СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по праву и юриспруденции, автор работы: Шадрина, Татьяна Владимировна, кандидата юридических наук
Введение
Глава 1. Понятие и правовой режим иностранных инвестиций в РФ
1. Понятие иностранных инвестиций
2. Правовой режим иностранных инвестиций в РФ
2.1. Общий правовой режим иностранных инвестиций на территории РФ
2.1.1. Характеристика правового режима иностранных инвестиций
2.1.2. Государственные гарантии защиты иностранных инвестиций
2.2. Правовой режим иностранных инвестиций на территории свободных экономических зон Российской Федерации
Глава 2. Формы осуществления иностранных инвестиций в РФ
1. Организации с иностранными инвестициями
2. Договорные формы осуществления иностранных инвестиций на территории РФ
2.1. Общие положения о договорных формах осуществления иностранных инвестиций
2.2. Особенности концессионных договоров и соглашений о разделе продукции
ВВЕДЕНИЕ ДИССЕРТАЦИИ по теме "Правовое регулирование иностранных инвестиций в Российской Федерации"
Актуальность темы исследования. В условиях перехода России к рыночной экономике остро ощущается недостаток накоплений. Основным же источником капиталовложений продолжают оставаться иностранные инвестиции. Так, по данным Госкомстата РФ, накопленный иностранный капитал на конец 1998 года составил 11,8 млрд. долларов.
Инвестирование капитала в экономику другой страны возможно как в ссудной, так и в производственной (предпринимательской) форме. Вторая форма предполагает осуществление инвестиций путем создания организаций со стопроцентным или с долевым участием иностранных инвесторов, покупки (полностью или частично) уже действующих предприятий, открытия филиалов и представительств, заключения различных инвестиционных договоров. В свою очередь производственные инвестиции делятся на прямые и портфельные. Прямые капиталовложения, дающие инвесторам право контроля над зарубежными предприятиями, предоставляют наибольшие преимущества принимающему инвестиции государству. Во-первых, они служат источником капитала для вложений в производство товаров и услуг, в разработку технологий, ноу-хау, передовых методов управления и маркетинга. Во-вторых, прямые инвестиции, в отличие от займов и кредитов, не ложатся тяжелым бременем на внешний долг, а, напротив, способствуют получению средств для его погашения.
Однако на долю прямых капиталовложений в 1998 году приходилось всего 3361 млн. долларов, или 28,6 % от всех инвестиций (в то время как в 1997 году - 43,4 %). Такие показатели наглядно свидетельствуют о необходимости скорейшего решения проблемы привлечения производственного иностранного капитала в российскую экономику.
Важнейшим направлением в работе по привлечению иностранных инвестиций является правовое обеспечение всего инвестиционного процесса, в том числе четкое определение понятий "иностранные инвестиции" и "иностранный инвестор", закрепление благоприятных условий хозяйственной деятельности иностранных инвесторов, более подробная регламентация договорных форм осуществления иностранных инвестиций, а также решение целого ряда других правовых вопросов. Следовательно, правовое регулирование иностранных инвестиций в России все еще остается актуальной задачей. К тому же принятый в 1991 году Закон РФ "Об иностранных инвестициях в РФ" не отражает современного уровня развития рыночных отношений. Ведь в 1991 году Россия только вступила в период реформенных преобразований и объявила о своей готовности активно участвовать в сложившихся международных хозяйственных связях. Избранный ею внешнеполитический курс получил подтверждение в принятой в 1995 году Комплексной программе по стимулированию отечественных и иностранных инвестиций, но изменившаяся с 1991 года экономическая ситуация требует принятия конкретных мер по реализации указанного курса. Эти меры должны найти закрепление либо в новой редакции Закона "Об иностранных инвестициях" либо в новом Законе с аналогичным названием.
Степень научной разработанности темы. Проблема правового регулирования иностранных инвестиций на сегодняшний день является мало изученной. В условиях командно-административной, жестко централизованной, обособленной от мирового хозяйства экономики привлечение иностранных инвестиций в экономику нашего государства было неактуальным. Соответственно, не было и реальной потребности в разработке указанной проблемы.
В последние годы по проблеме иностранных инвестиций появился целый ряд работ, большинство из которых посвящено экономическим и управленческим аспектам инвестирования. Среди них следует отметить такие работы, как: Иностранные инвестиции в экономике России: история и современность. Сб. обзоров. - М.: ИНИОН. 1995; Иностранные инвестиции в России. - М.: Международные отношения. 1995; Иностранные инвестиции в России: тенденции и перспективы. - М.: Агентство "Информарт". 1995 и др.
Непосредственно разработке проблем правового регулирования иностранных инвестиций посвящены монография профессора Н.Н.Вознесенской "Совместные предприятия как форма международного экономического сотрудничества" - М.: Наука. 1989 и монография профессора М.М.Богуславского "Иностранные инвестиции: правовое регулирование". - М.: Издательство БЕК. 1996, а также сборники: Правовое регулирование иностранных инвестиций в России. - М.: ИГПАН. 1995 и Международно-правовые основы иностранных инвестиций в России. М.: Юридическая литература. 1995. В работах отечественных авторов не только учтены изменения, произошедшие в российском законодательстве об иностранных инвестициях, но и дается современное толкование многих правовых аспектов привлечения и использования иностранных инвестиций.
Оценка общего состояния разработок в данной области приводит к заключению о существовании ряда нерешенных вопросов и пробелов, к которым можно отнести следующие: недостаточную разработанность понятий "иностранный инвестор" и "иностранные инвестиции"; отсутствие анализа различных форм осуществления инвестиций; отсутствие анализа противоречия между провозглашением национального режима иностранных инвестиций в законодательстве Российской Федерации и введением в действие правовых норм, допускающих отступления от него; слабую прикладную направленность некоторых работ.
Наличие определенных пробелов и дискуссионных вопросов в теории и практике регулирования иностранных инвестиций в Российской Федерации предопределило избрание указанной темы для диссертационного исследования.
Предметом исследования являются правовые нормы, непосредственно регулирующие иностранные инвестиции в Российской Федерации.
