Правовое регулирование банкротства отсутствующих кредитных организаций

Жиркова, Наталья Васильевна

Правовое регулирование банкротства отсутствующих кредитных организацийтекст автореферата и тема диссертации по праву и юриспруденции 12.00.03 ВАК РФ

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции на тему «Правовое регулирование банкротства отсутствующих кредитных организаций»

САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

Жиркова Наталья Васильевна

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКРОТСТВА ОТСУТСТВУЮЩИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

12.00.03 - гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук

САНКТ-ПЕТЕРБУРГ - 2007

003052603

Работа выполнена на кафедре гражданского права Якутского государственного университета имени М.К. Аммосова

Научный руководитель

кандидат юридических наук, доцент Федулова Саргылана Николаевна

Официальные оппоненты:

доктор юридических наук, профессор Вершинин Александр Павлович кандидат юридических наук, доцент Алимова Елена Владимировна

Ведущая организация:

Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет

Защита состоится » марта 2007 года в часов минут на заседании Диссертационного совета Д 212.232.04 по защите диссертаций на соискание ученой степени доктора наук при Санкт-Петербургском государственном университете по адресу: 199026, г. Санкт-Петербург, В.О., 22-я линия, д.7, зал заседаний Ученого совета.

С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке имени А.М.Горького Санкт-Петербургского государственного университета по адресу: г.Санкт-Петербург, Университетская наб., д.7/9.

Автореферат разослан « » февраля 2007 года.

Ученый секретарь диссертационного совета кандидат юридических наук, доцент

М.В. Филиппова

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы диссертационного исследования. Выделение из общего порядка несостоятельности (банкротства) юридических лиц особенностей правового регулирования несостоятельности (банкротства) кредитных организаций обусловлено их особой ролью в банковской системе страны и теми серьёзными негативными последствиями, которые влечёт их банкротство для многочисленных клиентов таких организаций - юридических лиц и граждан1. Тем более актуальной является проблема правового регулирования банкротства такой специфической категории должников, как отсутствующие кредитные организации, существующие лишь формально и подлежащие банкротству в упрощенном порядке.

На сегодняшний день в Российской Федерации среди участников хозяйственного оборота имеются субъекты, фактически прекратившие свою деятельность, однако не исключенные из Единого государственного реестра юридических лиц, и существующие, как номинальные субъекты права, как лица, не реализующие своего правового предназначения и в этом смысле нереальные.2

По некоторым данным в Едином государственном реестре юридических лиц (далее ЕГРЮЛ) вышеназванных организаций насчитывается более полутора миллиона. Наличие в ЕГРЮЛ отсутствующих должников влечет следующие негативные последствия: соответствующие госорганы нерационально осуществляют свои контрольно-надзорные функции, отвлекая силы и средства на проверки деятельности указанных юридических лиц; возможность осуществления различных злоупотреблений с использованием якобы недействующих юридических лиц; фактическая недостоверность данных ЕГРЮЛ, превращающая его в свод неактуализированных данных3.

' Комментарий к Ф3 «О несостоятельности (банкротстве)»/Под ред. В.Ф. Попондопуло. М., 2004. С.393.

2 Архипов С.И. Субъект права. СПб., 2004.С.342.

3 Сарбаш С. Исключение из реестра недействующих юридических лиц// Хозяйство и право. 2005. №11. С. 8.

осуществлялись в 146 кредитных организациях, из которых 51 кредитная организация признаны арбитражным судом отсутствующими должниками (в 2004г. арбитражным судом отсутствующими кредитными организациями признаны 45 кредитных организаций)1.

Одной из особенностей правового регулирования банкротства отсутствующих кредитных организаций является то, что при применении правовых норм, регулирующих банкротство такого специфического должника, необходимо кроме соблюдения норм, содержащихся в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999г. №40-Ф32 (с изм. ФЗ от 20.08.2004г. №121-ФЗ)3(далее Закон о банкротстве банков), учитывать в определенных случаях нормы, установленные ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002г. №127-Ф34 (далее Закон о банкротстве), а также соблюдать сложившуюся судебную практику по указанному вопросу. При этом ответ на вопрос о применении или неприменении при банкротстве отсутствующих кредитных организаций соответствующих норм Закона о банкротстве не всегда однозначен.

Как показывают статистические данные, в связи с недостаточной разработанностью правовой базы по вопросам банкротства отсутствующих кредитных организаций, фактически недействующие кредитные организации числятся в ЕГРЮЛ и в Книге государственной регистрации кредитных организаций, загромождая последние, вводя в заблуждение участников гражданского оборота и повышая риск очередного кризиса банковской системы страны, а, следовательно, и всей экономики.

1 По данным Годового отчета Банка России за 2004г., утв. 12.05.2005г. Советом директоров Банка России, Годового отчета Банка России за 2005г., утв. 12.05.200бг. Советом директоров Банка России.

Собрание законодательства РФ. 1999. №9. Ст. 1097.

3 Собрание законодательства РФ.2004.№34.Ст.353.

4 Собрание законодательства РФ.2002.№43.Ст.4190.

виртуальным существованием вводят в заблуждение добросовестных участников хозяйственного оборота и показывают негативный пример безответственных действий руководства банка и возможность в любой момент прекращения деятельности кредитной организации с полным или частичным уводом ее активов, без надлежащего удовлетворения требований кредиторов такой кредитной организации, что не может не подрывать доверия ко всей банковской системе страны, оказывает негативное воздействие, как на экономику, так и общество в целом. Поэтому одной из центральных проблем правового регулирования отношений, связанных с банкротством кредитных организаций, является банкротство отсутствующих кредитных организаций.

Совершенствование действующей упрощенной процедуры банкротства отсутствующих кредитных организаций необходимо для скорейшей ликвидации последних, минимизации финансовых расходов на проведение конкурсного производства и обеспечения всесторонней защиты прав и законных интересов кредиторов отсутствующей кредитной организации.

Актуальность представленной на защиту работы также обусловлена недостаточной изученностью института банкротства отсутствующих кредитных организаций и необходимостью скорейшего разрешения вопросов, возникающих на практике при применении законодательства о несостоятельности (банкротстве).

Отмеченные обстоятельства обусловили необходимость настоящего диссертационного исследования.

Степень научной разработанности проблемы. Несмотря на то, что действующее законодательство о несостоятельности (банкротстве) в последние годы подверглось значительному реформированию, особенностям банкротства отсутствующих должников, а тем более особенностям банкротства таких специфических должников, как отсутствующие кредитные организации, не уделялось должного внимания. Необходимо отметить, что существует очень мало научных исследований, рассматривающих особенности банкротства отсутствующих должников, а имеющиеся работы лишь отчасти рассматривают указанную проблематику в рамках общего исследования правового регулирования

несостоятельности (банкротства), поэтому на практике возникает множество неоднозначных правовых ситуаций, подлежащих скорейшему разрешению.

Анализ правового положения отсутствующих кредитных организаций потребовал от автора обращения к трудам следующих ученых: С.С. Алексеева, С.Н. Братуся, A.B. Бенедиктова, Ю.С. Гамбарова, И.П. Грешникова, O.A. Красавчикова, Д.И. Мейера, Н.В. Козловой, О.С. Иоффе, А.И. Пергамент, А.Н. Сёминой, Е.А. Суханова, Ю.К. Толстого, Е.Н.Трубецкого и др.

Рассмотрен ряд диссертаций по вопросам правового регулирования банкротства, таких авторов как А.Б. Агеев, A.C. Гутникова, Е.А. Махнева, A.A. Пахаруков, Н.В. Рубцова, А.Ю. Слоневская, Р.Г.Смирнов, В.В. Степанов, М.В. Телюкина и других. Также изучены диссертационные работы В.В. Зайцевой, A.B. Суворова, Е.С. Юловой, Н.В. Федоренко, посвященные непосредственно проблемам банкротства кредитных организаций. Вместе с тем, указанные работы в основном касаются отдельных особенностей общей процедуры банкротства ' кредитных организаций и не затрагивают специфических правовых проблем, возникающих при банкротстве в упрощенном порядке отсутствующих кредитных организаций.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью настоящего исследования является анализ специфики правового регулирования банкротства,' отсутствующих кредитных организаций, в рамках которого осуществляется выявление теоретических и практических проблем, возникающих при применении норм действующего законодательства о банкротстве и выработка научных рекомендаций по совершенствованию законодательства о банкротстве.

Достижение указанной цели предполагает постановку и решение следующих

задач:

• Провести анализ действующего законодательства, регулирующего вопросы банкротства отсутствующих кредитных организаций, путем выявления степени разработанности правового регулирования отношений, складывающихся при их банкротстве и рассмотрения вопросов его дальнейшего развития;

• Определить признаки отнесения кредитных организаций к категории отсутствующих должников, исследовать соотношения последних с общими признаками отнесения юридических лиц к категории отсутствующих должников;

• Исследовать и определить наличие и пределы правосубъектности отсутствующих кредитных организаций;

• Исследовать особенности банкротства отсутствующих кредитных организаций, посредством сравнения положений о несостоятельности (банкротстве) «обычных» хозяйствующих субъектов, особенностей (несостоятельности) банкротства кредитных организаций и специфики банкротства отсутствующих должников в рамках общего порядка банкротства и в рамках специального порядка банкротства кредитных организаций;

• Исследовать правовое положение Банка России и Агентства по страхованию вкладов, как участников правоотношений банкротства отсутствующих кредитных организаций;

• Исследовать особенности возбуждения, рассмотрения и завершения конкурсного производства в отсутствующей кредитной организации;

• Выработать рекомендации, предложения по решению теоретических и практических проблем по исследуемой теме.

Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения, складывающиеся в процессе банкротства отсутствующих кредитных организаций с момента определения наличия в кредитной организации признаков отсутствующего должника до завершения конкурсного производства.

Предметом настоящего исследования являются нормы действующего законодательства, регулирующие банкротство отсутствующих кредитных организаций, практика их применения и научные изыскания в этой области.

Методологическая и теоретическая основа диссертационного исследования. В процессе работы использованы формально-логический, диалектический, исторический, сравнительный, структурный, технико-юридический методы научного познания, а также применен комплексный подход к рассмотрению изучаемых проблем. Для обоснования некоторых положений диссертационного

исследования использовался также метод обращения к другим наукам, а именно к финансово-экономической. Обобщена и проанализирована монографическая и учебно-методическая литература по исследуемым вопросам, материалы периодических изданий. Использование всех перечисленных методов позволило диссертанту рассмотреть вопросы исследуемой темы во взаимосвязи, целостности, всесторонне и объективно.

При написании диссертации автором использовались работы как дореволюционных российских цивилистов - А. Бардзкого, А.Х. Гольмстена, К.И. Малышева, Д.И. Мейера, А.Ф. Трайнина, H.A. Тура, Д.В. Туткевича, Г.Ф. Шершеневича, так и ведущих советских и российских ученых — М.М. Агаркова, О.С. Иоффе, Е.А. Васильева, В.В. Витрянского, С.А. Голубева, Л.Г. Ефимовой, Л.Г. Лившица, Г.К. Лунтовского, О.М. Олейник, В.Ф. Попондопуло, В.В. Степанова, М.В. Телюкиной, C.B. Сарбаш и других.

Большой вклад в дело изучения особенностей несостоятельности (банкротства) кредитных организаций внесли Г. А. Тосунян и А.Ю. Викулин.

