиенту в соответствии с условиями договора надлежит возвратить фактически полученную сумму кредита и уплатить проценты за пользование им

В диссертации рассматривается возможность использования при безналичных расчетах документов в электронном виде Автор подчеркивает, что в связи с принятием Федерального закона «Об электронной цифровой подписи» от 13 декабря 2001 г были обеспечены правовые условия использования электронной цифровой подписи в электронных документах, а также получили дос-

таточно детальное урегулирование важные аспекты расчетно-кассового обслуживания с использованием документов в электронном виде. В то же время множество проблем в теории и на практике, увязанные с использованием документов в электронной форме, остаются нерешенными и могут б^ггь урегулированы,. по мнению, диссертанта, с .принятием специальных законов или нормативных :актов Банка России. ' '' 1 . ■ ;

При исследовании проблем бесспорного списания денежных , средств со счета клиента автор подчеркивает, чтоследует.различать понятия бесспорное, и .безакцептное "списание денежных средств,- Употребление.1л©^ятий «бесспорный порядок- взыскашя»о и «безакцептный.порядок взыскания» разлйчаШся-В зависимости; от. вида правоотношений, в; рамках которых возникла '.задолженность, или оснований взыскания. Безакцептный 'порядок взыскания задолженности .„применяется субъектами гражданског правовых отношений. О бесспорном порядкё взыскания речь идет применительно к государственным* органам, à также при взыска-; нии по исполнительным документам. ^ -

В работе^ обосновано, что списание денежных средств со счета без распоряжения клиента допускается в случаях, когда согласие' владельца- счета на .такое списание предполагается,: в, том числе, и при наличии неисполненной грёждажзкО-правовой;«ли публично-лравовой,^язй,н1;<рсти. владельца счёта: Списание.-денежных средств со счета по требований третьих-лиц по распоря-жениЮ; 'Клиента.-,принимается, если имеются определенные данные длягиделтификации третьи* лиц: ^ ' 1 ' ■ ' .

В диссертации указывается, что' п'бскрльку в деловом оборрте стороны часто включают в договор положения; устанавливающие право контрагента на безакцептное списание денежнь!х средств в случае признания претензии,, в судебной практике - стали возни-tfàweonpocbi о. правильной, юридической оценке -указанной ситуации .Ш' работе анализируется пблоЖенйе Гражданского кодекса РФ (ст. 854, 847 ГК), арбитражная практика,' существующие • мнения ученых. Диссертант приходит к выводу, что стороны, предусматривая в договоре условие о досудебном' (претензионном) порядке::^урегулирования...споров, вправе ' включить в договор : и условие о бесспорном взыскании крёдито^о^'признанной оуммы. Однако,-если в договоре .оговорки о ' бесспорном Списании нет, должник может указать о таком праве крёдитора в ответе на претензию,-;:,.-.¿р-е.. ; ... ..........• V." Л-

, Думается, что должник'вправе предоставить кредитору право . на безакцептное списание и в тех случаях, когда претензионный порядок урегулирования споров в договоре между ними не уста-,, новлен. В такой ¿ситуации плательщик на основании п. 2 ст. 847 . .ГК; должен дать банку соответствующее распоряжение.' , ,Автор ; подчеркивает,.-:что, - хотя сам институт безакцептного списания не может, .выступать..способом обеспечения обяза-тельств,. на в совокупности,С|использованием других установлен-законом гюридико-технических средств он может быть использован кредитором в качестве усиления известных способов ; обеспечения исполнения обязательств.,

,;-.:В; работе. указывается, : что совершаемые .с использованием института безакцептного списания правонарушения должны 'пре-. секаться. с помощью имеющихся в гражданском праве институтов недействительности.; сделок недопустимости" злоупотреблёния правом- и других инструментов,' предназначенных-'для.'защиты

..гражданских прав. . - .-?,■- ^1 "'-■•'■

■ В заключении формулируются основные выводы, диссертационного исследования. • • . "-•

Основные; положения-диссертации изложены в следу ю-' щих работах автора: -. ;;. -л.-/г;...•:■.

;;..,, Д. Источники правового регулирования расчетных отношений // ■Проблемы развития современного общества и правоохранительные органы: Сб. трудов докторантов,. адъюнктов и соискателей. .. Вып. .12, .4. 2.1 Лод общ - ред. . В.П. Сальникова. СПб.: Санкт-Петербургский университет МВД России, 2000. 0,3 п. л. . . . 2.. Правовое регулирование,:,банковской тайны И Актуальные . пррблемы юрислруденцииь сб.ггстатей адъюнктов и соискателей. \ Вып! 2., Тюмень: Тюменскийуюридический- институт МВД России, 2003,, 0,3п. л.. ,. .. ^ • ■

3. .Гражданско-правовая ответственность' за разглашение банковской тайны // МВД России - 200 лет: история и перспективы развития: Материалы .юбилейной научно-практической конференции. Санкт-Петербург, 20-21 сентября 2002 г. / Под общ. ред. В.П.. Сальникова. СПб.: Санкт-Петербургский университет МВД России. 2002, 0,3 п. л.

, 4. Особенности правового регулирования расчетно-кассового обслуживания учреждений МВД России // Проблемы совершенствования законодательства и правоприменительной практики: Сб. трудов докторантов, адъюнктов и соискателей. Вып. 16 / Под общ.