Цель и основные задачи исследования. Цель настоящей работы состоит в том, чтобы на основе анализа всего массива действующих в Российской Федерации нормативных актов о зарубежных инвестициях, выявить недостатки и пробелы в российском законодательстве, дать рекомендации, направленные на совершенствование правовых условий иностранного инвестирования. Указанная цель предопределила постановку и решение следующих задач:
- раскрыть понятия "иностранные инвестиции", "инвестиционные споры" и "инвестиционный договор";
- определить оптимальный правовой режим иностранных инвестиций на всей территории Российской Федерации и на территории отдельных свободных экономических зон;
- провести анализ существующих государственных гарантий, предоставляемых иностранным инвесторам;
- показать тенденции развития законодательства об организациях с иностранными инвестициями;
- перечислить признаки инвестиционного договора и определить договорные формы, которым присущи такие признаки;
- исследовать особенности концессионных договоров и соглашений о разделе продукции.
Теоретическую и методологическую основу диссертации составляют идеи отечественной юридической науки о праве и законности, труды российских и зарубежных авторов об иностранных инвестициях и их правовом обеспечении. Центральной идеей диссертации явились поиски путей сочетания эффективности правового регулирования иностранных инвестиций с защитой национально-государственных интересов Российской Федерации.
Особое значение придавалось использованию нормативного и сравнительного методов исследования. Первый из них ориентирован на изучение всего массива нормативных актов, относящихся к регулированию иностранных инвестиций, и, в первую очередь, норм гражданского, предпринимательского, налогового и таможенного законодательства.
Благодаря второму методу удалось осуществить сравнительный анализ законодательства Российской Федерации и практики его применения с мировым опытом регулирования иностранных инвестиций.
Научная новизна работы. В научной литературе предпринимались попытки разработки отдельных проблем инвестиционного процесса, но их комплексное исследование впервые проводится в данной диссертации. Ее научная новизна и личный вклад автора заключается в следующем:
- раскрытии основных для данной проблематики понятий -"иностранные инвестиции", "инвестиционный договор", - и предложении уточнить их характеристику в российском законодательстве;
- разработке системы инвестиционных договоров;
- формулировке конкретных предложений по совершенствованию инвестиционного законодательства.
В рамках проведенного исследования получены следующие основные результаты, которые выносятся на защиту;
1. Иностранная инвестиция - это любое имущество, принадлежащее иностранному инвестору на законном основании и вложенное им в инвестиционный проект на территории Российской Федерации в целях получения прибыли и (или) достижения положительного социального эффекта. При этом не признаются иностранными инвестициями краткосрочные коммерческие кредиты, нецелевые государственные займы.
Кроме того, в Законе "Об иностранных инвестициях" нет необходимости перечислять все возможные объекты вложения иностранного капитала, но вместе с тем важно предусмотреть, в какие именно объекты запрещено такое инвестирование, а в какие - ограничено. Конкретные объекты иностранных инвестиций должны указываться в инвестиционных проектах. Следовательно, от степени разработки и экономической привлекательности предлагаемого инвестиционного проекта зависит доля участия иностранного инвестора в его реализации.
2. К числу наиболее важных характеристик благоприятного инвестиционного климата относится обеспечение иностранным инвесторам стабильных условий хозяйственной деятельности. Это возможно путем внесения в Закон "Об иностранных инвестициях" стабилизационной оговорки, которая может быть сформулирована в следующем виде: вновь издаваемые законы, положения которых ухудшают условия хозяйственной деятельности, не применяются к иностранным инвесторам, вложившим имущество в производство, обустройство социальной инфраструктуры или в иной объект на территории депрессивного района Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных в этих законах. Такими исключениями могут стать изменения законодательства Российской Федерации, касающиеся обеспечения обороны, национальной безопасности и общественного порядка, охраны окружающей среды, нравственности, жизни и здоровья человека.
3. Эффективное функционирование свободных экономических зон невозможно без принятия общего Закона "О свободных экономических зонах". Этот Закон должен дать общее понятие свободной экономической зоны, под которой следует понимать часть национального экономического пространства (участок географической территории, регион, сектор хозяйственной деятельности или даже отдельное предприятие), где введена и применяется определенная система льгот и стимулов, не используемая в других его частях. При этом в Законе необходимо закрепить подход, предполагающий формирование компактных свободных экономических зон, в которых в относительно короткие сроки и при приемлемых затратах можно создать необходимую инфраструктуру и технически обеспечить введение льготного таможенного режима.
4. До сих пор в законодательстве не решена проблема, связанная с правовым статусом филиалов и представительств иностранных юридических лиц. Распространение на них норм общего законодательства, в частности статьи 55 ГК РФ, позволяет признать их обособленными подразделениями иностранных юридических лиц, не являющихся самостоятельными юридическими лицами. В связи с этим возникает вопрос о необходимости государственной регистрации филиалов иностранных юридических лиц. Представляется целесообразным сохранить порядок, в соответствии с которым открытие инофирмами филиалов на территории России возможно только при условии их регистрации, поскольку филиалы осуществляют все функции юридического лица или их часть, а значит за ними необходим особый контроль со стороны государства.
Что же касается регистрации представительств, то в отношении них не может быть такого же однозначного ответа, так как представительства по объему выполняемых ими функций бывают двух видов. Одни представительства в рамках предоставленных им полномочий могут осуществлять предпринимательскую деятельность, а, следовательно, являются формой осуществления иностранных инвестиций и в этом случае подлежат регистрации. Другие же представительства выполняют чисто представительские функции, которые не позволяют признать их формой осуществления иностранных инвестиций. Такие представительства не нуждаются в регистрации, поскольку не представляют интереса для государства.
5. В инвестиционном законодательстве нет определения инвестиционного договора, что препятствует широкому использованию на практике договорных форм осуществления иностранных инвестиций. В связи с этим в законе необходимо: 1) дать понятие инвестиционного договора; 2) перечислить признаки инвестиционного договора; 3) разработать систему инвестиционных договоров.
Под инвестиционным договором следует понимать соглашение между субъектами инвестиционной деятельности о выполнении ряда определенных действий по реализации инвестиционного проекта. Инвестиционному договору присущи следующие признаки: предпосылка заключения договора - инвестиционный проект, долгосрочный характер отношений сторон, коммерческая заинтересованность, целевое использование средств инвестора, а, следовательно, возможность инвестора влиять на производственную деятельность другой стороны, письменная форма договора, общая долевая собственность на вложенное имущество и на результат инвестиционной деятельности.
Система инвестиционных договоров может включать в себя договоры: купли-продажи (в частности, продажи недвижимости, продажи предприятия, продажи ценных бумаг), финансовой аренды (лизинга), строительного подряда, возмездного оказания услуг, коммерческой концессии, доверительного управления имуществом, простого товарищества (в том числе, учредительный договор).