В ходе работы использовались материалы судебно-арбитражной практики по делам о банкротстве отсутствующих кредитных организаций, отчеты конкурсных управляющих, статистические данные Банка России и ВАС РФ, материалы конкурсных управляющих-служащих Банка России, Агентства по страхованию вкладов.

Научная новизна исследования. Автором впервые рассмотрены в комплексе особенности банкротства отсутствующих кредитных организаций и разработаны предложения по совершенствованию действующего законодательства о несостоятельности (банкротстве) применительно к правовому регулированию банкротства отсутствующих кредитных организаций.

Исследование дискуссионных вопросов, оценка различных точек зрения в правовой доктрине, анализ законодательства и правоприменительной практики позволили сформулировать и вынести на защиту следующие основные положения и выводы:

1. Вывод о том, что объем правоспособности отсутствующей кредитной организации, в отношении которой открыто конкурсное производство, остается полным вплоть до её исключения налоговым органом из Единого государственного реестра юридических лиц, и соответственно, Банком России из Книги государственной регистрации кредитных организаций, а объем дееспособности предельно сужен, в связи с запретом осуществлять определенные действия, выходящие за рамки ст.50.19. Закон о банкротстве банков и ст.20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. №395-1 '(далее Закон о банках).

Отсутствующая кредитная организация наделена исключительной правоспособностью, объем которой уже объема специальной правоспособности, закрепленной в положениях Гражданского кодекса РФ. Необходимость выделения исключительной правоспособности отсутствующих кредитных организаций в рамках специальной правоспособности обусловлена как особенностями правового статуса кредитных организаций, так и существованием отсутствующей кредитной организации лишь формально.

2. Выделяются следующие признаки отнесения кредитной организации к категории отсутствующих должников: 1. кредитная организация фактически прекратила свою деятельность и отсутствует; 2. кредитная организация фактически прекратила свою деятельность, и установить ее место нахождения и место нахождения ее руководителей не представляется возможным. Другие признаки отнесения должника к категории отсутствующих, установленные Законом о банкротстве, к кредитным организациям не применяются.

Предлагается законодательно закрепить перечень документов, подтверждающих наличие указанных критериев и включить в него, кроме документов предусмотренных на сегодняшний день судебной практикой, письменное заключение Банка России, подтверждающее наличие признаков отсутствующего должника у конкретной кредитной организации.

1 Собрание законодательства РФ.1996.Ni6.CT.492.

В связи с изложенным предлагается закрепить в Законе о банкротстве банков следующее определение: «Отсутствующая кредитная организация - это кредитная организация, фактически прекратившая свою деятельность и отсутствующая, или кредитная организация, фактически прекратившая свою деятельность и место нахождение которой и ее руководителей не представляется возможным установить, что подтверждается заключением Банка России, установленной формы».

3. Делается вывод, что общие признаки несостоятельности (банкротства), установленные Законом о банкротстве банков в отношении отсутствующих кредитных организаций не применяются, за исключением отзыва у кредитной организации Банком России лицензии на осуществление банковских операций.

В основе банкротства отсутствующих кредитных организаций лежит критерий неплатежеспособности, т.к. даже у отсутствующих кредитных организаций возможно наличие удовлетворительной структуры баланса.

4. Вывод о невозможности применения в отношении отсутствующих кредитных организаций административного порядка прекращения деятельности юридических лиц, предусмотренного ст.21.1. ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 08.08.2001г.№129-ФЗ' (далее Закон о госрегистрации), поскольку, во-первых, внесение уполномоченным регистрирующим органом в ЕГРЮЛ сведений о ликвидации кредитных организаций возможно только на основании решения Банка России, а, во-вторых, Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случае задержки ею более, чем на 15 дней, предоставления ежемесячной отчетности, а после отзыва лицензии кредитная организация подлежит ликвидации в порядке ст.23.1. Закона о банках, или признается банкротом в соответствии с требованиями Закона о банкротстве банков.

5. Дается характеристика правового положения Агентства по страхованию вкладов, как конкурсного управляющего при банкротстве отсутствующих кредитных организаций, который, как особый субъект, представляет интересы всех участников конкурсного процесса, определяемые целями конкурсного права.

' Собрание законодательства РФ. 2001. №33. (Ч.1).С.3231.

Отмечается, что Агентство по страхованию вкладов, не являясь элементом банковской системы Российской Федерации, наделено некоторыми полномочиями, ранее принадлежащими Банку России. Обосновывается положение об ограничении полномочий Банка России в делах о банкротстве отсутствующих кредитных организаций, как органа банковского регулирования и банковского надзора.

6. Выдвигается предложение о том, что опубликование объявления о решении арбитражного суда о признании отсутствующей кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства должно осуществляться исключительно в «Вестнике Банка России» и в местной печати по месту расположения отсутствующей кредитной организации, минуя официальное издание, предусмотренное п.1 ст.28 Закона о банкротстве, для обеспечения ликвидации отсутствующих кредитных организаций в максимально короткие сроки и минимизации финансовых расходов на проведение конкурсного производства с одновременным обеспечением всесторонней защиты прав и законных интересов кредиторов такого должника. При этом конкурсный управляющий, безусловно, обязан в письменной форме уведомить о банкротстве отсутствующей кредитной организации всех известных ему кредиторов.

7. Выдвигается положение о применении упрощенного порядка списания имущества отсутствующей кредитной организации, признанной банкротом в связи с объективными причинами невозможности его взыскания.

Основанием для списания имущества в вышеназванном случае должен быть акт об отсутствии имущества, отраженного в балансе отсутствующей кредитной организации, составленный конкурсным управляющим, согласованный большинством голосов собрания кредиторов (комитета кредиторов), а при отсутствии кредиторов (вкладчиков) - отсутствующей кредитной организации, подписанный только конкурсным управляющим отсутствующей кредитной организации (или) акт списания нереального для взыскания имущества кредитной организации, согласованный в аналогичном порядке1.

1 См.: решение арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 09.07.2004г. по делу Л°А58-1953/2004; от 03.08.2004г. по делу №А58-1952/04; от 03.08.2004г. по делу №А58-1954/04// по материалам конкурсного управляющего Намского коммерческого банка (ООО).

Теоретическое и практическое значение исследования. Затронутые в настоящей диссертации теоретические выводы и практические рекомендации могут стать основой для дальнейшего совершенствования законодательства о банкротстве кредитных организаций и практики применения его положений с учетом особенностей отнесения кредитной организации к категории отсутствующих должников и порядка применения к отсутствующей кредитной организации общих положений законодательства о банкротстве. Также полученные результаты могут использоваться при преподавании курсов гражданского, банковского, предпринимательского и конкурсного права, при составлении учебных пособий. Кроме того, сделанные выводы могут оказаться полезными в процессе деятельности кредитных организаций, конкурсных управляющих, Банка России, Агентства по страхованию вкладов и иных заинтересованных лиц.

Апробация результатов исследования. Диссертация обсуждена на кафедре гражданского права юридического факультета Якутского государственного университета им. М.К. Аммосова, на кафедре коммерческого права юридического факультета Санкт-Петербургского государственного университета. Результаты диссертационного исследования были использованы в учебном процессе при преподавании специального курса «Банковское право» на юридическом факультете Якутского государственного университета им. М.К. Аммосова.

Основные положения и выводы, содержащиеся в диссертации, обсуждались на научно-практических конференциях, а также нашли своё отражение в опубликованных автором статьях и могут представлять интерес для научной общественности и практических работников.

Ряд выводов научного исследования применялся автором при осуществлении полномочий конкурсного управляющего в отсутствующей кредитной организации Намеком коммерческом банке (ООО) и при правовом обеспечении процедуры конкурсного производства в отсутствующей кредитной организации Коммерческом банке «Сунтарский» (ООО).

Структура диссертации обусловлена целями исследования и следует логике изложения. Работа состоит из введения, трех глав, семи параграфов и списка использованной литературы.

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во Введении обосновываются выбор и актуальность темы диссертационной работы, указываются объект и предмет, ставится цель и формулируются вытекающие из нее задачи исследования, раскрываются научная новизна и практическая значимость исследования, определяются теоретическая и методологическая основы работы, формулируются положения, выносимые на защиту, приводятся сведения об ее апробации.

Первая глава «Общая характеристика банкротства отсутствующих кредитных организаций» посвящена исследованию и определению понятия «отсутствующая кредитная организация» и рассмотрению критериев и признаков банкротства отсутствующих кредитных организаций. Глава состоит из двух параграфов.

В первом параграфе автор раскрывает понятие и правосубъектность отсутствующих кредитных организаций.

Автором рассматриваются истоки возникновения категории «отсутствующий должник» путем обращения к трудам дореволюционных исследователей; анализируется соотношение признаков отсутствующего должника, закрепленных в положениях Закона о банкротстве и Закона о банкротстве банков, с целью установления признаков отсутствующего должника применительно к кредитным организациям, и как следствие, применение к ним упрощенной процедуры банкротства.

Автором отмечается, что на практике зачастую возникали ситуации, когда при отнесении кредитной организации к категории отсутствующих должников, применялись критерии установленные ст. 230 Закона о банкротстве, закрепляющей возможность признания отсутствующим должником юридическое лицо, фактически

не отвечающее признакам отсутствующего должника, установленным ст. 227 Закона о банкротстве, а тем более ст. 52 Закона о банкротстве банков.

В ходе своего исследования автор приходит к выводу, что при отнесении кредитной организации к категории отсутствующих должников применяются только признаки установленные Законом о банкротстве банков:

1. фактическое прекращение деятельности кредитной организации и её отсутствие;

2. фактическое прекращение деятельности кредитной организации и невозможность установить местонахождение кредитной организации и местонахождение ее руководителей.

Указанные признаки отсутствующей кредитной организации являются самостоятельными основаниями для применения. При этом дополнительные основания, предусмотренные ст.230 Закона о банкротстве, при отнесении кредитных организаций к категории отсутствующих должников применению не подлежат, поскольку ст.52 Закона о банкротстве банков не содержит никаких исключений и п.З ст.1 Закона о банкротстве банков установлено, что только отношения, не урегулированные Законом о банкротстве банков, подлежат регулированию Законом о банкротстве и только в случаях, предусмотренных Законом о банкротстве банков или нормативными актами Банка России.

Диссертантом предлагается законодательно закрепить перечень документов, подтверждающих факт прекращения деятельности кредитной организации и невозможности установить местонахождение кредитной организации и местонахождение ее руководителей, путем внесения изменений в Закон о банкротстве банков. При этом к определенному судебной практикой списку документов предлагается добавить заключение Банка России, установленной формы, как органа банковского регулирования и банковского надзора.

Автор отмечает, что определение отсутствующего должника не закреплено ни в Законе о банкротстве, ни в Законе о банкротстве банков, что существенным образом усложняет порядок отнесения должников к категории отсутствующих, а в

отношении кредитных организаций допускает возможность применения общих признаков отсутствующего должника, предусмотренных Законом о банкротстве.