ред В П Сальникова СПб Санкт-Петербургский университет МВД России, 2002 0,5 п л

5 Особенности использования электронной цифровой подписи в договоре банковского счета // Современное общество и правоохранительные органы Сб трудов докторантов, адъюнктов и соискателей Вып 18 / Под общ ред В П Сальникова СПб Санкт-Петербургский университет МВД России, 2003 0,3 п л

Подписано в печать и свет 24.04.2003. Формат 60X84 1/16

Печать офсетная._Объем 1,0 п.л._Тираж 100 экз.

Отпечатано в Санкт-Петербургском университете МВД России 198206, Санкт-Петербург, ул. Летчика Пилютова, д.1.

i t

i roí

39 : /; г:ъ

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Сайфуллина, Надежда Алимбаевна, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРАВОВОГО

РЕГУЛИРОВАНИЯ РАСЧЕТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

§ 1. Становление законодательства о регулировании расчетных отношений в России.

§2. Правовая природа расчетных отношений.

§3. Особенности правового регулирования расчетнокассового обслуживания учреждений МВД России.

ГЛАВА 2. ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА КАК ОСНОВНАЯ ФОРМА ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ.

§1. Порядок и особенности заключения договора банковского счета.

§2. Содержание правоотношений по договору банковского счета.

§3. Особенности совершения операций по договору банковского счета.

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по теме "Гражданско-правовое регулирование кредитно-расчетных отношений"

Актуальность исследования.

В результате фундаментальных изменений в финансово-экономическом развитии России в процессе формирования рыночной экономики и рыночных отношений произошли существенные сдвиги и преобразования институционной структуры хозяйствующих субъектов, выразившиеся, в частности, в появлении коммерческих банков и иных кредитных организаций, которые в настоящее время функционируют в рамках двухуровневой банковской системы. Внедрение рыночных институтов в экономические отношения хозяйствующих субъектов, наряду с ростом их числа и появлением разнообразных организационно-правовых форм, создало объективные предпосылки для существенного роста объема расчетных операций, осуществляемых через банки. Развитию этой тенденции способствовали также и либерализация внешнеэкономической деятельности российских предприятий, широкая интеграция России в мирохозяйственные связи и ее участие в международных финансово-экономических организациях. Все это в конечном счете обусловило повышенный интерес как отечественных, так и зарубежных исследователей к вопросам правового регулирования расчетных отношений.

Актуальность исследуемой проблематики нашла отражение в возросшем числе публикаций, посвященных расчетам, и в широком диапазоне охвата анализируемых диссертантом вопросов. Вместе с тем постепенное развитие и модификация отечественной правовой доктрины и судебно-арбитражной практики ставит перед исследователями новые задачи и создает предпосылки для проведения дальнейшего научного исследования.

Современное состояние регулирования расчетных отношений не удовлетворяет практику. Причины этого кроются как в пробельности правовых актов и их нестабильности, так и в наличии огромного массива нормативно-правовых актов, которые не всегда согласуются друг с другом. Многие проблемы правового регулирования расчетных операций до сих пор не решены, и вызывают острые споры как среди ученых юристов, так и в арбитражной практике.

Теоретическому осмыслению проблем правового регулирования расчетных отношений посвящали свое внимание как известные ученые цивилисты, так и правоприменительная практика. Правда, чаще всего анализировался не весь комплекс правоотношений, возникающих при осуществлении расчетных операций и ведении банковских счетов. Больше исследовался собственно договор банковского счета. В то же время обязанность юридических лиц хранить денежные средства в банках имеет сложную правовую природу. Сложность состоит в том, что, с одной стороны, эта обязанность является публично-правовой и ее установление обусловлено необходимостью обеспечения единства движения денежных потоков в государстве и контроля за этим процессом налоговых органов государства, Центрального банка РФ. С другой стороны, эта обязанность регулируется через частно-правовую конструкцию - договор банковского счета.

Поэтому для полноты анализа правового регулирования расчетных отношений необходимо исходить из комплексности и сложности данных отношений и обращаться как к гражданско-правовым, публично-правовым конструкциям, так и к специфике самого правового статуса хозяйствующего субъекта.

Степень разработанности темы диссертационного исследования.

Неоценимую помощь в написании работы оказали труды русских дореволюционных юристов - М.М. Агаркова, К.П. Победоносцева, Е.А. Даниловой, П.П. Цитовича, Г.Ф. Щершеневича, Е.М. Эпштейна, посвященные рассмотрению вопросов истории развития отдельных банковских операций, правовой природы некоторых сделок, общих вопросов банковского права.

Значительная роль в исследовании расчетных отношений принадлежит отечественным цивилистам советского периода: С.Н. Братусю, Н.Г. Вавину, В.П. Грибанову, JI.K. Вороновой, A.B. Бенедиктову, О.С. Иоффе, Е.С. Компа-неец, O.A. Красавчикову, В.Ф. Кузьмину, Я.А. Кунику, JT.A. Лунцу, Н.С. Малеину, C.B. Паленину, Э.Г. Полонскому, В.А. Рясенцеву, О.Н. Садикову, В.И. Серебровскому, В.А. Тархову, B.C. Толстому, Е.А. Флейшицу, P.O. Халфиной, JI.C. Эльяссону и др. Работы названных советских цивилистов не утратили значения и в настоящее время, однако, к сожалению, содержавшиеся в них теоретические выводы и практические рекомендации не были свободны от наслоений, обусловленных господством социалистической идеологии.