6. Еще одной разновидностью концессионного договора, наряду с коммерческой, должна стать государственная концессия, которая предоставит возможность государству распоряжаться своими исключительными правами недропользования. У государственной и коммерческой концессии много общего. Так, предмет этих договоров - исключительные права, принадлежащие правообладателю. Оба договора являются возмездными и подлежат обязательному письменному оформлению. Вместе с тем между договорами коммерческой и государственной концессии имеются и различия. Причём основное различие состоит в том, что договоры государственной концессии могут содержать изъятия из действующего законодательства, и одностороннее изменение их условий не допускается, если иное не оговорено в договоре. Другими словами, договору государственной концессии присущи публично-правовые начала.
Научно-практическая значимость исследования состоит в тех выводах и рекомендациях, которые содержатся в диссертационном исследовании и могут быть использованы в процессе совершенствования правовой базы деятельности иностранных инвесторов на территории Российской Федерации, а также при создании комментариев к нормативным актам, регулирующим иностранные инвестиции.
Научно-прикладное значение работы состоит также в том, что заключенные в ней положения, выводы и рекомендации могут найти место в учебных пособиях, ибо знание правовых вопросов привлечения иностранных инвестиций - это необходимая сторона подготовки грамотного юриста, руководителя, предпринимателя.
Кроме того, настоящая работа может стать отправным пунктом для дальнейшей, более углубленной разработки рассматриваемой темы.
Структура работы. Диссертация состоит из введения, двух глав, заключения, библиографии. Структура работы скомпонована таким образом, чтобы от общих правовых вопросов инвестиционной деятельности в России можно было перейти к рассмотрению специальных норм о формах осуществления прямых иностранных инвестиций.
ВЫВОД ДИССЕРТАЦИИ по специальности "Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право", Шадрина, Татьяна Владимировна, Москва
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проведенный в работе анализ современного состояния правового регулирования иностранных инвестиций в Российской Федерации свидетельствует о том, что инвестиционное законодательство нуждается в дальнейшем совершенствовании. Этот процесс может происходить сразу по нескольким направлениям.
1. Поскольку инвестиционное законодательство не может существовать обособленно, в отрыве от другого законодательства: налогового, таможенного, валютного и т.д., представляется необходимым создать в самые короткие сроки общие правовые предпосылки предпринимательской деятельности в условиях рыночной экономики. И в первую очередь следует решить вопрос о праве частной собственности на землю, принять Земельный кодекс и ряд других законов, без которых нельзя рассчитывать на широкомасштабное привлечение иностранных инвестиций в российскую экономику.
2. Понятия иностранная инвестиция и иностранный инвестор являются основополагающими категориями инвестиционного законодательства. Поэтому правовое регулирование отношений, связанных с вложением иностранного капитала, невозможно без четкого определения этих понятий. Реализация общедозволительного принципа регулирования приводит нас к выводу о том, что в качестве иностранного инвестора должно рассматриваться любое лицо, реально вложившее в предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации имущество, право собственности либо иное вещное право на которое возникло у инвестора вне национальных границ нашей страны в соответствии с иностранным законодательством. А значит требование о том, чтобы лицо имело постоянное место жительства за границей и получило там статус предпринимателя, не должно быть обязательным.
Понятие иностранных инвесторов взаимосвязано с понятием иностранных инвестиций. Иностранной инвестицией должно признаваться любое имущество, вкладываемое иностранным инвестором в объекты предпринимательской и другой деятельности в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта. При этом в Законе об иностранных инвестициях необходимо перечислить виды имущества, которые не признаются инвестициями, и объекты, в которые инвестиции запрещены или ограничены.
Кроме того, на наш взгляд, совсем не обязательно в Законе об иностранных инвестициях перечислять все возможные формы осуществления иностранных инвестиций, а достаточно лишь закрепить деление их на прямые и портфельные и за основу взять положение о том, что иностранные инвесторы имеют право осуществлять инвестиционную деятельность в любых формах и любыми способами, не запрещенными законом.
3. Действующее в Российской Федерации законодательство закрепляет для иностранных инвестиций национальный режим. Суть его состоит в том, что правовой режим иностранных инвестиций не может быть менее благоприятным, чем режим для имущества, имущественных прав и инвестиционной деятельности юридических лиц и граждан нашей страны. Тем не менее это положение не всегда четко прослеживается. Это можно объяснить тем, что в вопросе предоставления национального режима Закон об иностранных инвестициях допускает возможность изъятий в случаях, предусмотренных законом. Такие изъятия могут вводиться для обеспечения интересов национальной безопасности и поддержания общественного порядка. Однако во избежание нарушений прав инвесторов и в целях создания стабильных правовых предпосылок для осуществления крупных капиталовложений в российскую экономику исчерпывающий перечень изъятий из национального режима необходимо определить на длительную перспективу и закрепить непосредственно в законе.
Вместе с тем представляется желательным также в законе перечислить приоритетные отрасли, производства, виды деятельности и регионы, чтобы инвестиционное законодательство не приобрело односторонний запретительно-ограничительный характер.
Кроме того, немаловажное значение для иностранных инвесторов мог бы иметь отказ от многочисленных случаев, когда нормы законов, устанавливающие в интересах инвесторов определенное правило, снабжаются оговоркой: "если иное не предусмотрено законом". Подобная оговорка обесценивает значение соответствующего положения. На наш взгляд, необходимо, чтобы все возможные исключения из соответствующей нормы были предусмотрены в том нормативном акте, в котором содержится само правило.
4. Создание благоприятного инвестиционного климата в России предполагает законодательное закрепление государственных гарантий защиты иностранных инвестиций, под которыми следует понимать правовые средства, установленные законом для обеспечения надлежащего исполнения иностранными инвесторами своих задач. К числу таких средств можно отнести выплату компенсации иностранному инвестору в случае национализации, реквизиции или конфискации его имущества, перевод прибылей за границу, возврат имущества, остающегося после прекращения деятельности иностранного инвестора и ряд других. Большинство гарантий нашли отражение в российском законодательстве, но многие из них носят декларативный характер. Это можно проследить на примере предоставленного инвестору права перевода за границу средств, полученных в результате инвестиционной деятельности. Право предоставлено, а механизма его реализации не предусмотрено. Так, Закон об иностранных инвестициях не определяет, что является в данном случае основанием для перевода средств, в каких случаях перевод платежей, причитающихся иностранному инвестору, может быть приостановлен, и какие в этом случае наступают последствия.