Изучив установленные в Законе о банкротстве банков признаки отсутствующей кредитной организации и их соотношение с признаками отсутствующего должника, закрепленными в нормах Закона о банкротстве, и рассмотрев судебную практику по указанному вопросу, автор сформулировал и предложил следующее определение: «Отсутствующая кредитная организация - это кредитная организация, фактически прекратившая свою деятельность и отсутствующая или кредитная организация, фактически прекратившая свою деятельность и место нахождение которой и ее руководителей не представляется возможным установить, что подтверждается заключением Банка России установленной формы». Указанное определение отсутствующей кредитной организации необходимо закрепить в нормах Закона о банкротстве банков для предотвращения неоднозначного толкования соотношения норм общего Закона о банкротстве с нормами Закона о банкротстве банков, и исключения возможности отнесения признаков отсутствующего должника-обычного участника хозяйственного оборота, закрепленных в нормах Закона о банкротстве, к такому специфическому субъекту гражданского оборота, как кредитная организация.

Исследуя понятие «отсутствующая кредитная организация», диссертант приходит к выводу о том, что отсутствующая кредитная организация является юридическим лицом независимо от наличия или отсутствия признаков юридического лица, вплоть до исключения ее из ЕГРЮЛ (Книги государственной регистрации кредитных организаций) и, следовательно, наделена правосубъектностью, которая является обобщающим понятием и базируется на категориях «правоспособность» и «дееспособность».

При этом при открытии в отношении кредитной организации процедуры конкурсного производства ее правоспособность остается полной, поскольку отстраненное руководство кредитной организации заменяет конкурсный управляющий в лице Агентства по страхованию вкладов, а дееспособность

значительно ограничивается в связи с применением последствий, предусмотренных нормами Закона о банкротстве банков и Закона о банках.

В процессе исследования автор приходит к выводу, что отсутствующая кредитная организация наделена исключительной правоспособностью, объем которой уже объема специальной правоспособности, закрепленной в положениях Гражданского кодекса РФ. Необходимость выделения исключительной правоспособности отсутствующих кредитных организаций в рамках специальной правоспособности обусловлена как особенностями правового статуса кредитных организаций, так и существованием отсутствующей кредитной организации лишь формально.

Во втором параграфе исследуется соотношение общих признаков банкротства, установленных Законом о банкротстве со специальными признаками банкротства, предусмотренными Законом о банкротстве банков и их значение при признании банкротом отсутствующей кредитной организации.

В рамках указанного параграфа рассматривается также соотношение понятий «несостоятельность» и «банкротство», в ходе которого автор приходит к выводу, что они неравнозначны, и критерием, дифференцирующим их, являются виновные действия должника, причинившие вред его кредиторам. Ведь именно при применении норм Закона о банкротстве и Закона о банкротстве банков относительно отсутствующих должников используется термин «банкротство», а в отношении отсутствующих должников говорить о не виновном банкротстве не приходится.

Автором отмечается, что в основе банкротства отсутствующих кредитных организаций лежит критерий неплатежеспособности, поскольку на практике даже у отсутствующих кредитных организаций возможно наличие удовлетворительной структуры баланса, несмотря на то, что фактически указанная кредитная организация не в состоянии удовлетворить требования кредиторов.

Изучив общие признаки банкротства юридических лиц и специальные признаки банкротства кредитных организаций, автор приходит к выводу, что законодатель предусмотрел возможность применения к кредитной организации

упрощенной процедуры банкротства только при наличии признаков отсутствующей кредитной организации, и наличие непосредственно признаков несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, установленных Законом о банкротстве банков, не требуется1. Вместе с тем, нельзя забывать о том, что подаче заявления о признании отсутствующей кредитной организации банкротом всегда предшествует отзыв Банком России у отсутствующей кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, который осуществляется в порядке, предусмотренном ст. 20 Закона о банках.

Вторая глава «Участие Банка России и Агентства по страхованию вкладов в правоотношениях банкротства отсутствующих кредитных организаций» состоит из двух параграфов и посвящена рассмотрению правового положения Банка России как органа банковского регулирования и банковского надзора и Агентства по страхованию вкладов как конкурсного управляющего при банкротстве отсутствующих кредитных организаций.

В первом параграфе исследования автор рассматривает особенности правового положения Банка России как органа банковского регулирования и банковского надзора при банкротстве отсутствующей кредитной организации. В ходе исследования диссертантом делается вывод о наметившейся отрицательной тенденции по ограничению полномочий Банка России в указанной сфере, выражающейся в передачи части его функций Агентству по страхованию вкладов, а именно осуществление функций конкурсного управляющего при банкротстве отсутствующих кредитных организаций, включая порядок и условия финансирования процедуры конкурсного производства; открытие корсчета отсутствующей кредитной организации в ходе конкурсного производства.

Вместе с тем, за Банком России на сегодняшний день сохранено важное контролирующее полномочие - отзыв у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, в случаях, предусмотренных действующим

' См.: Постановление ФАС Северо-Западного округа от 23.12.2002г. по делу №А2б-5135/02-18; постановление ФАС Дальневосточного округа от 24.07.2001г. по делу №Ф03-А04/01-1/1418//СПС Консультант Плюс.

банковским законодательством, позволяющее существенным образом влиять на деятельность кредитной организации в случае её неправомерных действий.

Во втором параграфе исследуется правовое положение Агентства по страхованию вкладов как конкурсного управляющего при банкротстве отсутствующих кредитных организаций.

При определение правового статуса Агентства по страхованию вкладов в указанном аспекте возникают следующие проблемы:

1. совмещение Агентством полномочий страховщика и конкурсного управляющего и, как следствие, появление конфликта интересов;

2. возникновение вопроса, чьи интересы в конкурсном процессе представляет Агентство: должника, кредиторов или Агентство представляет публичный интерес;

3. осуществление Агентством банковских операций без надлежащей лицензии, выдаваемой Банком России.

В процессе изучения указанных правовых вопросов автор приходит к следующим выводам. Во-первых, совмещение Агентством полномочий страховщика и конкурсного управляющего не влечет за собой конфликт интересов, поскольку деятельность Агентства во всех ее сферах направлена, прежде всего, на обеспечение защиты прав и законных интересов кредиторов, должника и укрепления доверия к банковской системе. Одним из доказательств этого является тот факт, что в делах о банкротстве права требования к кредитным организациям, перешедшие к Агентству в результате выплаты им возмещения по вкладам, представляет Федеральная налоговая служба, находящаяся в ведении Минфина России1. Таким образом, указанные функции не противоречат друг другу, а наоборот, тесно связаны между собой, т.к. направлены на укрепление банковской системы РФ путем защиты интересов вкладчиков и, соответственно, создания благоприятных условий для развития экономики всей страны. Во-вторых, автором обосновывается позиция, определяющая арбитражного управляющего, как особого субъекта, статус которого определяется целями конкурсного права. При этом

1 Согласно постановления Правительства РФ «Об уполномоченных федеральных органах исполнительной власти в области страхования вкладов физических ли в банках Российской Федерации» от 14.10.2004г. №548 //Собрание законодательства РФ. 2004. №42. Ст.4140.

конкурсный управляющий представляет интересы добросовестного должника, стремящегося соразмерно удовлетворить требования кредиторов, тем самым обеспечивая соблюдение действующего законодательства о банкротстве и, соответственно, одновременную защиту публичного интереса и законных интересов кредиторов должника, и как нельзя, кстати, данную позицию подтверждает правовой статус Агентства, созданного в форме государственной корпорации, имеющей двойственную правовую природу. В-третьих, автор считает, что Агентство не является элементом банковской системы РФ, и предлагает внести изменение в ст. 13 Закона о банках, предусмотрев некоторые исключения в порядок осуществления банковских операций только на основании лицензии Банка России, а в ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» от 23.12.2003г. №177-ФЗ1 (далее Закон о страховании вкладов) закрепить возможность осуществления некоторых банковских операций Агентством по страхованию вкладов без лицензии Банка России.

Глава третья «Особенности конкурсного производства при банкротстве отсутствующих кредитных организаций» состоит из трех параграфов и посвящена характеристике особенностей конкурсного производства в отсутствующей кредитной организации.

Первый параграф посвящен исследованию некоторых особенностей возбуждения процедуры конкурсного производства при банкротстве отсутствующих кредитных организаций. Так, в указанном параграфе рассматривается круг субъектов, имеющих право инициировать конкурсный процесс в отсутствующей кредитной организации, и отмечается некоторое его ограничение нормами Закона о банкротстве банков. Кроме того, при рассмотрении порядка осуществления уполномоченным органом права на подачу заявления о признании отсутствующего должника банкротом обращается внимание на порядок возникновения указанного права у уполномоченного органа - только при наличии средств, необходимых для финансирования процедур банкротства, который ограничивает возможность

1 Собрание законодательства РФ.2003.№52.(Ч.1) Ст,5029.

быстрого и эффективного проведения упрощенной процедуры банкротства отсутствующих должников, предусмотренной законодательством о банкротстве.

Во втором параграфе диссертационной работы анализируются особенности рассмотрения арбитражным судом дела о банкротстве отсутствующей кредитной организации, касающиеся опубликования сведений о признании отсутствующей кредитной организации банкротом и правового режима корсчета отсутствующей кредитной организации в ходе конкурсного производства, поскольку принятие решения о банкротстве даже такой категории должников, как отсутствующие кредитные организации, затрагивает права и законные интересы многих кредиторов.

Изучив порядок опубликования сведений о признании отсутствующей кредитной организации банкротом, диссертант предлагает включить в ст. 52 Закона о банкротстве банков норму, предусматривающую опубликование объявления о банкротстве отсутствующей кредитной организации, помимо письменного уведомления всех известных кредиторов, в «Вестнике Банка России» и в местном печатном издании, минуя официальное издание, определенное Правительством Российской Федерации. Указанное предложение вносится для обеспечения ликвидации отсутствующих кредитных организаций в максимально сокращенные сроки и минимизации финансовых расходов на проведение конкурсного производства с одновременным обеспечением всесторонней защиты прав и законных интересов кредиторов отсутствующей кредитной организации.

Рассмотрев правовой режим функционирования корсчета отсутствующей кредитной организации диссертант приходит к выводу об изменении порядка работы счетов кредитной организации в ходе конкурсного производства. Теперь представитель Агентства по страхованию вкладов должен открыть в Банке России счет на имя не отсутствующей кредитной организации, а на имя Агентства, являющегося конкурсным управляющим последней, путем заключения с Банком России договора банковского счета. В свою очередь представитель Агентства, как

конкурсный управляющий, открывает соответствующие счета отсутствующей кредитной организации в Агентстве по страхованию вкладов1.

Вместе с тем, на практике продолжают переоформляться счета отсутствующих кредитных организаций, а не открываться новые счета на имя Агентства по страхованию вкладов, с соответствующей заменой номера счета, БИК и т.п., путем закрытия ранее действующих счетов отсутствующей кредитной организации в Банке России2.

Как видно из изложенного, законодатель должным образом не отрегулировал порядок открытия счета в ходе конкурсного производства, установленный ст. 50.31. Закона о банкротстве банков. Диссертантом предлагается во исполнение указанной статьи Закона о банкротстве банков разработать совместный нормативно-правовой акт Агентства и Банка России, в котором следует подробно описать порядок открытия указанного счета в полном соответствии с банковским законодательством.

В третьем параграфе работы проанализированы особенности завершения процедуры конкурсного производства в отсутствующей кредитной организации, связанные с особенностями составления промежуточного ликвидационного и ликвидационного балансов отсутствующей кредитной организации в части установления упрощенного порядка списания нереального для взыскания имущества.