В числе российских авторов, работы которых в области гражданского права увидели свет в последние годы и представляют немаловажное значение для рассмотрения проблем расчетных отношений, института банковского счета следует назвать: К.К. Лебедева, В.А. Белова, Д.А. Гришина, С.А. Денисова, Н.И. Брагинского, В.В. Витрянского, Л.Г. Ефимову, М.Ю. Ерпылеву, А.Я. Курбатова, Д.Г. Лаврова, К.В. Нама, Л.А. Новоселову, Е.А. Павлодского, Н. Расска-зову, C.B. Сарбаша, И.П. Серебрякова, С.А. Хохлова, A.M. Эрделевского и др.

Кроме того, несомненный интерес при освещении поставленных проблем представляют работы, посвященные комплексному исследованию проблем банковского права (А.Ю. Викулин, A.A. Вишневский, Л.Г. Ефимова, Л.А. Новоселова, О.М. Олейник, Г.А. Тосунян). Как показал анализ литературы, исследование проблем правового регулирования расчетных отношений, связанных с их правовой природой, с особенностями содержания договора банковского счета, а также вопросов правовой природы денежных средств на банковских счетах и многих других изучены еще недостаточно.

Далеко не все точки зрения указанных авторов бесспорны, и многое требует нового осмысления с учетом накопившегося опыта.

Отдельные аспекты данной темы, получив определенное освещение в работах указанных авторов, нуждается в дальнейшем углубленном исследовании.

Здесь необходимо отметить, что работы отечественных правоведов, посвященные расчетным правоотношениям, в основном представляют собой небольшие статьи в юридических журналах, параграфы или фрагменты отдельных пособий. Монографии практически отсутствуют.

По изложенным причинам, а именно, вследствие изменения законодательной базы, постоянного развития цивилистической мысли, возникновения вопросов применения норм современного гражданского права, теоретические и практические аспекты расчетных правоотношений нуждаются в комплексном исследовании.

Объект исследования. Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения, складывающиеся между участниками гражданского оборота по поводу осуществления расчетных операций.

Предмет исследования. Предметом исследования являются проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений, особенностей правового регулирования расчетно-кассового обслуживания учреждений системы МВД.

Цели и задачи исследования. Целью диссертационного исследования состоит в комплексном анализе особенностей гражданско-правового регулирования расчетных отношений, разработки теоретических положений и практических рекомендаций, направленных на совершенствование законодательства и практики его применения.

Следует отметить, что в рамках одного диссертационного исследования невозможно рассмотреть все проблемные вопросы, связанные с расчетными правоотношениями в российском гражданском праве. Поэтому основное внимание сосредоточено лишь на некоторых аспектах, которые, как представляется автору, важны для осмысления правовой природы расчетных отношений и наиболее часто становятся предметом дискуссий.

Для достижения намеченных целей в процессе исследования принимается попытка решения следующих задач:

- выявление общей характеристики правового регулирования расчетных отношений;

- рассмотрение истории становления и развития законодательства о расчетных отношениях в России;

- изучение правовой природы расчетных отношений;

- выявление особенностей правового регулирования расчетно-кассового обслуживания учреждений системы МВД;

- определение особенностей регулирования отношений банка и клиента на различных этапах становления системы безналичных расчетов;

- определение места договора банковского счета в системе расчетных правоотношений;

- рассмотрение гражданско-правовой характеристики услуг банка по договору банковского счета;

- выявление правовой природы безналичных денежных средств в договоре банковского счета;

- обоснование предложений по совершенствованию отдельных законоположений, посвященных регламентации расчетных отношений.

Методологической основой диссертационного исследования послужил метод материалистической диалектики как всеобщий метод познания действительности и вытекающие из него частно-научные методы исследования: логический, сравнительно-правовой и историко-правовой методы в сочетании с комплексным и системным анализом исследуемых явлений; метод анализа и обобщения законодательства и практики его применения и другие.

Научная новизна исследования. Настоящее диссертационное исследование представляет собой одну из первых попыток комплексного, теоретического исследования гражданско-правовых проблем регулирования расчетных отношений на основе современного гражданского законодательства и правоприменительной практики с учетом изменений произошедших в банковском финансовом, административном законодательстве по проблемам регулирования расчетных отношений.

Советское банковское законодательство не определяло понятие расчетных правоотношений. Советская правовая доктрина содержала лишь понятие расчетного счета, зачастую не признавая существования самостоятельного договора расчетного счета. Урегулирование расчетных отношений на уровне кодифицированного акта впервые осуществлено в российском гражданском законодательстве в 1996 г. - с момента вступления в силу второй части Гражданского кодекса Российской Федерации.

Раскрыта изменившаяся на современном этапе правовая природа расчетных отношений в увязке с категорией денежных обязательств; обосновано определение понятия расчетных правоотношений как самостоятельного комплексного института. Дана гражданско-правовая характеристика услуг банка по договору банковского счета с позиций общих положений договорного права, денежных обязательств и банковских сделок.

На основе проведенного исследования сделаны рекомендации и предложения, направленные на совершенствование банковской практики, а также на изменение действующего законодательства, регулирующего расчетные правоотношения.