Также в полной мере не может быть реализована гарантия, касающаяся порядка рассмотрения споров с участием иностранных инвесторов, поскольку в Законе об иностранных инвестициях нет определения инвестиционных споров. На наш взгляд, к инвестиционным следует отнести споры между государством и иностранными инвесторами, возникающие из инвестиционных отношений. Такие споры должны разрешаться Высшим Арбитражным Судом РФ, а по соглашению сторон - Международным арбитражным центром при МБРР.
Весьма актуальным является дальнейшее расширение гарантий для иностранных инвесторов. В первую очередь речь идет о защите инвестиций от политических (некоммерческих) рисков при помощи страхования, которое нуждается в более детальной правовой регламентации. В частности, без закрепления в российском законодательстве принципа суброгации не может быть решена проблема непризнания нашим государством передачи прав инвестора страховой компании.
5. В последнее время все более важное значение для иностранных инвесторов приобретают таможенный режим и налоговая политика российского государства. В связи с этим остро встает проблема неизменяемости условий деятельности иностранных инвесторов, претензии которых часто вполне обоснованы. Так, в марте 1995 года иностранные компании, действующие на российском рынке, с удивлением узнали о необходимости уплаты налога на сверхнормативную зарплату за 1994 год. Ряд иностранных компаний оспорили действия Госналогслужбы в суде. При этом истцы ссылались на Указ Президента РФ от 23 сентября 1993 года "О совершенствовании работы с иностранными инвестициями", в котором в отношении условий деятельности иностранных инвесторов была введена так называемая "стабилизационная оговорка" сроком на три года. Однако очевидно, что для иностранного инвестора может иметь реальное значение сохранение действия старого, более льготного законодательства в течение пяти лет и более.
В свою очередь стабильность законодательства напрямую связана с определенностью правопорядка, в рамках которого осуществляется деятельность иностранного инвестора. Самые строгие нормы закона не так опасны для него, как неопределенность правовых условий. Высокие налоги и строгие санкции, зафиксированные в законе, поддаются предпринимательской оценке и могут быть уравновешены предпринимателем с помощью страхования, увеличения цен и другими способами. Риск неопределенности нельзя адекватно оценить, а значит обеспечить заранее его компенсацию крайне трудно.
6. Совершенствование законодательства в области иностранных инвестиций должно предусматривать создание для иностранных инвесторов наиболее благоприятных условий хозяйственной деятельности на отдельных территориях, признаваемых свободными экономическими зонами. Закон об иностранных инвестициях содержит перечень дополнительных льгот, которые могут быть предоставлены иностранным инвесторам на территории зоны. Льготы затрагивают таможенные, налоговые и рентные платежи, паспортный режим, порядок создания организаций, продолжительность сроков аренды имущества и другие сферы. В нашей стране неоднократно предпринимались попытки по созданию свободных экономических зон, но далеко не все из них увенчались успехом. В первую очередь это объясняется отсутствием общего закона о свободных экономических зонах, принятие которого позволило бы закрепить статус таких зон, сформулировать единообразный подход к их созданию, определить компетенцию органов управления федерального и иных уровней. Кроме того, в Законе необходимо дать определение свободных экономических зон и перечислить их возможные разновидности.
Наиболее оправданным для Российской Федерации представляется подход, предполагающий формирование компактных свободных экономических зон, в которых в относительно короткие сроки и при приемлемых затратах можно создать необходимую инфраструктуру и технически обеспечить введение льготного таможенного режима.
7. До сих пор в законодательстве не решена проблема, связанная с правовым статусом филиалов и представительств иностранных юридических лиц. Распространение на них норм общего законодательства, в частности статьи 55 ГК РФ, позволяет признать их обособленными подразделениями иностранных юридических лиц, не являющихся самостоятельными юридическими лицами. В связи с этим возникает вопрос о необходимости государственной регистрации филиалов иностранных юридических лиц. Представляется целесообразным сохранить порядок, в соответствии с которым открытие инофирмами филиалов на территории России возможно только при условии их регистрации, поскольку филиалы осуществляют все функции юридического лица или их часть, а значит за ними необходим особый контроль со стороны государства.
Что же касается регистрации представительств, то в отношении них не может быть такого же однозначного ответа, так как представительства по объему выполняемых ими функций бывают двух видов. Одни представительства в рамках предоставленных им полномочий могут осуществлять предпринимательскую деятельность, а, следовательно, являются формой осуществления иностранных инвестиций и в этом случае подлежат регистрации. Другие же представительства выполняют чисто представительские функции, которые не позволяют признать их формой осуществления иностранных инвестиций. Такие представительства не нуждаются в регистрации, поскольку не представляют интереса для государства.
8. Национальный режим иностранных инвестиций на территории нашей страны предполагает единый порядок регистрации для всех организаций независимо от состава учредителей. Следовательно, при условии четкой правовой регламентации порядка регистрации в Законе РФ "О государственной регистрации юридических лиц" государственная регистрация организаций с иностранными инвестициями (за исключением организаций с крупномасштабными иностранными капиталовложениями или организаций, действующих в особых сферах экономики, для которых может быть предусмотрена регистрация на федеральном уровне) должна осуществляться местными регистрирующими органами в разумный срок (например, в 30-дневный срок с даты предоставления необходимых документов). При этом вместо документа о платежеспособности иностранного участника, выдаваемого обслуживающим его банком, по нашему мнению, иностранное юридическое лицо должно предоставить в регистрирующий орган бухгалтерские балансы или годовые отчеты за три предыдущих года. Кроме того, желательно предусмотреть в законодательстве требования о предоставлении иностранным юридическим лицом нотариально заверенных копий учредительных документов.
9. Создание организаций с иностранными инвестициями - не единственная форма осуществления иностранных инвестиций. Инвестиционная деятельность может облекаться в форму различных договоров, например, таких, как договор финансовой аренды (лизинга), договор коммерческой концессии, договор строительного подряда, договор простого товарищества, договор купли-продажи недвижимости и ценных бумаг, учредительный договор и т.д. Инвестиционный договор - это соглашение между субъектами инвестиционной деятельности о выполнении ряда определенных действий по реализации инвестиционного проекта. Инвестиционному договору присущи следующие признаки: предпосылка заключения договора - инвестиционный проект, долгосрочный характер отношений сторон, коммерческая заинтересованность, целевое использование средств инвестора, а, следовательно, возможность инвестора влиять на производственную деятельность другой стороны, письменная форма договора, общая долевая собственность на вложенное имущество и на результат инвестиционной деятельности.