Помнению автора, представляется правомерным законодательно закрепить упрощенный порядок списания имущества отсутствующей кредитной организации, признанной банкротом в связи с объективными причинами невозможности взыскания имущества отсутствующей кредитной организации, таких, как отсутствие:

1. подтверждающих выдачу кредита документов либо наличия кредитного договора, подписанного только со стороны кредитной организации;

' По вопросу причины открытия счета Агентства в Банке России см.: А.Егоров «Последние изменения российского законодательства о банкротстве банков»//Хозяйство и право.2005.№2. С.6.

2 См.: Порядок работы со счетами кредитной организации в ходе конкурсного производства (ликвидации), утв. Решением Правления Агентства по страхованию вкладов от 08.06.2006г. протокол М°29//по материалам Государственной корпорации «Агентства по страхованию вкладов»

2. истечение установленного законодательством срока исковой давности для предъявления требований к дебиторам;

3. отсутствие документов, подтверждающих право собственности или иное вещное право на имущество кредитной организации, и объективной невозможности их восстановить;

4. фактическое отсутствие отраженного в балансе кредитной организации имущества.

В вышеназванных случаях основанием для списания указанного имущества может быть акт об отсутствии имущества, отраженного в балансе отсутствующей кредитной организации, составленный конкурсным управляющим, согласованный большинством голосов собрания кредиторов (комитета кредиторов), а при отсутствии кредиторов (вкладчиков) отсутствующей кредитной организации подписанный только конкурсным управляющим отсутствующей кредитной организации и (или) акт списания нереального для взыскания имущества кредитной организации, согласованный в аналогичном порядке1.

Данное упрощение процедуры списания имущества отсутствующей кредитной организации необходимо для сокращения срока конкурсного производства и уменьшения денежных затрат на него.

В Заключении в обобщенном виде представлены основные выводы, сформулированные в результате диссертационного исследования.

ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ ОПУБЛИКОВАНЫ СЛЕДУЮЩИЕ РАБОТЫ:

1. Банкротство отсутствующего должника-кредитной организации//Деньги и кредит. 2004. №3. - 0,6 п.л.

1 См.: решение арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 09.07.2004г. по делу №А58-1953/2004; от 03.08.2004г. по делу №А58-1952/04; от 03.08.2004г. по делу №А58-1954/04// по материалам конкурсного управляющего Намского коммерческого банка.

2. Порядок переоформления корреспондентского счета при несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций//Деньги и кредит. 2005. №3. - 0,5 п.л.

3. О роли Банка России при банкротстве кредитных организаций//Деньги и кредит. 2005. №10. - 0,5 п.л.

4. Новый способ прекращения деятельности юридических лиц//Деньги и кредит. 2006. №8. - 0,5 п.л.

5. Порядок списания имущества кредитной организации в процессе конкурсного пройзводства//Сборник материалов по итогам «VIII Лаврентьевских чтений». Якутск, 2004. - 0,1 п.л.

6. Особенности осуществления служащими Банка России функций конкурсных управляющих при банкротстве отсутствующих кредитных организаций//Сборник материалов по итогам 5-ой Международной конференции молодых ученых и студентов «Актуальные проблемы современной науки». Самара, 2004. - 0,1 п.л.

7. Правовое положение коммерческих банков в Российской Федерации//Сборник материалов Всероссийской научной конференции студентов, аспирантов и молодых ученых. Красноярск, 2004. — 0,4 п.л.

8. Основные изменения российского законодательства о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.//Сборник материалов по итогам «IX Лаврентьевских чтений». Якутск, 2005. - 0,3 п.л.

9. Источники правового регулирования несостоятельности (банкротства) - кредитных организаций//Сборник научных статей юридического факультета

ЯГУ им. М.К. Аммосова. Якутск, 2006. - 0,6 п.л.

10.Правовая природа отсутствующей кредитной организации//Вестник Якутского государственного университета. Якутск, 2006. №3. - 0,8 п.л.

11.Порядок опубликования сведений о банкротстве отсутствующих кредитных организаций//Вестник Якутского государственного университета. Якутск, 2006. №4 - 0,8 п.л.

Подписано в печать 31.01.2007. Формат 60х 84/16. Бумага тип. №2. Гарнитура «Тайме». Печать офсетная. Печ. л. 1,5. Уч.-изд. л. 1,87. Тираж 120 экз. Заказ

Издательство ЯГУ, 677891, г. Якутск, ул. Белинского, 58.

Отпечатано в типографии издательства ЯГУ

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Жиркова, Наталья Васильевна, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ.

Глава 1. Общая характеристика банкротства отсутствующих кредитных организаций

§1. Понятие и правосубъектность отсутствующих кредитных организаций.

§2. Критерии и признаки банкротства отсутствующих кредитных организаций.

Глава 2. Участие Банка России и Агентства по страхованию вкладов в правоотношениях банкротства отсутствующих кредитных организаций

§1. Правовое положение Банка России как органа банковского регулирования и банковского надзора при банкротстве отсутствующих кредитных организаций.

§2. Правовое положение Агентства по страхованию вкладов как конкурсного управляющего при банкротстве отсутствующих кредитных организаций.

Глава 3. Особенности конкурсного производства при банкротстве отсутствующих кредитных организаций

§ 1. Возбуждение процедуры конкурсного производства в отсутствующей кредитной организации и подготовка дела к судебному разбирательству.

§2. Рассмотрение дела о банкротстве отсутствующей кредитной организации в арбитражном суде.

§3. Завершение процедуры конкурсного производства в отсутствующей кредитной организации признанной банкротом.

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по теме "Правовое регулирование банкротства отсутствующих кредитных организаций"

Актуальность темы диссертационно!о исследования. Выделение из общего порядка несостоятельности (банкротства) юридических лиц особенностей правового регулирования несостоятельности (банкротства) кредитных организаций обусловлено их особой ролыо в банковской системе страны и теми серьёзными негативными последствиями, которые влечёт их банкротство для многочисленных клиентов таких организаций - юридических лиц и граждан1. Тем более актуальной является проблема правового регулирования банкротства такой специфической категории должников, как отсутствующие кредитные организации, существующие лишь формально и подлежащие банкротству в упрощенном порядке.

1 Комментарий к ФЗ «О несостоятельности (банкротствс)»/Под ред ВФ Попондоп)до М,2004 С 393 'Архипов С И С>бъект права СПб, 2004 С 342 СарбашС Исключение из реестра недейств) ющих юридических лиц// Хозяйство и право 2005 №11 С 8

Указанное негативное явление не обошло стороной и банковский сектор экономики России. Так, по состоянию на 01.01.2006г. количество действующих кредитных организаций составило 1253; ликвидационные процедуры осуществлялись в 146 кредитных организациях, из которых 51 кредитная организация признана арбитражным судом отсутствующим должником (в 2004г. арбитражным судом отсутствующими кредитными организациями признаны 45 кредитных организаций)1.

Одной из особенностей правового регулирования процедур банкротства отсутствующих кредитных организаций является то, что при применении правовых норм, регулирующих банкротство такого специфического должника, необходимо кроме соблюдения норм, содержащихся в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999г. №40-ФЗ2 (с изм. ФЗ от 20.08.2004г. №121-ФЗ)3(далее Закон о банкротстве банков), учитывать в определенных случаях нормы, установленные ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002г. №127-Ф34 (далее Закон о банкротстве), а также соблюдать сложившуюся судебную практику по указанному вопросу. При этом ответ на вопрос о применении или неприменении при банкротстве отсутствующих кредитных организаций соответствующих норм Закона о банкротстве не всегда однозначен.

Как показывают статистические данные, в связи с недостаточной разработанностью правовой базы по проблеме банкротства отсутствующих кредитных организаций, фактически недействующие кредитные организации числятся в ЕГРЮЛ и в Книге государственной регистрации кредитных организаций, загромождая последние, вводя в заблуждение участников гражданского оборота и повышая риск очередного кризиса банковской системы страны, а, следовательно, и всей экономики.

По данным Годового отчета Банка России за 2004г, утв Сонетом директоров Банка России 12 05 2005г, Готового отчета Банка России за 2005г, утв 12 05 2006г Советом директоров Банка России

2 Собрание законодательства РФ 1999 №9 Ст 1097

3 Собрание законошечьства РФ 2004 №34 Ст 353

4 Собрание законспатечьства РФ 2002 Лг.43 Ст 4190

Основной целью конкурсного производства в отсутствующих кредитных организаций, наряду с соразмерным удовлетворением требований кредиторов, является исключение в кратчайшие сроки отсутствующих кредитных организаций из ЕГРЮЛ соответствующим налоговым органом и из Книги государственной регистрации кредитных организаций Банком России, поскольку, с одной стороны, они своим виртуальным существованием вводят в заблуждение добросовестных участников хозяйственного оборота, а с другой стороны, показывают негативный пример безответственных действий руководства банка и возможность в любой момент прекращения деятельности кредитной организации с полным или частичным уводом ее активов, без надлежащего удовлетворения требований кредиторов такой кредитной организации, что не может не подрывать доверия ко всей банковской системе страны, оказывает негативное воздействие, как на экономику, так и общество в целом. Поэтому одной из центральных проблем правового регулирования отношений, связанных с банкротством кредитных организаций, является банкротство отсутствующих кредитных организаций.

Отмеченные обстоятельства обусловили необходимость настоящего диссертационного исследования.

Анализ правового положения отсутствующих кредитных организаций потребовал от автора обращения к трудам следующих ученых: С.С. Алексеева, C.II. Братуся, А.В. Бенедиктова, Ю.С. Гамбарова, И.П. Грешникова, О.А.Красавчикова, Д.И. Мейера, Н.В. Козловой, О.С. Иоффе, А.И. Пергамент, А.Н. Сёминой, Е.А. Суханова, Ю.К. Толстого, Е.Н.Трубецкого и др.

Рассмотрен ряд диссертаций по вопросам правового регулирования банкротства, таких авторов, как А.Б. Агеев, А.С. Гутникова, Е.А. Махнева, А.А. Пахаруков, Н.В. Рубцова, А.Ю. Слоневская, Р.Г.Смирнов, В.В. Степанов, М.В. Телюкина и других. Также изучены диссертационные работы В.В. Зайцевой, А.В. Суворова, Е.С. Юловой, Н.В. Федоренко, посвященные непосредственно проблемам банкротства кредитных организаций. Вместе с тем, указанные работы в основном касаются отдельных особенностей общей процедуры банкротства кредитных организаций и не затрагивают специфических правовых проблем, возникающих при банкротстве в упрощенном порядке отсутствующих кредитных организаций.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью настоящего исследования является анализ специфики правового регулирования банкротства отсутствующих кредитных организаций, в рамках которого осуществляется выявление теоретических и практических проблем, возникающих при применении норм действующего законодательства о банкротстве и выработка научных рекомендаций по совершенствованию законодательства о банкротстве.

Достижение указанной цели предполагает постановку и решение следующих задач:

• Исследовать и определить наличие и пределы правосубъектности отсутствующих кредитных организаций;

• Исследовать особенности возбуждения, рассмотрения и завершения конкурсного производства в отсугствующей кредитной организации;

Методологическая и теоретическая основа диссертационною исследования. В процессе работы использованы формально-логический, диалектический, исторический, сравнительный, структурный, технико-юридический методы научного познания, а также применен комплексный подход к рассмотрению изучаемых проблем. Для обоснования некоторых положений диссертационного исследования использовался также метод обращения к другим наукам, а именно к финансово-экономической. Обобщена и проанализирована монографическая и учебно-методическая литература по исследуемым вопросам, материалы периодических изданий. Использование всех перечисленных методов позволило диссертанту рассмотреть вопросы исследуемой темы во взаимосвязи, целостности, всесторонне и объективно.