На защиту выносятся следующие основные положения:

1. Система правового регулирования безналичных расчетов в России на современном уровне развития характеризуется расширением субъектного состава расчетных отношений за счет небанковских кредитных организаций; внедрением на практике новых форм расчетов и средств платежа, не получивших еще адекватной правовой базы. Правовое регулирование расчетных отношений осуществляется на основе значительного числа нормативно-правовых актов различного юридического значения и принадлежащих к различным отраслям законодательства и характеризуется сочетанием на качественно новом, не административном, а правовом, уровне равенством субъектов правоотношений и наличием элементов властно-императивного установления (в нормативном порядке) со стороны Центрального Банка России.

2. Расчетные отношения тесно связаны с понятием «денежное обязательство». Расчет - это действие, направленное на погашение денежного обязательства платежом, т.е. исполнением. При этом денежное обязательство - юридический факт возникновения расчетных правоотношений. В процессе функционирования расчетное отношение отрывается от своего основания и приобретает юридически самостоятельный характер.

3. Имущественное право на безналичные денежные средства может появится только в рамках обязательственных отношений. При безналичных расчетах в качестве платежа используется имущество в форме абстрактного, безусловного и неограниченного сроком права требования к банку о выдаче денег. Клиент банка не имеет права собственности на безналичные денежные средства, а имеет к последнему лишь права требования, основанные на обязательственном правоотношении: рассмотрение безналичных денежных средств в отрыве от характеристики режима счета и порядка расчетов не имеет значения, поскольку вне расчетов они не существуют.

4. Расчетная сделка - предъявление управомоченным лицом кредитной организации расчетного документа, порождающее расчетное правоотношение и обязывающее кредитную организацию осуществить расчетную операцию.

Расчетная операция - последовательное совершение ряда сделок, являющихся содержанием расчетного правоотношения и подчиненных единой цели -исполнение гражданско-правовых или публично-правовых обязанностей владельца счета.

5. Возможность установления в договоре банковского счета ограничений прав клиента распоряжаться денежными средствами не должна пониматься как безграничное право банка на установление любых, по его усмотрению, ограничений. Такого рода условия должны рассматриваться через призму статей 10, 168, 179, 428 ГК РФ и не должны приводить к невозможности достижения цели договора.

6. Списание денежных средств со счета без распоряжения клиента (безакцептное или бесспорное списание) допускается в случае, когда согласие владельца счета на такое списание предполагается, в том числе, при наличии неисполненной гражданско-правовой или публично-правовой обязанности владельца счета. Списание денежных средств со счета по требованию третьих лиц по распоряжению клиента принимаются, если имеются определенные данные, достаточные для идентификации третьих лиц.

7. Основанием возникновения режима банковской тайны является не только закон, но и соглашение кредитной организации с клиентом.

Объем информации, принадлежащей клиенту, не конкретизированный в законе, должен определяться сторонами договора банковского счета в дополнительном соглашении. Кредитная организация должна сообщать клиенту перечень сведений, составляющих банковскую тайну, чтобы в случае ее разглашения возместить по требованию клиента причиненные убытки.

Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования. Теоретическое значение работы состоит в том, что она представляет собой первое комплексное исследование расчетных правоотношений как института гражданского права и отражает новый подход к пониманию правовой природы исследуемого объекта, позволяющий сформулировать направления правового регулирования расчетных операций, адекватные современному уровню развития банковской практики, доктрины и источникам правового регулирования.

Содержащиеся в диссертации выводы и предложения могут быть учтены в правотворческой деятельности по совершенствованию банковского законодательства, а также использованы в правоприменительной практике. Возможно их применение при разработке и совершенствовании программ дисциплин «Гражданское право», «Предпринимательское право», «Банковское право», при подготовке учебно-методических материалов по изучению этих дисциплин, а также при чтении соответствующих курсов. Результаты диссертации также могут быть использованы в ходе дальнейших исследований в области гражданского права, теории банковского права.

Кроме того, практические выводы, сделанные в диссертации, могут быть применены при разрешении в судах экономических споров по обязательствам, вытекающим из расчетных правоотношений.

Апробация результатов исследования. Работа выполнена на кафедре гражданского права Санкт-Петербургского университета МВД России, где произведено рецензирование и обсуждение. Основные положения диссертации оп-робированы в докладах и сообщениях на научно-практических конференциях: «Актуальные проблемы борьбы с преступностью» (Санкт-Петербург 2001), на юбилейной конференции «МВД России - 200 лет история и перспектива развития» (Санкт-Петербург 2002), также апробированы при чтении лекций и проведении семинарских занятий по курсу гражданского права слушателям Тобольского филиала тюменского юридического института МВД России, а также в научных публикациях автора.

Структура диссертации. Структура диссертационной работы обусловлена целями, задачами и содержанием исследования и состоит из введения, двух глав, разделенных на шесть параграфов, заключения, перечня нормативного материала, судебно-арбитражной практики и библиографического перечня литературы, использованной при написании работы.