На наш взгляд, закрепление понятия и признаков инвестиционного договора в законодательстве будет способствовать расширению использования на территории России договорных форм осуществления иностранных инвестиций, что существенно повлияет на приток инвестиционных ресурсов в экономику нашей страны.
10. К инвестиционным договорам относится соглашение инвестора с государством о разделе продукции. Отношения, возникающие в процессе заключения, исполнения и прекращения таких соглашений, регулируются Законом о соглашениях о разделе продукции. Этот Закон впервые в российском законодательстве воплотил гражданско-правовой, договорный принцип отношений между государством и частным пользователем, но в то же время вошел в противоречие с Законом о недрах, который закрепляет лицензионную (разрешительную) систему пользования недрами. Такая система в данный момент не отвечает интересам инвесторов и российского государства. В связи с этим принят Закон о внесении в законодательные акты России изменений и дополнений, вытекающих из Закона о соглашениях о разделе продукции. Сам Закон о соглашениях также подвергся существенной доработке. Отдельные присущие ему внутренние противоречия и недостатки были устранены, но далеко не все.
Так, например, пункт 1 статьи 4 Закона о соглашениях о разделе продукции определяет, что именно соглашение, заключенное в соответствии с законом, является документом, на основании которого инвестору предоставляется право пользования участком недр. А в пункте 2 этой же статьи предусмотрено, что лицензия удостоверяет право пользования участком недр, указанным в соглашении. Не подтверждает его, не регистрирует, а удостоверяет. В этой связи представляется, что из Закона о соглашениях нужно исключить пункт 2 статьи 4, а пункт 1 этой статьи необходимо сформулировать таким образом, чтобы из него четко следовало, что право пользования недрами на условиях раздела продукции предоставляется непосредственно соглашением.
Еще одним видом договора инвестора с государством является концессионный договор (договор государственной концессии), который пока не нашел широкого распространения на территории нашей страны. Это объясняется недостаточным законодательным регулированием порядка заключения и исполнения концессионного договора. Изменить сложившуюся ситуацию возможно путем принятия специального Закона РФ "О концессионных договорах". Вместе с тем на договоры государственной концессии могут распространяться нормы Гражданского кодекса РФ в случае признания этих договоров одним из видов концессионных, наряду с коммерческой концессией.
Итак, все вышеизложенное неопровержимо доказывает, что разработка целостной и стабильной правовой базы с учетом высказанных в настоящей работе предложений является одним из главных условий привлечения иностранных инвестиций в экономику России.
БИБЛИОГРАФИЯ ДИССЕРТАЦИИ «Правовое регулирование иностранных инвестиций в Российской Федерации»
1. Нормативные акты
2. Вашингтонская конвенция 1965 года о порядке разрешения инвестиционных споров между государствами и иностранными лицами.
3. Киотская конвенция 1973 года по упрощению и гармонизации таможенных процедур.
4. Венская конвенция 1978 года о правопреемстве государств в отношении договоров.
5. Дополнительный протокол по примирительной процедуре и арбитражному урегулированию вопросов установления фактов 1978 года.
6. Сиульская конвенция 1985 года об учреждении Многостороннего агентства по гарантиям инвестиций.
7. Конституция РФ. Принята 12 декабря 1993 года. М. 1993.
8. Таможенный кодекс РФ от 18 июня 1993 года // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РФ. 1993. № 23. Ст.821.
9. Гражданский кодекс РФ. Часть I от 30 ноября 1994 года // Собрание законодательства РФ. 1994. № 32. Ст.3301.
10. Арбитражный процессуальный кодекс РФ от 5 мая 1995 года // Собрание законодательства РФ. 1995. № 19. Ст. 1709.
11. Гражданский кодекс РФ. Часть 2 от 26 января 1996 года // Собрание законодательства РФ. 1996. № 5. Ст.410.
12. Градостроительный кодекс РФ от 7 мая 1998 года // Собрание законодательства РФ. 1998. № 19. Ст.2069.
13. Закон РФ "О предприятиях и предпринимательской деятельности" от 25 декабря 1990 года // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РСФСР. 1990. № 30. Ст.418. Утратил силу с 1 января 1995 года, кроме статей 34 и 35.
14. Закон РФ "Об инвестиционной деятельности в РФ" от 26 июня 1991 года // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РСФСР. 1991. № 29. Ст. 1005.
15. Закон РФ "Об иностранных инвестициях в РФ" от 4 июля 1991 года // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РСФСР. 1991. № 29. Ст. 1008. С изменениями от 19 июня 1995 года.
16. Закон РФ "О налоге на добавленную стоимость" от 6 декабря1991 года // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РФ. 1991. № 52. Ст. 1871. С последующими изменениями.
17. Закон РФ "Об акцизах" от 6 декабря 1991 года // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РФ. 1991. № 52. Ст. 1872.
18. Закон РФ "Об охране окружающей природной среды" от 19 декабря 1991 года. // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РФ. 1992. № 10. Ст.457. С последующими изменениями и дополнениями.
19. Закон РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" от 9 октября 1992 года // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РФ. 1992. № 45. Ст.2542.
20. Закон РФ "Об организации страхового дела в РФ" от 27 ноября1992 // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РФ. 1993. № 2. Ст.56. С последующими изменениями и дополнениями.
21. Закон РФ "О таможенном тарифе" от 21 мая 1993 года // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РФ. 1993. № 23. Ст. 821. С последующими изменениями.
22. Закон РФ "О международном коммерческом арбитраже" от 7 июля 1993 года // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РФ. 1993. № 32. Ст.1240.
23. Федеральный закон "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "О недрах" от 3 марта 1995 года // Собрание законодательства РФ. 1995. № 10. Ст.823.
24. Федеральный закон "О некоторых вопросах предоставления льгот участникам внешнеэкономической деятельности" от 13 марта 1995 года // Собрание законодательства РФ. 1995. № 11. Ст.942.
25. Федеральный закон "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" от 25 мая 1995 года // Собрание законодательства РФ. 1995. № 22. Ст. 1977.
26. Федеральный закон "О государственном регулировании внешнеторговой деятельности" от 13 октября 1995 года // Собрание законодательства РФ. 1995. № 42. Ст.3923.
27. Федеральный закон "Об экологической экспертизе" от 23 ноября 1995 года // Собрание законодательства РФ. 1995. № 48. Ст.4556.
28. Федеральный закон "Об акционерных обществах" от 26 декабря 1995 года // Собрание законодательства РФ. 1996. № 1. Ст.1.