При написании диссертации автором использовались работы как дореволюционных российских цивилистов - Л. Бардзкого, Л.Х. Гольмстена, К.И. Малышева, Д.И. Мейера, А.Ф. Трайнина, Н.А. Тура, Д.В. Тугкевича, Г.Ф.Шершенсвича, так и ведущих советских и российских ученых -М.М.Агаркова, О.С. Иоффе, Е.А. Васильева, В.В. Витрянского, С.А. Голубева, Л.Г. Ефимовой, Л.Г. Лившица, Г.К. Лунтовского, О.М. Олейник, В.Ф.Попондопуло, В.В. Степанова, М.В. Телюкиной, С.В. Сарбаш, и других.

1. Вывод о том, что объем правоспособности отсутствующей кредитной организации, в отношении которой открыто конкурсное производство, остается полным вплоть до исключения налоговым органом отсутствующей кредитной организации из Единого государственного реестра юридических лиц, и соответственно, Банком России из Книги государственной регистрации кредитных организации, а объем дееспособности предельно сужен, в связи с запретом осуществлять определенные действия, выходящие за рамки ст.50.19. Закон о банкротстве банков и ст.20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. №395-1'(далее Закон о банках).

1 Собраиис зак01юлатеи.ства РФ 1996 №6Ст 492

4. Вывод о невозможности применения в отношении отсутствующих кредитных организаций административного порядка прекращения деятельности юридических лиц, предусмотренного ст.21.1. ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 08.08.2001г.№129-ФЗ' (далее Закон о госрегистрации), поскольку, во-первых, внесение уполномоченным регистрирующим органом в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о ликвидации кредитных организаций возможно только на основании решения Банка России, а, во-вторых, Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случае задержки более, чем на 15 дней, предоставления ежемесячной отчетности, а после отзыва лицензии кредитная организация подлежит ликвидации в порядке ст.23.1. Закона о банках, или признается банкротом в соответствии с требованиями Закона о банкротстве банков.

1 Собрание законодательства РФ 2001 №33 (4 1)Ст 3231 расходов на проведение конкурсного производства с одновременным обеспечением всесторонней защиты прав и законных интересов кредиторов такого должника. При этом конкурсный управляющий, безусловно, обязан в письменной форме уведомить о банкротстве отсутствующей кредитной организации всех известных ему кредиторов.

Основанием для списания указанного имущества должен быть акт об отсутствии имущества, отраженного в балансе отсутствующей кредитной организации, составленный конкурсным управляющим, согласованный большинством голосов собрания кредиторов (комитета кредиторов), а при отсутствии кредиторов (вкладчиков) - отсутствующей кредитной организации, подписанный только конкурсным управляющим отсутствующей кредитной организации и (или) акт списания нереального для взыскания имущества отсутствующей кредитной организации, согласованный в аналогичном порядке1.

1 См решение Арбитражного с>да Республики Саха (Як>-тия) от 09 07 2004г по делу MA58-I953/2004, от 03 08 2004г по депу №А58-1952 04, ог 03 08 2004г по депу JSTjA58-I954/04V по материалам конкурсного упраЕляющего Намского коммерческого банка (ООО) управляющих, Банка России, Агентства по страхованию вкладов и иных заинтересованных лиц.

Ряд выводов научного исследования применялся автором при осуществлении полномочий конкурсного управляющего в отсутствующей кредитной организации Намеком коммерческом банке (ООО) и при правовом обеспечении процедуры конкурсного производства в отсутствующей кредитной организации: Коммерческом банке «Сунтарский» (ООО).

ВЫВОД ДИССЕРТАЦИИ
по специальности "Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право", Жиркова, Наталья Васильевна, Якутск

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В целом исследование показало, что, несмотря, на внесение множества полезных изменений в законодательство о несостоятельности (банкротстве), позволяющих снять серьезные проблемы, возникающие на практике, имеются нерешенные вопросы, которые ставит практическая деятельность конкурсных управляющих и органов, регулирующих банковскую деятельность.

Анализ и обобщение теоретических и практических вопросов правового регулирования банкротства отсутствующих кредитных организаций позволяет прийти к следующим выводам:

1. Особенностям банкротства кредитных организаций в Российской Федерации не уделялось должного внимания, и только в 1999г. система российского законодательства пополнилась специальным законом о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций, учитывающим специфику банкротства особой категории должников - кредитных организаций. Однако указанный закон в полной мере не урегулировал особенности банкротства отсутствующих кредитных организаций, и отсылал к нормам Закона о банкротстве.

Новая редакция Закона о банкротстве банков, вступившая в силу 27.1 1.2004г., посвятила вопросам банкротства отсутствующих кредитных организации ст. 52, более полно, раскрывающую специфику банкротства именно этой категории должников, путем установления: критериев, позволяющих отнести кредитную организация к категории отсутствующих должников; круга субъектов, имеющих право подать заявление о признании отсутствующей кредитной организации банкротом; особенностей назначения конкурсного управляющего в отсутствующую кредитную организацию; порядка уведомления кредиторов кредитной организации. Однако, законодательно не закрепив чёткой градации между нормами Закона о банкротстве банков и Закона о банкроюгве, подлежащих применению при банкротстве отсутствующих кредитных организаций.

2. Закон о банкротстве особенности правового регулирования банкротства отсутствующих должников закрепил в четырех статьях, нормы которых отличаются от норм, закрепленных в Законе о банкротстве банков. Так, критерии отнесения кредитной организации к категории отсутствующих должников и порядок финансирования процедуры конкурсного производства в отсутствующих кредитных организаций в корне отличаются от критериев и порядка финансирования процедуры конкурсного производства в отсутствующих должниках «обычных» хозяйствующих субъектах, подлежащих банкротству в рамках Закона о банкротстве.

Проведенное исследование выявило необходимость в более детальной правовой регламентации отношений, складывающихся в процессе банкротства отсутствующих кредитных организаций и внесении изменений в нормы Закона о банкротстве банков, касающихся: закрепления определения «отсутствующей кредитной организации»; определения конкретных критериев, отнесения кредитной организации к категории отсутствующих должников и перечня документов, подтверждающих наличие указанных критериев; выделение признаков несостоятельности (банкротства), применяемых при банкротстве отсутствующих кредитных организаций; закрепления некоторых особенностей конкурсного производства отсутствующих кредитных организаций. Указанные изменения законодательства призваны, максимально эффективно, провести процедуру конкурсного производства через сокращения срока, финансовых затрат на конкурсное производство фактически отсутствующих кредитных организаций при безусловном учёте прав и законных интересов их кредиторов.

3. По результатам исследования определено, что отсутствующая кредитная организация является субъектом гражданских правоотношений вплоть до исключения её из единого государственного реестра юридических лиц (Книги государственной регистрации кредитных организаций). При этом правоспособность отсутствующей кредитной организации остается полной, а дееспособность предельно сужена в силу ст. 50.19 Закона о банкротстве банков и ст. 20 Закона о банках. В ходе исследования выявлено, что отсутствующая кредитная организация наделена исключительной правоспособностью, имеющей место в рамках специальной правоспособности, в связи с особенностью правового статуса кредитной организации и существованием такой кредитной организации лишь номинально.

4. Анализ нормативно-правовых актов и судебной практики показал, что из установленных Законом о банкротстве банков признаков банкротства, в отношении отсутствующих кредитных организаций применим только один -отзыв у кредитной организации Банком России лицензии на осуществление банковских операций. При банкротстве отсутствующих кредитных организаций применяется критерий неплатежеспособности.

5. Если основными целями общей процедуры конкурсного производства кредитной организации является сохранение имущества кредитной организации-должника для соразмерного удовлетворения требований кредиторов, то при банкротстве отсутствующей кредитной организации, наряду с указанной целью, существует еще одна цель - исключение кредитной организации из ЕГРЮЛ, который ведет соответствующий налоговый орган и из Книги государственной регистрации кредитных организаций, которую ведет Банк России. Указанная цель должна достигаться максимально эффективным способом, не затрудняющим деятельность конкурсного управляющего, с одновременным соблюдением прав и законных интересов кредиторов отсутствующей кредитной организации, чему должен способствовать введенный институт корпоративного управляющего, в лице Агентства совместно с надзирающим органом за деятельностью кредитных организаций -Банком России, которые представляют публичный интерес в деле о банкротстве отсутствующей кредитной организации. При этом диссертантом сделан вывод о том, что в новой редакции Закона о банкротстве банков прослеживается негативная тенденция ограничения полномочий Банка России, как органа банковского регулирования и банковского надзора, наделенного властными полномочиями и представляющего публичный интерес в деле о банкротстве отсутствующих кредитных организаций.

6. Возможность назначения при банкротстве отсутствующих кредитных организации в качестве конкурсного управляющего - ГК «Агентства по страхования вкладов» придаёт мероприятиям, проводимым в рамках процедуры конкурсного производства, наибольшую эффективность и укрепляет доверие со стороны вкладчиков ко всей банковской системе страны. При этом необходимо устранить некоторые противоречия, касающиеся правого статуса Агентства по страхованию вкладов.

7. В качестве законодательной инициативы:

- предлагаем закрепить в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» следующее определение отсутствующей кредитной организации: «Под отсутствующей кредитной организацией следует понимать кредитную организацию, фактически прекратившую свою деятельность и отсутствующую, или кредитную организацию, фактически прекратившую свою деятельность и местонахождение которой и ее руководителей не представляется возможным установить, что подтверждается соответствующим заключением Банка России установленной формы»;

- предлагаем внести в ст. 21.1. ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» дополнение, касающиеся нераспространения на кредитные организации, введенного ей административного порядка прекращения деятельности юридических лиц;

- предлагаем внести в ФЗ «О банках и банковской деятельности» статью, предусматривающую освобождение Банка России от уплаты государственной пошлины при обращении его в арбитражные суды по вопросам правового регулирования банковской деятельности с целью повышения эффективности осуществляемого им банковского регулирования и банковского надзора;

- считаем необходимым пункт 3 ст. 50.33 Закона о банкротстве банков дополнить и изложить в следующей редакции: «При банкротстве отсутствующих кредитных организаций конкурсный управляющий обязан приобрести не проданное на повторных торгах имущество отсутствующей кредитной организации на вышеуказанных условия»;

- в целях исключения противоречий между нормами ФЗ «О банках и банковской деятельности» и ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», касающихся осуществления Агентством по страхованию вкладов некоторых банковских операций без получения в Банке России лицензии на осуществление банковских операций, следует внести соответствующие дополнения в ст. 13 ФЗ «О банках и банковской деятельности» и в п. 2 ст. 50.31 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

- представляется необходимым законодательно закрепить упрощенный порядок списания имущества отсутствующей кредитной организации, в связи с объективными причинами невозможности взыскания её имущества, или в виду фактического отсутствия имущества такой кредитной организации отраженного в балансе на основании акта списания нереального для взыскания имущества кредитной организации и (или) акта об отсутствии имущества, отраженного в балансе отсутствующей кредитной организации, составленных конкурсным управляющим и согласованных большинством голосов собрания кредиторов (комитета кредиторов), а при отсутствии кредиторов (вкладчиков) отсутствующей кредитной организации, подписанный только конкурсным управляющим отсутствующей кредитной организации;

- предлагаем внести поправку в ст. 52 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и дополнить пункт 3 указанной статьи предложением следующего содержания: «Также конкурсный управляющий направляет сообщение о банкротстве отсутствующей кредитной организации в «Вестник Банка России» и в местное печатное издание»;

- считаем необходимым принятие совместного нормативно-правового акта Банка России и Агентства по страхованию вкладов, устанавливающего порядок открытия Агентству по страхованию вкладов корреспондентского счета в расчетной сети Банка России при банкротстве отсутствующих кредитных организаций для единообразного применения п. 2 ст. 50.31 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». - предлагаем привести в соответствие с нормами ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (п.З, стШ1\ п. 2 ст. 50.44) пункт 1.10. Положения Центральною банка РФ от 04.10.2000г. №125-П «О порядке составления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса кредитной организации и их согласования с территориальными учреждениями Банка России» и пункт 2 Указания Банка России от 21.01.2003г. №1241-У «О перечне сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, и порядке их представления в Банк России» в части установления срока для согласования Банком России промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса отсутствующей кредитной организации, и срока представления конкурсным управляющим в Банк России определения о завершении конкурсного производства.