ВЫВОД ДИССЕРТАЦИИ
по специальности "Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право", Сайфуллина, Надежда Алимбаевна, Санкт-Петербург

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Реализуя цель диссертационного исследования, которая заключалась в выявлении правовой природы расчетных отношений и разработке основных направлений их гражданско-правового регулирования в современных условиях автор пришел к следующим выводам:

Возникновение системы правового регулирования расчетных отношений в России характеризуется властно-императивным установлением. Как показал проведенный анализ с 30-х до 90-х годов в нашей стране существовала монополизация государством банковского дела, отказ от использования гражданско-правовых, договорных форм воздействия на экономику, создание централизованной кредитной системы государства во граве с государственным Банком России:

1. Система правового регулирования безналичных расчетов в России на современном уровне развития характеризуется расширением субъектного состава расчетных отношений за счет небанковских кредитных организаций; внедрением на практике новых форм расчетов и средств платежа, не получивших однако еще адекватной правовой базы. Правовое регулирование расчетных отношений осуществляется на основе значительного числа нормативно-правовых актов различного юридического значения и принадлежащих к различным отраслям законодательства и характеризуется сочетанием на качественно новом -не административном, а правовом уровне, - равенством субъектов правоотношений и наличием элементов властно-императивного установления (в нормативном порядке) со стороны Центрального Банка России.

рования расчетное отношение отрывается от своего основания и приобретает юридически самостоятельный характер.

5. Расчетно-кассовое обслуживание учреждений МВД России имеет свои особенности - оно осуществляется через лицевые счета органов Федерального казначейства. Счета Федерального казначейства в Банке России и кредитных организациях ведутся на основании договоров, заключаемых и исполняемых в соответствии с гражданским законодательством с учетом особенностей, устанавливаемых Бюджетным Кодексом РФ (части 4 и 5 ст.244).

С органами казначейства учреждения МВД заключают следующие договора:

• об обслуживании лицевого счета получателя средств федерального бюджета;

• об обслуживании лицевого счета по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;

• об открытии специального лицевого счета для осуществления оперативно-розыскной деятельности.

6. Возможность установления в договоре банковского счета ограничений прав клиента распоряжаться денежными средствами не должна пониматься как безграничное право банка на установление любых по его усмотрению ограничений. Такого рода условия должны рассматриваться через призму статей 10, 168, 179, 428 ГК РФ и не должны приводить к невозможности достижения цели договора.

7. Списание денежных средств со счета без распоряжения клиента (безакцептное или бесспорное списание) допускается в случае, когда согласие владельца счета на такое списание предполагается, в том числе, при наличии неисполненной гражданско-правовой или публично-правовой обязанности владельца счета. Списание денежных средств со счета по требованию третьих лиц по распоряжению клиента допускается если имеются определенные данные, достаточные для идентификации третьих лиц.

8. Основанием возникновения режима банковской тайны является не только закон, но и соглашение кредитной организации с клиентом.

Цель диссертационной работы состояла и в том, чтобы выработать предложения по совершенствованию норм, регулирующих расчетные отношения. В соответствии с поставленной целью диссертантом предложено:

1. При разрешении споров, связанных с определением момента исполнения обязательств при осуществлении безналичных расчетах еле-

дует принимать во внимание, что обязательство банка плательщика перед клиентом по платежному поручению будет считаться исполненным в момент надлежащего зачисления соответствующей денежной суммы на счет банка получателя, если договором не предусмотрено иное.

2. Несмотря на то что, проблема непредставления клиентом необходимых документов для открытия счета может быть решена посредством обращения к общим нормам ГК, по мнению автора п.1 ст. 846 ГК РФ следовало бы дополнить указанием на то, что счет в банке открывается не только на условиях, согласованных сторонами, но и на условиях, предусмотренных законом, иными нормативными актами и банковскими правилами.

3. Содержание банковской тайны в действующем законодательстве регулируется нормами ст. 857 ГК РФ и ст. 26 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности» которые не совпадают. Автор приходит к выводу, что ст.857 ГК РФ содержит исчерпывающий перечень сведений, составляющих банковскую тайну, поэтому на основании п. 3 ст.З ГК РФ, ст. 26 Закона о банках в части определения содержания банковской тайны на практике не должно приниматься. Необходимо законодательно закрепить исчерпывающий перечень сведений составляющих банковскую тайну.

4. Изменить ст. 139 ГК РФ предусмотрев ответственность за разглашение банковской тайны перед клиентом только за банком и исключить такую ответственность со стороны работников банка. Последние не связаны договором с клиентами банка.

НОРМАТИВНО-ПРАВОВЫЕ АКТЫ

1. Конституция Российской Федерации. М. 1993

2. Гражданский кодекс Российской Федерации //Сборник кодексов РФ. М., 1997. С.122-255

3. Бюджетный кодекс РФ от 31 июля 1998 в редакции от 5 августа 2000 г. //Собрание законодательства РФ. 1998. № 31. С. 3823.; 2000. № 3 С. 3339

4. Налоговый кодекс Российской Федерации Части: первая и вторая с изм. и доп. На 1 февраля 2002 г. - М.: Проспект, 2002. С. 430

5. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР»//Российская газета. 1996. 10 февраля.

6. Федеральный закон от 31 июля 1995 г. «Об основах государственной службы в российской Федерации»//Российская газета. 1995.3 августа.

7. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86 «О Центральном банке»

8. Закон СССР «О кооперации в СССР» введен в действие с 1 июля 1988 г.

9. Закон РСФСР от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности в РСФСР» //Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР. 1990 № 27. Ст.357

10. Закон РФ от 21 июля 1991г. «О государственной тайне» //Российская газета. 1993. 21 сентября.