29. Федеральный закон "О соглашениях о разделе продукции" от 30 декабря 1995 года // Собрание законодательства РФ. 1996. № 1. Ст. 18. С последующими изменениями и дополнениями.
30. Федеральный закон "Об особой экономической зоне в Калининградской области" от 22 января 1996 года // Собрание законодательства РФ. 1996. № 4. Ст.224.
31. Федеральный закон "О центре международного бизнеса "Ингушетия" от 30 января 1996 года // Собрание законодательства РФ.1996. №6. Ст.491.
32. Федеральный закон "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 3 февраля 1996 года // Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст.492.
33. Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" от 22 апреля 1996 года // Собрание законодательства РФ. 1996. № 17. Ст. 1918.
34. Федеральный закон "Об участках недр, правопользование которыми может быть предоставлено на условиях раздела продукции" от 21 июля 1997 года // Собрание законодательства РФ.1997. №30. Ст.3584.
35. Федеральный закон "Об обществах с ограниченной ответственностью" от 8 февраля 1998 года //Собрание законодательства РФ.1998. №7. Ст.785.
36. Федеральный закон "О мерах по защите экономических интересов Российской Федерации при осуществлении внешней торговли товарами" от 14 апреля 1998 года // Собрание законодательства РФ. 1998. № 16.Ст.1798.
37. Федеральный закон "О лицензировании отдельных видов деятельности" от 25 сентября 1998 года // Собрание законодательства РФ. 1998. № 39. Ст. 4857.
38. Федеральный закон "О лизинге" от 29 октября 1998 года // Российская газета. 1998. 5 ноября.
39. Федеральный закон "О внесении в законодательные акты Российской Федерации изменений и дополнений, вытекающих из Федерального закона "О соглашениях о разделе продукции" от 10 февраля 1999 года // Российская газета. 1999. 17 февраля.
40. Федеральный закон "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений" от 25 февраля 1999 года // Российская газета. 1999. 4 марта.
41. Закон Оренбургской области "О стимулировании деятельности иностранных инвесторов на территории Оренбургской области" от 21 июня 1996 года // Оренбургский внешнеэкономический бюллетень. 1996. Ноябрь. № 1.
42. Постановление Верховного Совета от 12 декабря 1991 года "О ратификации Соглашения о создании Содружества независимых государств" // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РФ. 1991. № 51. Ст. 1798.
43. Постановление Верховного Совета РФ от 26 июня 1992 года "Об утверждении Временного положения о третейском суде для разрешения экономических споров" // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РФ. 1992. № 30. Ст. 1790.
44. Указ Президента РФ от 15 ноября 1991 года "О либерализации внешнеэкономической деятельности на территории РСФСР" // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РФ. 1991. № 47. Ст. 1612.
45. Указ Президента РФ № 548 от 4 июня 1992 года "О некоторых мерах по развитию свободных экономических зон (СЭЗ) на территории Российской Федерации" // Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета РФ. 1992. № 24. Ст. 1325.
46. Указ Президента РФ № 184 от 2 февраля 1993 года "О создании государственной инвестиционной корпорации" // Российская газета. 1993. 10 февраля. С последующими изменениями.
47. Указ Президента РФ № 282 от 26 февраля 1993 года "О создании Международного агентства по страхованию иностранных инвестиций в Российскую Федерацию от некоммерческих рисков" // Российская газета. 1993. 12 марта.
48. Указ Президента РФ от 27 сентября 1993 года "О совершенствовании работы с иностранными инвестициями" // Собрание актов Президента и Правительства РФ. 1993. № 40. Ст.3740.
49. Указ Президента РФ № 2284 от 24 декабря 1993 года "О Государственной программе приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации" // Собрание актов Президента и Правительства РФ. 1994. № 1. Ст. 2.
50. Указ Президента РФ от 8 июля 1994 года "Об упорядочении государственной регистрации предприятий и предпринимателей на территории Российской Федерации" // Собрание законодательства РФ. 1994. № 11. Ст. 1194.
51. Указ Президента РФ № 73 от 25 января 1995 года "О дополнительных мерах по привлечению иностранных инвестиций в отрасли материального производства Российской Федерации" // Российская газета. 1995. 28 января.
52. Указ Президента РФ № 491 от 16 мая 1997 года "О признании утратившими силу некоторых решений Президента Российской Федерации" // Собрание законодательства РФ. 1997. № 20. Ст.2243.
53. Постановление Совета Министров РСФСР № 540 от 23 ноября1990 года "О первоочередных мерах по развитию свободной экономической зоны в районе г. Находки (СЭЗ "Находка") Приморского края" // Собрание Постановлений Правительства РСФСР. 1991. №4. Ст.50.
54. Постановление Совета Министров РСФСР № 280 от 23 мая 1991 года "О формировании бюджета свободной экономической зоны в районе г. Находки Приморского края". Официально опубликовано не было.
55. Постановление Совета Министров РСФСР № 359 от 26 июня1991 года "О первоочередных мерах по развитию свободной экономической зоны "Сахалин" (СЭЗ "Сахалин")". Официально опубликовано не было.
56. Постановление Правительства РФ № 395 от 11 июня 1992 года "О заключении соглашений между Правительством РФ и правительствами иностранных государств о поощрении и взаимной защите капиталовложений". Официально опубликовано не было.
57. Постановление Правительства РФ № 26 от 28 ноября 1991 года "О регистрации предприятий с иностранными инвестициями" // Собрание Постановлений Правительства РФ. 1992. № 12. Ст.6.
58. Постановление Правительства РФ № 585 от 20 июня 1993 года "О государственной экспертизе градостроительной и проектно-сметной документации и утверждении проектов строительства" // Собрание актов РФ. 1993. № 26. Ст.2427.
59. Постановление Правительства РФ № 715 от 23 июля 1993 года "О порядке определения продукции собственного производства, поставляемой на экспорт предприятиями с иностранными инвестициями" // Экономика и жизнь. 1993. №31.
60. Постановление Правительства РФ № 655 от 6 июня 1994 года "О Государственной регистрационной палате при Министерстве экономики Российской Федерации" // Собрание законодательства РФ. 1994. №8. Ст. 866.
61. Постановление Правительства РФ № 740 от 19 июня 1994 года "О зоне экономического благоприятствования на территории Ингушской Республики" // Собрание законодательства РФ. 1994. № 9.Ст.1023. С последующими изменениями и дополнениями. Утратило силу.
62. Постановление Правительства РФ от 22 июня 1994 года "О порядке размещения централизованных инвестиционных ресурсов на конкурсной основе" // Собрание законодательства РФ. 1994. №9. Ст. 1025.