В заключение следует констатировать, что нормы Закона о банкротстве и Закона о банкротстве банков, содержащие положения об особенностях правового регулирования банкротства отсутствующих кредитных организаций, подлежат дальнейшему совершенствованию и конкретизации для исключения неопределенности в вопросах соотношения норм Закона о банкротстве и Закона о банкротстве банков.

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ
«Правовое регулирование банкротства отсутствующих кредитных организаций»

1. Официально-документальные материалы:

2. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993г.// Российская газета. 1993. №197.

3. Определение Конституционного суда Российской Федерации «По запросу арбитражного суда г. Москвы о проверке конституционности пунктов 1 и 4 части 4 ст.20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» 05.11.1999г. №1820// Вестник ВАС РФ. 2000. №1.

4. Определение Конституционного суда РФ «По запросу Верховного суда РФ о проверки конституционности ч.З ст. 75 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» от 14.12.2000г. №268-0// Вестник Конституционного суда РФ. 2001. №2.

5. Гражданский кодекс Российской Федерации. 4.1 от 30.11.1994г. №51-ФЗ, ч.2 от 26.01.1996г. №14-ФЗ// Собрание законодательства РФ. 1994. №32. Ст. 3301; Собрание законодательства РФ. 1996. №5. Ст. 410.

6. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996г. №64-ФЗ// Собрание законодательства РФ. 1996. №25. Ст. 2954.

7. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24.07.2002г. №95-ФЗ //Российская газета. 2002. №137.

8. Налогового кодекса Российской Федерации от 05.08.2000г. №117-ФЗ// Собрание законодательства РФ. 07.08.2000. №32. Ст. 3340.

9. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях// СПС Консультант Плюс

10. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. №395-1 //Собрание законодательства РФ. 1996. №6. Ст. 492.12.3акон РФ «О несостоятельности (банкротстве) предприятий» от 19.11.1992г. (утратил силу)//Российская газета. 1992. №279.

11. Федеральный закон «Об акционерных обществах» от 26.12.1995г. №208-ФЗ//Собрание законодательства РФ. 1996. №1. Ст.1.

12. Федеральный закон «О некоммерческих организациях» от 12.01.1996г. №7-ФЗ//Собрание законодательства РФ.1996. №3. Ст.145.

13. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 08.01.1998г. №6-ФЗ (утратил силу)// Собрание законодательства РФ. 1998. №2. Ст. 222.

14. Федеральный закон «Об оценочной деятельности в Российской федерации» от 29.07.1998г. №135-Ф3// Собрание законодательства РФ. 1998. №31. Ст. 3813.

15. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999г. №40-Ф3//Собрание законодательства РФ. 1999. №9. Ст. 1097.

16. Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 08.08.2001г. №128-ФЗ// Собрание законодательства РФ. 2001. №33 (4.1). Ст. 3430.

17. Федеральный закон «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 08.08.2001г. №129-ФЗ//Собрание законодательства РФ. 2001. №33 (4.1). Ст. 3231.

18. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002г. №86-ФЗ //Собрание законодательства РФ.2002. №28. Ст. 2790.

19. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002г. № 127-ФЗ//Собрание законодательства РФ.2002.№43.Ст.4190.

20. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г. №177-ФЗ//Собрание законодательства РФ. 2003. (4.1). №52. Ст. 5029.

21. Федеральный закон «О бюджете на 2005 год» от 23.12.2004г. №173-Ф3// Собрание законодательства РФ. 2004. №52. (4.1). Ст. 5277.

22. Указ Президента РФ «О мерах по поддержанию и оздоровлению несостоятельных государственных предприятий (банкротов) и применении кним специальных процедур» от 14.06.1992г. №623 (утратил силу) //Российская газета. 1992. №138.

23. Указ Президента РФ «О мерах по реализации законодательных актов о несостоятельности (банкротстве) предприятий» от 22.12.1993. №2264 (утратил силу)//Собрание актов Президента и Правительства РФ. 1993. №52. Ст. 5070.

24. Указ Президента РФ «О структуре федеральных органов исполнительной власти» от 14.08.1996г. №1177(в ред. от 29.11.2004г. №1480)//Собрание законодательства РФ. 1996. №34. Ст. 4081.

25. Постановление Правительства РФ «О некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротству) предприятий» о г 20.05.1994г. №498 (утратил силу)//Собрание законодательства РФ. 1994. №5. Ст. 490.

26. Постановление Правительства РФ «О дополнительных мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве) предприятий и организаций» от 25.04.1995г. №421 (утратил силу) //Собрание законодательства РФ. 1995. №18. Ст. 1682.

27. Постановлением Правительства РФ от 13.08.1997г. №1009 «Об утверждении правил подготовки нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти и их государственной регистрации»//Собрание законодательства РФ. 1997. №33.Ct.3895.

28. Постановление Правительства РФ «Об утверждении общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего» от 22.05.2003г. №299//Собрание законодательства РФ. 2003. №21. Ст. 2015.

29. Постановление Правительства РФ «Об утверждении Правил проведения и сдачи теоретического экзамена по единой программе подготовки арбитражных управляющих от 28.05.2003г. №308// Собрание законодательства РФ. 2003. №22. Ст. 2169.

30. Постановление Правительства РФ от 29.05.2004г. №257 «Об обеспечении интересов Российской Федерации как кредитора в делах о банкротстве и в процедурах банкротства»// Собрание законодательства РФ. 2004. №23. С г. 2310.

31. Постановление Правительства РФ «Об утверждении Положения о федеральной регистрационной службе» от 30.09.2004г. №506//Собрание законодательства РФ. 2004. №40. Ст. 3961.

32. Постановление Правительства РФ «Об уполномоченных федеральных органах исполнительной власти в области страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 14.10.2004г. №548 //Собрание законодательства РФ. 2004. №42.Ст. 4140.

33. Постановление Правительства РФ «О порядке и условиях финансирования процедур банкротства отсутствующих должников» от 21.10.2004г. №573// Российская газета. 2004. №240.

34. Постановление Правительства РФ «О регулирующем органе, осуществляющем контроль за деятельностью саморегулируемых организаций арбитражных управляющих» от 03.02.2005г. №52 // Собрание законодательства РФ. 2005. №6. Ст. 464.

35. Постановление Правительства РФ «О мерах по реализации федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 29.04.2006г. №260// Собрание законодательства РФ. 2006. №19. Ст.2082.

36. Инструкция Госбанка СССР «О расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР» от 30.10.1986г. №28 (утратила силу)// Закон. 1997. №1.

37. Инструкцию Банка России от 31.03.1997г. №59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности»// Вестник Банка России. 2002. №4.

38. Инструкция Центрального банка РФ «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» от 14.09.2006г. №28-И// Вестник Банка России. 2006. №57(927).

39. Положение Центрального банка РФ «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитных организаций» от 02.04.1996г. №264-П// Вестник Банка России. 1996. №16.

40. Положение Центрального банка РФ «Об уполномоченных органах представителях Центрального банка Российской федерации (Банка России) в кредитных организациях» от 29.03.1999г. №73-П//Вестник Банка России. 1999. №21.

41. Положение Центрального банка РФ «О проведении Банком России проверок деятельности арбитражных управляющих при банкротстве кредитных организаций» от 17.01.2001 г. № 132-Г1 //Вестник Банка России. 2001. №7.

42. Положение Центрального банка РФ «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 03.10.2002г. №2-П// Вестник Банка России. 2002. №74.

43. Положение Центрального банка РФ «Об аккредитации арбитражных управляющих при Банке России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций» от 14.12.2004г. №265-П// Вестник Банка России. 2005. №7.

44. Указание Банка России «О порядке опубликования объявления о ликвидации кредитной организации в «Вестнике Банка России» от 07.07.1999г. №602-У//Вестник Банка России. 1999. №41.

45. Указание Банка России «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» от 31.03.2000г. №766-У//Вестник Банка России. 2000. №19.

46. Указание Банка России «О порядке оформления карточки с образцами подписей и оттиска печати» от 21.06.2003г. № 1297-У// Вестник Банка России. 2003. №36.

47. Указание Банка России «Об утверждении Программы обучения арбитражных управляющих» от 21.12.2004г. № 1532-У// Вестник Банка России. 2005. №5.

48. Указание Банка России «О перечне, формах и порядке составления и представления отчетности ликвидируемых кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» от 14.07.2005г. № 1594-У// Вестник Банка России. 2005. №44.

49. Письмо Банка России «Об обеспечении сохранности документов кредитных организаций» от 15.01.1998г. №12-Т//Вестник Банка России. 1998. №5-6.

50. Письмо Банка России «О размещении архивов и порядке уничтожения документов при ликвидации кредитных организаций» от 05.08.1998г. №169-III Вестник Банка России. 1998. №57.

51. Письмо Банка России «О некоторых вопросах, связанных с применением Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.03.1999г. №108-Т//Всстник Банка России. 1999. №19.

52. Письмо Банка России «О некоторых вопросах, возникающих в связи с применением Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 19.11.1999г. №317-Т// Вестник Банка России. 1999. №70-71.

53. Письмо Банка России «Об обращении Банка России в арбитражный суд с заявлением о признании кредитных организаций банкротами» от 30.05.2000г. №114-Т// Вестник Банка России. 2000. №30.

54. Письмо Банка России «Об эксперименте по внедрению в надзорную практику института кураторов кредитных организаций» от 31.01.2003г. №04-15-3/371//Вестник Банка России. 2003. №7.

55. Регламент взаимодействия МНС РФ и ЦБ РФ по вопросам передачи регистрационных дел кредитных организаций от 09.12.2002г. №БГ-16-09/145;№01-33-2/4393//по материалам Банка России.

56. Порядок работы со счетами кредитной организации в ходе конкурсного производства (ликвидации), утв. Решением Правления Агентства по страхованию вкладов от 08.06.2006г. протокол №29// по материалам ГК «Агентства по страхованию вкладов».

57. Письмо УМНС РФ по Ленинградской области «О некоторых вопросах применения Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002г. № 127-ФЗ» от 06.02.2003г. №10-08/3207//СПС Консультант Плюс.

58. Письмо ФНС РФ от 09.12.2005г. №ВЕ-6-16/1034@ «О некоторых вопросах осуществления процедур банкротства отсутствующих должников»// СПС Консультант Плюс.