11.Закон РФ от 9 октября 1992 г. № 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле» (в редакции от 30.12.2001 г. № 196 - ФЗ

12.Закон РФ от 30 декабря 1995 г.«О соглашениях о разделе продукции» //Собрание законодательства РФ. 1996. № 1.

13.Федеральный закон от 13 декабря 2001 г. «Об электронной цифровой подписи»

14.Указ Президента РФ от 29 июня 1998 года №734 «О внесении изменений в Указ Президента от 18 августа 1996г. №1212 «О мерах по повышению соби-

раемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения».

15.Указ Президента РФ от 10 января 1994. № 66 и от 14 августа 1996 г. №1177 «О структуре федеральных органов исполнительной власти» //Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации.

1994. № 3. Ст. 190; Собрание законодательства. 1996. № 32. Ст.3901; Российская газета. 1996. 16 августа; 1996. 10 декабря; 1996. 11 сентября.

16.Указ Президента РФ от 30 ноября 1995 г. №1203 «Об утверждении перечня сведений, отнесенных к государственной тайне» // Российская газета.

1995. 27 декабря.

17.Указ Президента РФ от 8 декабря 1992 г. № 1556 «О федеральном казначействе» //Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР И Верховного Совета РСФСР. 1992. № 50. Ст.2978.

18.Указ Президента РФ от 30 сентября 1992 г. № 1147 «О системе федеральных органов исполнительной власти» //Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации 1992. № 14. Ст. 1090.

19.Указ Президента РФ от 14 июня 1992 г. № 622 «О дополнительных мерах по ограничению налично-денежного обращения» // Российская газета 1992. 15 июня.

20.Указ Президента от 7 сентября 1995 г. «Об открытии отдельных текущих счетов по учету средств федерального бюджета, предоставляемых на возвратной и платной основе, для финансирования инвестиционных и конверсионных программ//Российская газета. 1995. 12 сентября.

21.Постановление Совета Министров СССР и ЦК КПСС от 21 августа 1954 г. «О роли и задачах Государственного Банка СССР» //Постановления Центрального Комитета КПСС и Совета Министров СССР по вопросам промышленности и строительства, Госполитиздат. 1956. С.69

22.Постановление Совета Министров СССР от 16 сентября 1983 г. № 11 «Основные положения о расчетах в народном хозяйстве СССР»

23.Постановление Совета министров СССР от 16 сентября 1983 г. «Об положении о штрафах за нарушение правил совершения расчетных операций»

24. Постановление Совета Министров СССР от 31 марта 1989 г. «О переводе государственных специализированных банков СССР на полный хозяйственный расчет и самофинансирование»

25.Постановление Верховного совета РСФСР «О порядке введения в действие Закона РСФСР «О центральном банке РСФСР (Банке России)» и Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР»» //Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР. 1990. № 27. Ст.358

26. Постановление Правительства РСФСР от 5 декабря 1991 года №35 «О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну» //Собрание постановлений Правительства Российской Федерации 1992. № 1-2. Ст. 7

27. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ №13/14 от 8 октября 1998г. «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» //Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1998. №11. С.12.

28. Устав Госбанка СССР, утвержденный Постановлением Совета Министров СССР от 29 октября 1960 г. // СП СССР 1960 г. № 18. Ст. 160

29.Инструкция Госбанка СССР от 15 мая 1986 г. № 28 «О расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР»

30.Инструкция ГТК РФ « О взимании таможенных сборов за таможенное оформление» от 9 ноября 2000 г. // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 2000. № 52.

31.Приказ Центрального Банка России 30 января 1996 г. № 02-23 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» //Вестник Банка России. 1996. № 5.

32.Приказ Министерства финансов от 24 декабря 1998 г. № 68-н «Об утверждении указаний от отражении в бухгалтерском учете операций, связанных с осуществлением договора простого товарищества. //Российская газета. 1999. 27 января. № 15.

33.Приказ Банка России от 18 июля 1996 г. № 00-242 «Об утверждении Положения о порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми инструментами на ОРЦБ»//Вестник Банка России. 1996. №36.

34.Приказ Сберегательного банка от 1 марта 1996 г. № 02-52 « Об утверждении Положения о порядке проведения операций по списанию средств с корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций. //Вестник Банка России. 1996. 5 марта. № 10.

35. Положение о штрафах за нарушение правил совершения расчетных операций //СП СССР 1973, № 18. Ст. 106.

36.Положение Банка России от 13 января 1999 года № 67-П. О порядке проведения Центральным Банком Российской Федерации депозитных операций с банками-резидентами в валюте Российской Федерации»

37.Временное положение Банка России от 10 февраля 1998 года №17-П «О порядке приема к исполнению поручений владельцев счетов, подписанных аналогами собственноручной подписи, при проведении безналичных расчетов кредитными организациями».

38. Временное положение Банка России от 12 марта 1998 года №20-П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России».

39. Положение «О порядке государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности» утвержденное указом Президента РФ от

8 июля 1994 г. № 1482 //Собрание законодательства РФ 11.07.94. № 11 см. 1194.

40. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ «О практике применения положений Гражданского кодекса РФ о процентах за пользованием чужими денежными средствами» от 08 октября 2000 г. //Вестник Высшего Арбитражного суда РФ 1998. № 11.

41. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» от 19 апреля 1999 г.//Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ 1999. № 7.

42. Информационное письмо Высшего Арбитражного Суда РФ « Обзор практики рассмотрения споров, связанных и использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов» от 15 января 1999 г. // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1999. № 4.

43. Информационного письма от 19 августа 1994г. №С1-7/ОП-587 «Об отдельных рекомендациях, принятых на совещаниях по судебно-арбитражной практике» //Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1994. №11. С.68-69.

44. Информационное письмо Высшего Арбитражного Суда РФ №34 от 14 мая 1998г. «О рассмотрении исков, вытекающих из деятельности обособленных подразделений юридических лиц» //Вестник Высшего Арбитражного Суда. 1998. №7. С. 71.

45.Письмо Сберегательного банка от 18 февраля 1994г. №13-1/2011 »Положение о порядке проведения операций по оплате расчетных документов с корреспондентских счетов коммерческих банков».

46.Письмо Сберегательного банка от 29 августа 1994г. № 01-2-2623 «О порядке открытия временного расчетного счета юридическим лицам».

47. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных учреждениях на территории РФ от 18.06. 1997 № 61

48.Агарков М.М. Основы банковского права: Курс лекций. Издание 2-е Учение о ценных бумагах. Научное исследование. Издание 2-е. М.: Изд-во БЕК, 1994, С.350.

49.Аминов Д.И. Защита кредитно-банковских операций от преступных посягательств при электронных платежах. С.50.

50. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право: общие положения. М., 1997, с.390.

51. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право: договоры о передаче имущества. М., 2000 г. С 380

52. Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика. Юридические очерки. С. 2000 С. 356

53.Витрянский В.В. Договор купли-продажи и его отдельные виды. М. 1999.

54. Вильнянский С. И. Кредитно-расчетные правоотношения. Учебное пособие Харьков.: Изд-во Харьковского ун-та. 1955. С. 58

55.Гражданское право. Часть2: Учебник /Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М. «ПРОСПЕКТ». 1997. С.784.

56. Гражданское право. 4.2. Обязательственное право. / Под ред. В.В.Залеского. М.: МТК «Восточный экспресс», 1998, С.394.

57. Гонгало Б.М. Обеспечение исполнения обязательств. М., 1999. С. 189

58. Завидов Б.Д. Договорное право России. М., 1998. С.284.

59.Иоффе О. С. Обязательственное право. М., 1975. С. 695.

60.Ефимова JI. Г. Банковское право. М., 1994. С. 96.

61.Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах. М., 1996. С. 13.

62. Красавчиков O.A. Советское гражданское право. М., 1969, Т.2. С.243

63. Компанеец Е. С. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. М., 1967.

64. Коряков В. П. Юридическая природа кредитно-расчетных правоотношений в СССР. Уч. зап. ВЮЗИ, вып. IX. М„ 1960. С. 37, 39.

65. Коммерческое право. Учебник /Под ред. В.Ф.Попондопуло, В.Ф.Яковлевой, СПб., Изд-во СпбГУ 1997. С.323-324.

66. Лунц JI.A. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. Сер. «Классика российской цивилистики» М., 1999. С. 104-105

67.Лунц. Л.А. Денежное обязательство гражданском и коллизионном праве капиталистических стран. М.: Юрид. изд-во, 1948. С.216

68. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М., 1999. С. 149

69.Малеин Н. С. Кредитно-расчетные правоотношения и финансовый контроль. М., 1964. С. 33-39.

70. Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М., 1996. С. 145

71.Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам М., 2000. С. 107 72.0лейник О.М. Основы банковского права. М., Юристъ, 1997. С. 424

73.Правовое регулирование банковской деятельности. /Под ред. Е.А.Суханова. М., 1997. С.170

74.Советское гражданское право /Под ред. С Н. Братуся. М., 1951. Т. 2. С. 225;

75.Сарбаш C.B. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М.: Статут, 1999. С. 143.

76.Сарбаш C.B. Договор банковского счета. М., Статут, 1999. С. 177;

77.Флейшиц Е. А. Расчетные и кредитные правоотношения. М., 1956.

78.Хохлов С.А. Регулирование денежных отношений //Гражданский кодекс России. Проблемы. Теория. Практика: Сборник памяти С.А. Хохлова /Отв. ред. Маковский. М.,1998. С. 443.

79. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. СПб.: Изд-во Бр. Башмаковых, 1908. С.585

80.Юридическая энциклопедия /Под общ. ред. М.Ю. Тихомирова. М.: Юрин-формцентр, 1997.

СТАТЬИ

81. Алексеева Д.Г. Бесспорное списание средств (взгляд на проблему) //Дело и право. 1996, №10. С.25

82.Андреева Е.А., Черненький Н.П. Некоторые вопросы правоприменительной практики, возникающие в банковской деятельности. //Законодательство. 1998. №6. С.44-45

83.Витрянский В. Проценты по денежному обязательству как форма ответственности // Хозяйство и право. 1997. №8. С. 71.

84.Викулин А.Ю. Проблематика правового регулирования банковской тайны //Деньги и кредит, 1998, №7. С.69.

85.Гуревич И.С. Роль расчетных и кредитных отношений в повышении эффективности деятельности социалистических организаций. //Советское государство и право. 1966 № 12 С.49

86.Гвирцман М.В. Правовые сложности открытия расчетных счетов // Закон. 1992. № 10. С. 31.