63. Постановление Правительства РФ отЗО июня 1994 года "О порядке определения продукции, импортируемой предприятиями с иностранными инвестициями для собственных нужд" // Собрание законодательства РФ. 1994. №11. Ст.1292.
64. Постановление Правительства РФ от 24 июля 1995 года "Об утверждении Положения о порядке заключения и реализации инвестиционных соглашений" // Собрание законодательства РФ. 1995. №31. Ст.3136.
65. Постановление Правительства РФ № 36 от 16 января 1996 года "О продлении срока функционирования зоны экономического благоприятствования "Ингушетия" // Собрание законодательства РФ. 1996. №4. Ст.290.
66. Постановление Правительства РФ № 821 от 3 июля 1997 года "О прекращении действия зоны экономического благоприятствования "Ингушетия" // Российская газета. 1997. 10 июля.
67. Инструкция Государственной налоговой службы № 20 от 3 июня 1993 года "О налогообложении прибыли и доходов иностранных юридических лиц" // Российские вести. 1993. № 5.
68. Белов А. Совместные предприятия (вопросы собственности и применимого права). // Хозяйство и право. 1989. № 5.
69. Богатырев А.Г. О регулировании иностранных инвестиций в национальном и международном праве. // Советское государство и право. 1992. № 1.
70. Богатырев А.Г. Инвестиционное право. М.: Российское право. 1992.
71. Богуславский М.М. Проблемы стабильности правового регулирования. Правовое регулирование иностранных инвестиций в России. М.: ИГП РАН. 1995.
72. Богуславский М.М. Иностранные инвестиции: правовое регулирование. М.: Издательство БЕК. 1996.
73. Богуславский М.М., Орлов J1.H. Законодательство о совместных предприятиях. Комментарий. М.: Издательство БЕК. 1993.
74. Бублик В. Инвестиционный имидж России: между прошлым и будущим // Хозяйство и право. 1996. № 5.
75. Виноградова Е.А. Разграничение компетенции общих и арбитражных государственных судов по рассмотрению споров организаций и предприятий с иностранными инвестициями. Правовое регулирование иностранных инвестиций в России. М.: ИГП РАН. 1995.
76. Вознесенская Н.Н. Иностранные инвестиции и смешанные предприятия в странах Африки. М.: Наука. 1975.
77. Ю.Вознесенская Н.Н. Правовые формы совместного предпринимательства и практика СССР. // Советское государство и право. 1985. №3.
78. Вознесенская Н.Н. Смешанные предприятия как форма международного экономического сотрудничества. М.: Наука. 1986.
79. Вознесенская Н.Н. Правовой статус совместных предприятий, создаваемых на территории СССР с участием фирм капиталистических стран. Правовое положение совместных предприятий на территории СССР. М.: ИГП АН СССР. 1988.
80. З.Вознесенская Н.Н. Совместные предприятия с участием фирм капиталистических и развивающихся стран на территории СССР. // Советское государство и право. 1988. № 1.
81. Вознесенская Н.Н. Совместные предприятия как форма международного экономического сотрудничества. М.: Наука. 1989.
82. Вознесенская Н.Н. Правовое положение совместных предприятий в СССР. Правовые проблемы совершенствования хозяйственного механизма в СССР: внешнеэкономические аспекты. М.: Наука. 1990.
83. Вознесенская Н.Н. Регулирование иностранных инвестиций в России. //Закон. 1992. № 8.
84. Вознесенская Н.Н. О развитии правового регулирования предпринимательства с иностранным участием. Правовое регулирование предпринимательской деятельности. М.: ИГП РАН. 1995.
85. Вознесенская Н.Н. Соглашения о разделе продукции в сфере нефтедобычи. М.: РМНТК "Нефтеотдача". 1997.
86. Дворец Н., Даниленко М. В ожидании закона о государственной регистрации юридических лиц. // Экономика и жизнь. 1996. № 37.
87. Дерюгина С. Законодательство, определяющее статус и режим хозяйственной деятельности в свободных экономических зонах Российской Федерации. // Юрист. 1996. № 9.
88. Доронина Н.Г. Правовое регулирование иностранных инвестиций (постановка проблем и варианты решения). Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора юридических наук. М. 1996.
89. Доронина Н.Г. Проблемы правового регулирования иностранных инвестиций. // Законодательство и экономика. 1996. № 5/6.
90. Доронина Н.Г. К вопросу о правовой природе концессионных соглашений. // Право и экономика. 1997. № 1.
91. Доронина Н.Г. Обзор законодательства об иностранных инвестициях за 1996 год. // Право и экономика. 1997. № 4.
92. Доронина Н.Г., Семилютина Н.Г. Правовое регулирование инвестиций в России и за рубежом. М.: Финстатинформ. 1993.
93. Доронина Н.Г., Семилютина Н.Г. Правовое регулирование иностранных инвестиций в России (Современное состояние и перспективы развития). // Российский ежегодник международного права 1993-1994. Санкт-Петербург. 1995.
94. Евстратов С.Ю. и др. Иностранные инвестиции в СССР: вопросы финансового регулирования. М.: Финансы и статистика. 1991.
95. Егорова Л.В. Государственная регистрация предприятий с иностранными инвестициями на территории Российской Федерации. Правовое регулирование иностранных инвестиций в России. М.: ИГП РАН. 1995.
96. Игнатов В.Г., Бутов В.И. Свободные экономические зоны. М.: Ось-89. 1997.
97. Иностранные инвестиции в России: современное состояние и перспективы. М.: Международные отношения. 1995.
98. Иностранные инвестиции в странах СНГ и Великобритании. М.: ИГП РАН. 1992.
99. Италия СССР: совместные предприятия. М.: Прогресс. 1990.
100. Кабалкин А.Ю. Правовой статус иностранных инвесторов в Российской Федерации. Иностранные инвестиции в странах СНГ и Великобритании. М. 1992.
101. Кабатов В. Из практики международного арбитражного суда при Торгово-промышленной палате Российской Федерации. // Хозяйство и право. 1994. № 3.
102. Кабатова Е.В. Договорные формы привлечения иностранных инвестиций. Правовое регулирование иностранных инвестиций в России. М.: ИГП РАН. 1995.
103. Клюкин Б.Д. Проблемы стабильности инвестиционных отношений в недропользовании в российском законодательстве. // Право и экономика. 1995. № 23-24.