59. Приказ МНС РФ «Об учреждении средства массовой информации для обеспечения публикации сведений согласно законодательству Российской

60. Федерации о государственной регистрации юридических лиц» от 29.09.2004г. №САЭ-3-09/508@// Экономика и жизнь. 2004. №44.

61. Г1остановление Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ «О некоторых вопросах подведомственности дел судам и арбитражным судам» от 18.08.1992г. №12/12. Сборник постановлений Пленума ВАС Ф (1992-1998гг.). М., 1999.

62. Постановление Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса РФ» от 01.07.1996г. №6/8. Сборник постановлений Пленума ВАС Ф (1992-1998гг.). М., 1999.

63. Постановление Пленума ВАС РФ «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 08.04.2003г. №4//Вестник Банка России. 2003. №6.

64. Постановление Пленума ВАС РФ О некоторых вопросах практики применения Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от1512.2004г. №29 //Специальное приложение к Вестнику ВАС РФ. 2005. №12.

65. Информационное письмо Президиума ВАС РФ «Об уплате Банком России и его учреждениями государственной пошлины при обращении в арбитражные суды от 05.05.1996г. №2// Специальное приложение в Вестнику ВАС РФ. 2003. №11. (Ч.Н).

66. Информационное письмо Президиума ВАС РФ «Вопросы применения Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) в судебной практике» от 06.08.1999г. №43// Вестник ВАС РФ. 1999. №10.

67. Информационное письмо Президиума ВАС РФ «Обзор практики разрешения споров, связанных с ликвидацией юридических лиц (коммерческих организаций)» от 13.01.2000г. №50//Хозяйство и право. 2000. №4.

68. Информационное письмо Президиума ВАС РФ «Об отдельных особенностях рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»от 15.08.2003г. №74// Вестник Банка России. 2003. №10.

69. Информационное письмо Президиума ВАС РФ «О некоторых вопросах применения в судебной практике федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 14.06.2003. №64//Специальное приложение к ВАС РФ. 2003. №10. (Ч. I).

70. Информационное письмо Президиума ВАС РФ «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации от 13.08.2004г. №84// Вестник ВАС РФ. 2004. №10.

71. Информационное письмо Президиума ВАС РФ «О некоторых вопросах, связанных с исчислением отдельных сроков по делам о банкротстве» от 26.07.2005г. №93//Хозяйство и право. 2005. №11.

72. Информационное письмо Президиума ВАС РФ «О порядке рассмотрения заявления должника о признании его банкротом при отсутствии у него имущества, достаточного для покрытия расходов по делу о банкротстве» от 26.07.2005г.№94// Хозяйство и право. 2005. №10.

73. Информационное письмо Президиума ВАС РФ «О некоторых особенностях, связанных с применением статьи 21.1.Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 17.01.2006г. №100//Вестник ВАС РФ. 2006. №4.

74. Постановления ФАС Волго-Вятского округа от 09.01.2003г. № А82-169/01-А/1; от 09.01.2004г. по делу №А38-2128-11/62-2003; от 29.04.2004г. по делу №А43-10818/2002-24-238//СПС Консультант Плюс.

75. Постановление ФАС Поволжского округа от 11.04.2006г. по делу №А72-8308/2002-Г568; от 11.04.2006г. по делу №А72-8305/02-СК546//СПС Консультант Плюс.

76. Г1остановление ФАС Дальневосточного округа от 24.07.2001г. по делу №Ф03-А04/01-1/1418; от 03.06.2003г. по делу №Ф03-А73/03-1/1088// СПС Консультант Плюс.

77. Обобщенные данные годового отчета государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за 2004год//Вестник Банка России. 2005. №23.

78. Обобщенные данные годового отчета государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за 2005год// СПС КонсультантПлюс1.. Монографии, учебные издания, научные статьи, диссертации:

79. Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В. Банковское право: Учебник. М., 2003.

80. Алексеев С.С. Общая теория права. Т.2. М., 1982.

81. Архипов С.И. Субъект права. СПб., 2004.

82. Банковское право США/ Общ. ред. и послеслов. Я.А. Куника. М., 1992.

83. Банковское право Российской Федерации. Особенная часть: Учебник/ Отв. ред. Г.А. Тосунян. Т. 1. М., 2001.

84. Банковское право Российской Федерации: Учебник/ Под общ. ред. акад. Б.Н. Топорнина. М., 2003.

85. ПО.Бардзкий А. О пределах власти окружного суда при назначении присяжных попечителей по делам о несостоятельности должников// Журнал гражданского и уголовного права. 1886. №10.

86. КБаренбойм П. Правовые основы банкротства: учебное пособие. М., 1995.

87. Баренбойм П., Копман А. Статус арбитражного управляющего// Российская юстиция. 1999. №12.

88. ПЗ.Басин Ю.Г. Юридические лица по гражданскому законодательству Республики Казахстан. Алматы, 1996.

89. Белых B.C., Дубинчин А.А., Скуратовский М.Л. Правовые основы несостоятельности (банкротства)». М., 2001.

90. Богомолов О. Формирование первой очереди кредиторов при банкротстве банков// Хозяйство и право. 1999. №6.

91. Братусь С.Н. Субъекты гражданского права. М., 1950.

92. Букин А.В. Особенности банкротства кредитных организаций// Кодекс -info. 1999. №11.

93. Булко О., Шевчук JI. Законодательство о банкротстве. Вариант Белоруссии// Хозяйство и право. 1992. №5.

94. Васильев Е.А. Правовое регулирование конкурсного производства в капиталистических странах. М., 1989.

95. Венедиктов А.В. Государственная социалистическая собственность. М., 1984.

96. Витрянский В.В. Банкротство: ожидание и реальность// Экономика и жизнь. 1994. №49.

97. Витрянский В.В. Гражданский кодекс о юридических лицах// Вестник ВАС РФ. 1995. №5.

98. Ш.Витрянский В.В. Понятие, критерии и признаки несостоятельности // Вестник ВАС РФ. Специальное приложение к №3. 2001.

99. Витрянский В.В. Пути совершенствования законодательства о банкротстве// Вестник ВАС РФ. Специальное приложение к№3. 2001.

100. Витрянский В.В. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)». М., 2003.

101. Витрянский В.В. Новое в правовом регулировании несостоятельности (банкротства)// Хозяйство и право. 2003. №1.

102. Вишневский А.А. Банковское право: Краткий курс лекций. М., 2004.

103. Выступление Президента Ассоциации российских банков Г.А. Тосуняна на 16 съезде // Деньги и кредит. 2005. №4.

104. Гаврилин Д.В. Особенности правового статуса Агентства по страхованию вкладов как элемента банковской системы Российской Федерации. Диссертация кандидата юридических наук. М., 2004.

105. Гальперин С.И. Права и обязанности присяжного попечителя по делу о торговой несостоятельности// Журнал гражданского и уголовного права.1888. №3.

106. Гамбаров Ю.С. Гражданское право: Лекции. М., 1896.

107. Ш.Генкин Д.М. К реформе конкурсного законодательства// Юридический вестник. 1913.

108. Гессен Я.М. Устав торговый с разъяснениями. СПб., 1910.

109. Гражданское и торговое право капиталистических государств/ Под ред. Е.А. Васильева. М., 1993.

110. Гражданское право. Учебник/ Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. 4.1. СПб., 1996.

111. Гражданское право: Учебник/Отв. ред. Е.А. Суханов. T.l. М., 1998.

112. Голубев С.А., Гузнов А.Г., Кулачков А.А. Правовое регулирование мер по предотвращению банкротства кредитных организаций// Вестник ВАС РФ. 1999. №4.

113. Голубев С.А. Арбитражные управляющие: квалификационные требования, этика, ответственность// Вестник ВАС РФ. 2001. Специальное приложение №3.

114. Голубев С.А. Актуальные вопросы правового регулирования банковской деятельности //Деньги и кредит. 2005. №3.

115. Голубев С.А., Гузнов А.Г., Комисарова М.В. Система страхования вкладов: вопросы взаимоотношения Банка России и Агентства по страхованию вкладов// СПС Консультант Плюс.

116. Голубев С.А., Гузнов А.Г., Комисарова М.В., Паламарчук А.В. Правовой статус Агентства по страхованию вкладов, его полномочия// Деньги и кредит. 2005. №5.

117. Голубев С.А., Паламарчук А.В. Правовое регулирование банковской деятельности//Закон. 2005.№12.

118. Грешников И.П. Субъекты гражданского права: юридическое лицо в праве и законодательстве. СПб., 2002.

119. Гузнов А.Г. Применение Банком России мер принуждения к кредитным организациям: правовые аспекты//Деньги и кредит. 2005. №12.

120. Демьяненко Е.В. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». М., 2000.

121. Договор с арбитражным управляющим. Проблемы правового регулирования. Труды МГЮА. М., 1998.

122. Долинская В.В. Изменения в законодательстве о банкротстве// Закон. 2005. №1.

123. Дубинчин А.А. Правовое регулирование несостоятельноеги (банкротства) юридических лиц. Диссертация кандидата юридических наук. Екатеринбург, 1999.

124. Егоров А. «Последние изменения российского законодательства о банкротстве банков»//Хозяйство и право.2005. №2.

125. Енькова Е.Е. Конкурсное производство как процедура банкротства// Закон. 2003. №8.

126. Ерофеев А. Критерии банкротства: мораторий и другие последствия начала процедур// Вестник ВАС РФ. Специальное приложение к №3. 2001.

127. Завадский С.В., Свидерский В.Н. Кассационная практика по общеимперскому конкурсному праву и процессу. СПб., 1913.153.3агоровский В. Исторический очерк займа по русскому праву до конца XIII столетия. М., 1907.

128. Зайцева В.В. Несостоятельность и банкротство в современном российском праве//Право и экономика. 1999. №5.

129. Зайцева В.В. Правовые проблемы конкурсного производства в процессе банкротства банков. М., 1999.

130. Збарацкая JI.A. Организационное единство в системе обязательных признаков юридического лица. Диссертация кандидата юридических наук. Хабаровск. 2003.

131. Зеленский 10., Пастушенко Е. Закрытие неработающих банковских счетов и ликвидация бездействующих юридических лиц: экономико-правовые проблемы и возможные пути их решения// Хозяйство и право. 2002. №8.

132. Иоффе О.С. Правоотношения по советскому гражданскому праву. М., 1949.

133. Иоффе О.С. Спорные вопросы учения о правоотношении// Очерки по гражданскому праву. J1., 1957.

134. Егоров А. Некоторые проблемы опубликования сведений, связанных с банкротством (на примере отсутствующего должника)// Вестник ВАС РФ. 2003. №8.

135. Егоров А. Проблемы отсутствия у несостоятельного должника средств на покрытие расходов по делу о банкротстве// Вестник ВАС РФ. 2004. №12.

136. Егоров А. Некоторые текущие проблемы банкротства// Хозяйство и право. 2004. №10-12.

137. Егоров А. Последние изменения российского законодательства о банкротстве банков// Хозяйство и право. 2005. №1-2.

138. Егоров А. Признание недействительным приказа Банка России об отзыве лицензии: правовые последствия для дела о банкротстве кредитной организации// Хозяйство и право. 2004. №2.

139. Енькова Е.Е. Конкурсное производство как процедура банкротства// Закон. 2003. №8.

140. Ерпылева П., Гузнов А. Создание, реорганизация и ликвидация российских кредитных организаций (новое в правовом регулировании) // Хозяйство и право. 2005. №8.