87.Ефимова Л. Электронные расчеты в банковской системе. Особенности и ответственность//Закон. 1995. №1. С.84.

88.Ефимова Л.Г. Ответственность и распределение убытков в расчетных отношениях//Государство и право. 1995. №12. С.31.

89. Ефимова Л.Г. Правовые аспекты безналичных денег // Хозяйство и право. 1997. № 1. С. 28-39

90. Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. М., 2000. С. 289

91.Ефимова Л.Г., Каблукова Л.А. Ответственность банков за нарушение правил совершения расчетных операций // Бизнес и банки. 1993. № 19. С. 5.

92.Ефимова Л.Г. Понятие, правовая природа и содержание кредитных договоров, заключаемых коммерческими банками // Государство и право. 1993. № 5. С. 80.

93.Ефимова Л.Г. Договор корреспондентского счета // Бизнес и банки. 1993. №42. С. 5.

94.Ефимова Л.Г. О правовой природе договора банковского счета и банковского вклада // Государство и право. 1992. № 4. С. 123.

95. Зайцева Л.Н. О формах расчетов, видах и способах платежа. // Деньги и кредит. 1985. № 7. С.27

96. Курбатов А. Банковский счет как объект правовой деятельности. // Хозяйство и право. 2001, №8. С.46.

97. Курбатов А. Правовое регулирование расчетов в российской Федерации // Приложение к журналу « Хозяйство и право». 2000. № 7. С. 3.

98.Лобанов Г.А. О праве налоговых органов на бесспорное списание // Юридический мир. 1997, №5. С.58-60.

99. Малеин Н.С. Кредитно-расчетные правоотношения и финансовый контроль. М. 1964. С.33-39

100. Малеева Е., Рыжков О. Договор контокоррента //Хозяйство и право. 1997. №10. С.125-126.

101. Новоселова ЛА. О правовой природе договора расчетного счета // Вестник Моск. ун-та. Сер. Право. М., 1990. № 9.

102. Новоселова ЛА. Договор и расчеты // Хозяйство и право. 1990. № 6.

103. Новоселова Л.А., Батырев Т.К. Ответственность банков за нарушение правил совершения расчетных операций // Хозяйство и право. 1992. № 9.

104. Новоселова Л. А. Ответственность банков при бесспорном списании и безакцептном списании средств // Закон, 1993, №1. СЛОГ

105. Новоселова JIA. О бесспорном списании средств со счета клиента // Бизнес и банки. 1993. № 36.

106. НовоселоваJI.А. О правовой природе средств на банковских счетах.// Хозяйство и право. 1996. № 7. С. 85.

107. Олейник О. Проблемы оснований бесспорного списания денежных средств // Закон. 1995. №1. С.94.

108. Олейник О. Правовые проблемы банковской тайны // Хозяйство и право, 1997, №6.

109. Олейник О.М. Банковский счет: законодательство и практика // Закон. 1997. № 1.

110. Панченко М., Крылов Д. Эффективные формы расчетов. //Деньги и кредит. 1966, №5. С. 55-56.

111. Суханов Е.А. Заем и кредит. Финансирование под уступку денежного требования. Банковский вклад. Банковский счет // Хозяйство и право. 1966. №7. С. 22.

112. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Предмет и метод банковского права. //Государство и право. 1998. № 9. С.32.

113. Чубаров С. Договор банковского счета. // Хозяйство и право, 1996, №12. С.106.

114. Киселев Ю. Договор банковского счета // Финансовая газета (Московский выпуск). 1996. № 26.

115. Шкундин 3. И. О юридической природе расчетного счета // Советское государство и право. 1950. № 5. С.33.

АВТОРЕФЕРАТЫ И ДИССЕРТАЦИИ

116. Бичко Л.К. Правовые основы деятельности Государственного банка СССР как расчетного центра страны. Автореф. дис. на соискание уч. ст. канд. юрид. наук. М. 1966.

117. Гейвандов Я.А. Государственное регулирование банковской деятельности в российской Федерации (теоретический и организационно-правовой аспект): Дисс. докт. юрид. наук СПб 1998

118. Игнатьева C.B. Государственное регулирование предпринимательской деятельности в России (теретико-правовой аспект): Дисс. докт. юрид. наук СПб 1996.

Автор: Сайфуллина, Надежда Алимбаевна
Город: Санкт-Петербург
Год: 2003
Звание: кандидата юридических наук
КОД ВАК: 12.00.03

Диссертация

Гражданско-правовое регулирование кредитно-расчетных отношений тема диссертации по юриспруденции

Автореферат

ПОХОЖИЕ РАБОТЫ

Гражданско-правовое регулирование кредитно-расчетных отношенийтекст автореферата и тема диссертации по праву и юриспруденции 12.00.03 ВАК РФ

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции на тему «Гражданско-правовое регулирование кредитно-расчетных отношений»

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции, автор работы: Сайфуллина, Надежда Алимбаевна, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по теме "Гражданско-правовое регулирование кредитно-расчетных отношений"

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции на тему «Гражданско-правовое регулирование кредитно-расчетных отношений»

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Сайфуллина, Надежда Алимбаевна, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по теме "Гражданско-правовое регулирование кредитно-расчетных отношений"