104. Комментарий части второй Гражданского кодекса Российской Федерации для предпринимателей. М.: Фонд Правовая культура. 1996.
105. Кондрашкова О.Н. Хозяйственное право. Учебник для вузов. Том 2. Отв.редактор проф. В.С.Мартемьянов. М.: Издательство БЕК. 1994.
106. Кормош Ю.И. Правовые формы предприятий с иностранными инвестициями в России. Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук. М.: 1996.
107. Костенков И. Совместные компании в международной деловой практике. М.: Международные отношения. 1982.
108. Кравцов А.К. Формирование правового режима свободных зон в СССР. Правовые проблемы иностранных инвестиций в СССР. М. 1991.
109. Кулагин М.И. Правовая природа инвестиционных соглашений, заключенных развивающимися странами. Политические и правовые системы стран Азии, Африки. М.: УДН. 1983.
110. Лебедев С.Н. Международный арбитраж и проблема защиты иностранных инвестиций (Вашингтонская конвенция). Правовые проблемы иностранных инвестиций в СССР. М. 1991.
111. Маковский A.JI. О концепции и некоторых особенностях второй части Гражданского кодекса. // Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ. 1996. №5.
112. Международное право: советский и английский подходы (материалы советско-английского симпозиума). М.: ИГП АН СССР. 1989.
113. Международно-правовые основы иностранных инвестиций в России. Сборник нормативных актов и документов. М.: Юридическая литература. 1995.
114. Мирное сосуществование: экономический аспект. М.: Международные отношения. 1989.
115. Мировое хозяйство и советская экономика: Шансы и иллюзии (правовые аспекты). М.: Международные отношения. 1990.
116. Мозолин В.П. Право США и экспансия американских корпораций. М.: Издательство МГК. 1974.
117. Нешатаева Н., Щенбанова Н. Споры с участием иностранных лиц. // Экономика и жизнь. 1997. №11.
118. Пашков M.JL, Панова М.Г. Представительства иностранных фирм: юридический и налоговый аспекты. // Налоговый вестник. 1997. №9.
119. Платонова Н. Правовые проблемы осуществления иностранных и отечественных инвестиций в экономику России на основе соглашений о разделе продукции. // Хозяйство и право. 1996. № 7.
120. Правовое положение производственных предприятий. М.: ИГП РАН. 1993.
121. Правовое положение совместных предприятий на территории СССР. М.: ИГП АН СССР. 1988.
122. Правовые проблемы иностранных инвестиций в СССР. Тезисы докладов научно-практической конференции. М. 1991.
123. Правовые проблемы совершенствования хозяйственного механизма в СССР: внешнеэкономические аспекты. М.: Наука. 1990.
124. Правовое регулирование внешнеэкономической деятельности. Сборник статей. М.: ИГП РАН. 1991.
125. Правовое регулирование иностранных инвестиций в России. М.: ИГП РАН. 1995.
126. Правовое регулирование предпринимательской деятельности. М.: ИГП РАН 1995.
127. Предпринимательское право. Курс лекций. М.: Юридическая литература. 1993.
128. Придут ли инвестиции в Россию? (Интервью с председателем Государственной инвестиционной корпорации Ю.Петровым). // Эконо-мика и жизнь. 1995. № 41.
129. Прилуцкий J1.H. Лизинг. Правовые основы лизинговой деятельности в Российской Федерации. М.: Издательство "Ось-89". 1996.
130. Рубанов А.А. Основные проблемы законодательства об иностранных инвестициях в России и других государствах бывшего Советского Союза. Иностранные инвестиции в странах СНГ и Великобритании. М.: ИГП РАН. 1992.
131. Сахарнов Ю. Инвестиции в России: тревога и надежда. М.: Издательская компания "Финиздат". 1996.
132. Сеглин Б. Арбитражная оговорка. // Хозяйство и право. 1995. № 2.
133. Смирнов П. Совместные предприятия на территории СССР (первые договоры и развитие правового регулирования). // Внешняя торговля. 1988. № 1.
134. Смородинская Н., Капустин А. Свободные экономические зоны: мировой опыт и российские перспективы. // Вопросы экономики. 1994. № 12.
135. Совместные предприятия. Год 1988. Материаля международного семинара. М.: Издательство МАИ. 1989.71 .Совместные предприятия вытянули счастливый билет. // Коммерсант. 1993. № 192. 7 ноября.
136. Сосна С.А. Каким быть закону об иностранных инвестициях в России. // Законодательство и экономика. 1997. № 13-14.
137. Сосна С.А. Комментарий к Федеральному закону "О соглашениях о разделе продукции". М.: Юристъ. 1997.
138. СССР ФРГ: правовые вопросы экономического и научно-технического сотрудничества. М. 1985.
139. Теплов О.М. Проблемы применения Закона Российской Федерации "О соглашениях о разделе продукции" и основные направления его изменений. // Право и экономика. 1996. № 13-14.
140. Теплов О.М. Правовое сопровождение работы с соглашениями о разделе продукции при разработке нефтегазовых месторождений. // Право и экономика. 1997. № 17-18.
141. ТНК в мировом развитии: повторное рассмотрение. Нью-Йорк. 1978.
142. Топорнин Б.Н. Российское право и иностранные инвестиции: актуальные проблемы. Правовое регулирование иностранных инвестиций в России. М.: ИГП РАН. 1995.
143. Турбина К.Е. Инвестиционный процесс и страхование инвестиций от политический рисков. М.: Анкил. 1995.
144. Халевинская Е.Д. Предприятия с иностранным капиталом в России. М.: Финстатинформ. 1995.
145. Хозяйственное право. Учебник для вузов. Том 1 и 2. М.: Издательство БЕК. 1994.
146. Швыдак Н.Г. Основная экономическая зона в Калининградской области. // Право и экономика. 1996. № 8.
147. Шебанова Н.А. Деятельность филиалов и представительств юридических лиц на территории РФ. Сотрудничество по вопросам правового регулирования хозяйственной деятельности (III Международный юридический симпозиум). М. 1995.
148. Юмашев Ю.М. Правовое регулирование прямых иностранных капиталовложений в ЕЭС. М.: Наука. 1988.
149. Юмашев Ю.М. Иностранные концессии в России и СССР (20-30-е годы). // Государство и право. 1993. № 10.1.I. Иностранная литература
150. Dobkin A., Burt J. (ed.). Joint Ventures with international partners. Washington. 1989.
151. Doing Business in the USSR. Ernst & Whinney. 1988.
152. Investment in Russia. ISBN. 1994. KPMG. Moscow.