141. Ефимова JI.Г. Банковское право: Учеб.- практ. пособие. М, 1994.

142. Каплин П. Органы акционерного общества в период ликвидации// Еженедельник советской юстиции. 1926. №40.

143. Клейнман А.Ф. О несостоятельности частных лиц по советскому процессуальному праву. Иркутск. 1929.

144. Клоб Б. Состав преступления и понятие банкротства// Законность. 1998. №1.

145. Козлов А.А. Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора России// Деньги и кредит. 2004. №2.

146. Козлов А.А. О подходах к повышению качества управления и организации деятельности банков// Деньги и кредит. 2005. №2.

147. Козлова Н.В. Правосубъектность юридического лица. М., 2005.

148. Комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)»/ Под. ред. В.Ф. Попондопуло. М., 2004.

149. Комментарий к Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (постатейный) /Под ред. А.В. Турбанова. М., 2005.

150. Котляров М.А. О Лицензировании банковской деятельности// Деньги и кредит. 2004. №5.

151. Красавчиков О. А. Социальное содержание правоспособности// Правоведение. 1960. №1.

152. Красавчиков О.А. Юридические факты в советском гражданском праве.

153. Кращенко Д. Банкротство предприятий: его признаки и условия// Право и экономика. 2000. №6.

154. Кулагин М.И. Избранные труды. М., 1997.

155. Курбатов А. Соотношение Понтий «имущество» и «активы» в российском праве// Хозяйство и право. 2005. №4.

156. Jle Хоа Новый закона Российской федерации о несостоятельности (банкротстве): взгляд зарубежного экономиста// Экономика и жизнь.1998. №11.

157. Лившиц Н.Г. Банкротство кредитных организаций //Вестник ВАС РФ.1999. №4.

158. Лозовская С.О. Правосубъектность в гражданском праве Диссертация кандидата юридических наук. М., 2001.

159. Ломакин Д.В. Общие положения об органах акционерного общества// Вестник МГУ. Серия 11. Право. 2003.

160. Лунтовский Г.И. Проблемы и перспективы развития банковского сектора России//Деньги и кредит. 2004. №5.

161. Мальцев Г.В. Социалистическое право и свобода личности. М., 1969.

162. Маттель А.А. К вопросу о пределах власти окружного суда при назначении присяжных попечителей по делам о несостоятельности должников// Журнал гражданского и уголовного права. 1888. №3.

163. Машонская И.А. Несостоятельные должники-юридические лица как субъекты гражданского права. Диссертация кандидата юридических наук. М., 2001.

164. Медведев П. А. Совершенствование банковского законодательства// Деньги и кредит. 2005. №1.

165. Мейер Д.И. Русское гражданское право. Ч. 1. М., 1997.

166. Мирошников В.А. Агентство по страхованию вкладов: страховщик и конкурсный управляющий// Банковское право. 2005. №1.

167. Мирошников В.А. Ликвидация несостоятельных банков в России: новый порядок// Деньги и кредит. 2005. №5.

168. Мицкевич А.В. Субъекты советского права. М., 1962.

169. Нефедьев Е.А. Торговое право. М., 1897.

170. Нефедьев Е.А. Судопроизводство торговое. Конкурсный процесс. М., 1910.

171. Никитина О. А. Конкурсное производство//Закон. 1998. №6.

172. Никитина О.А. упрощенные процедуры банкротства// Закон. 1998. №6.

173. Пергамент А.И. К вопросу о правовом положении несовершеннолетних// Учёные записки ВИОН. Выпуск 3. 1995.

174. Петровичева Ю.В. Ликвидация английских компаний// Вестник ВАС РФ. 2001. №8.

175. Победоносцев К. Курс гражданского права. М., 1896.

176. Полуэктов М. Условия несостоятельности (банкротства) кредитных организаций// Законодательство и экономика. 2000. №11.

177. Попов А.В. Роль и функции арбитражного управляющего при банкротстве кредитных организаций// Закон. 2005. №9.

178. Попондопуло В.Ф. Актуальные проблемы конкурсного права и процесса// Кодекс-info. 1999. №11.

179. Попондопуло В.Ф. Понятие и субъекты несостоятельности (банкротства)// Правоведение. 1995. №3.

180. Попондопуло В.Ф. Конкурсное право. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства). М., 2001.

181. Попондопуло В.Ф., Слепченко Е.В. Производство по делам о банкротстве в арбитражном суде. СПб., 2004.

182. Прудникова Т., Голубев В. Банкротство: общие положения, наблюдение, управление, конкурс//Закон. 1998. №6.

183. Г1ыхтин С.В. Лицензирование банковской деятельности в Российской Федерации. М., 2005.

184. Решение Гражданского кассационного департамента Правительствующего сената. 1884. №62.

185. Ржондковский Н. Фактическая несостоятельность// Юридический вестник. 1886.

186. Сарбаш С. Исключение из реестра недействующих юридических лиц// Хозяйство и право. 2005. №11.

187. Сафронов В.Н. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных организаций. Автореферат диссертации кандидата юридических наук. СПб., 2004.

188. Свод Законов Российской Империи. Т. XI. 4.2.

189. Семина А.Н. Банкротство: вопросы правоспособности должника-юридического лица. М., 2004.

190. Скворцов А. Некоторые вопросы практики рассмотрения дел, возникающих из административных и иных публичных правоотношений// СПС Консультант Плюс.

191. Смирнов Р.Г. Природа правоотношения несостоятельности (банкротства). Диссертационная работа кандидата юридических наук. СПб., 2004.

192. Степанов В.В. Несостоятельность (банкротство) в России, Франции, Англии, Германии. М., 1999.

193. Суворов А.В. Банкротство кредитных организаций. Диссертационная работа кандидата юридических наук. М., 2002.

194. Суханов Е.А. Комментарий части второй Гражданского кодекса Российской Федерации. М., 1996.

195. Телюкина М.В. Проблемы несостоятельности и банкротства юридических лиц. Диссертация кандидата юридических наук. М., 1997.

196. Телюкина М.В. Внешнее управление имуществом должник аи проблема правосубъектности юридических лиц// Юридический мир. 1997. №12.

197. Телюкина М.В. Проблема опровержения сделок должника в процессе производства дела о несостоятельности// Юридический мир. 1998. №6.

198. Телюкина М.В. Вопросы предъявления требования к лицам, незаконно получившим имущество должника-банкрота// Закон. 2004. №8.

199. Телюкина М.В. Основы конкурсного права. М., 2004.

200. Телюкина М.В. Комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)». М., 2004.

201. Теория государства и права// Под ред. Н.И. Матузова, А.В. Малько. М., 1997.

202. Терушкин B.C. Участники и интересанты процессов банкротства// Комментарий к Закону «О несостоятельности (банкротстве)». СПб., 1998.

203. Трофимов К. Проблемы правоспособности банка// Хозяйство и право. 2005. №4.

204. Тосунян Г.А. Викулин А.Ю. Исключительная правоспособность банка// Хозяйство и право. 1999г. №5.

205. Тосунян Г.А. Викулин А.Ю. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций: Учеб.-практ. Пособие. М., 2002.

206. Тосунян Г.А. Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к ФЗ «О несостоятельность (банкротство) кредитных организаций». М., 2000.

207. Тосунян Г.А. Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Учебн.-практ. пособие. М., 2003.

208. Тосунян Г.А. Викулин А.Ю. Экмалян A.M. Банковское право РФ. Учебник. М., 1999.

209. Тотьев К. Лицензирование по новым правилам: необходимость и перспективы реформ// Хозяйство и право. 2001. №12.

210. Трайнин А.Ф. Несостоятельность и банкротство. СПб., 1913.

211. Тур Н.А. Конкурсный Устав Германской империи и русские законы о конкурсе. Карлсруэ. 1880.

212. Турбанов А.В. Цели и ближайшие задачи формирования системы страхования банковских вкладов// Деньги и кредит. 2004. №2.

213. Турбанов А.В. Формирование целостной системы защиты интересов кредиторов банков// Деньги и кредит. 2005. №1.

214. Турбанов А.В. Концепция деятельности государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» как конкурсного управляющего// Банковское право. 2006. №1.

215. Туткевич Д.В. Что есть торговая несостоятельность. СПб., 1896.

216. Фетисов Г.Г. Банк России: цели, задачи, проблемы// Деньги и кредит. 2005. №2.

217. Фриде А. Положения о несостоятельности торювой и неторговой. М., 1869.

218. Фролов П.В. Особенности организационно-правового статуса государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»// Банковское право. 2005. №1.

219. Химичев В.А. Судейское усмотрение в делах о банкротстве// Вестник ВАС РФ. 2004. №1.

220. Химичев В.А. Защита вещных прав при банкротстве //Закон. 2004. №2.

221. Химичев В.А. Специальные условия недействительности сделок при банкротстве //Вестник ВАС РФ. 2004. №7.

222. Химичев В.А. Защита прав кредиторов при банкротстве. М., 2005.

223. Химичев В.А.Перспективные направления совершенствования правового регулирования в сфере несостоятельности (банкротства) //Вестник ВАС РФ. 2005. №6.

224. Цирульников В.Н. Признак «организационное единство» и его влияние на правосубъектность коммерческих организаций: теоретические и правовые аспекты. Диссертация кандидата юридических наук. Волгоград, 1998.

225. Чечот Д.М. Субъективное право и формы его защиты. Л., 1968.

226. Шапкина Г.С. Новое в акционерном законодательстве: изменения и дополнения Федеральною закона «Об акционерных обществах». М., 2002.

227. Шакарян М.С. Понятие субъектов советского гражданского процессуального права и правоотношения и их классификация// Труды ВЮЗИ. Том 17.

228. Шершеневич Г.Ф. Учение о несостоятельности. Казань, 1888.

229. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. СПб., 1912.

230. Шершеневич Г.Ф. Конкурсный процесс. М., 2000.

231. Юлова Е.С. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных организаций. Диссертационная работа кандидата юридических наук. М., 2004.

232. Яковлев В.Ф. «Об итогах работы арбитражных судов в 2003 юду и основных задачах на 2004 год»// Вестник ВАС РФ. 2004. №4.

233. Яковлева А. Замена арбитражного управляющего// Хозяйство и право. 2004. №7.

Автор: Жиркова, Наталья Васильевна
Город: Якутск
Год: 2007
Звание: кандидата юридических наук
КОД ВАК: 12.00.03

Диссертация

Правовое регулирование банкротства отсутствующих кредитных организаций тема диссертации по юриспруденции

Автореферат

ПОХОЖИЕ РАБОТЫ

Правовое регулирование банкротства отсутствующих кредитных организацийтекст автореферата и тема диссертации по праву и юриспруденции 12.00.03 ВАК РФ

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции на тему «Правовое регулирование банкротства отсутствующих кредитных организаций»

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции, автор работы: Жиркова, Наталья Васильевна, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по теме "Правовое регулирование банкротства отсутствующих кредитных организаций"

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ «Правовое регулирование банкротства отсутствующих кредитных организаций»

АВТОРЕФЕРАТ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции на тему «Правовое регулирование банкротства отсутствующих кредитных организаций»

СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по праву и юриспруденции, автор работы: Жиркова, Наталья Васильевна, кандидата юридических наук

ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ
по теме "Правовое регулирование банкротства отсутствующих кредитных организаций"

БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ
«Правовое регулирование банкротства отсутствующих кредитных организаций»